新管理条例下融资担保公司的可持续发展能力研究

袁晓雅

摘 要：新形势下，融资担保行业进行了深化改革，更好发挥金融支持实体经济作用。融资担保作为连接金融机构和中小实体经济间的桥梁和纽带，是扶持中小实体经济发展的重要手段，但是我国融资担保行业因起步较晚，受到政策多方面因素制约等原因，造成我国融资担保行业缺乏可持续发展能力，在经济下行期中暴露出诸多问题。国务院《融资担保公司监督管理条例》和银保监会 1 号文件的出台，对融资担保行业意义重大，影响深远。

关键词：新管理条例下;融资担保公司;可持续发展能力

1融资担保业发展面临的问题

1.1融资担保业风险意识薄弱

首先一点便是过度扩张。许多融资担保公司只是注重业务的迅猛发展，而针对政策性风险并没有认真把握。 2010 年下半年经济放缓与市场流动性逐步减缩时，很多融资担保公司没有制定新的市场策略，收缩其担保规模。不断扩大的资金缺口，导致很多担保公司资金链断裂而破产。第二，内控缺失。部分担保公司对整体风险把控不足，缺乏内控机制，公司治理比较薄弱，从业人员的素质也偏低，这种情况造成担保公司的从业人员缺乏风险意识与鉴别风险的能力，较大的道德风险与操作风险造成整体的风险控制能力较低。第三，违规操作。很多担保公司盛行“搭便车”，进行套利投机。像华鼎这种挪用客户的担保资金进行投机的行为，只是整个担保业乱象的冰山一角。

1.2财务管理缺乏重点

很多融资担保公司虽然在正常地进行财务管理，但财务管理成效取得却极为困难，财务管理活动开展上投入的资源总量虽然较多，但财务管理“投入”与“产出”明显失衡，这一现象的产生与财务管理缺乏重点有直接关联。一定意义上来说，财务管理上缺乏重点已经成为了财务管理活动开展中的显著问题，财务管理上缺乏侧重也加剧了财务管理的混乱性和盲目性。除个别的大型融资担保公司外，一般规模融资担保公司的财务管理资源都极为有限，无法明确出财务管理侧重直接导致财务管理成为了一种“流水账”式的管理，财务管理所需资源以及其它经营管理活动开展所需资源也无法得到较好配置。

1.3担保债权难获追偿

不管融资公司有部分抵押物、还是无任何抵押物，都由担保公司承担融资担保。 一旦发生融资公司违约，担保公司须先代偿贷款，偿清了全部贷款后，担保公司可以向融资公司追偿。 追偿有三种情形：一是由融资公司慢慢偿还，担保公司成为债权人，收回代偿资金时间长，风险大。 二是采用非法律手段，接管融资公司或者处置其资产，实行债转股也非担保公司所愿，可能导致融资公司经营困难或者破产，也难以全部收回款项。 三是通过诉讼等法律手段来处置融资公司资产，也可能导致融资公司经营困难或者破产，难以全额收回款项。 而且在处置中很可能出现另外一种风险，即融资公司也同时向民间进行了大量融资，担保公司处置资产过程中其他债权人也介入参与分配，由于担保公司不是优先债权人，最终只获得部分的偿还，造成担保公司的巨大损失。 因此，追偿不仅时间长，而且难以全额获偿，追偿难是担保公司的巨大风险和发展障碍。

2提升融资担保公司的可持续发展能力措施

2.1提高融资担保公司风险意识

融资担保业的良性发展，也离不开作为融资担保市场主体的融资担保公司的有序经营，因此融资担保公司必须要加强风险控制意识。融资担保公司在开展业务的时候，必须认真审核客户相关资料的真实性与完整性，不能因为想快速开展业务而未尽职调查，最终造成损失还是要担保公司自身承担。本文对融资担保公司提高自身担保风险意识提出以下建议。首先，应建立风险预警机制。担保公司自身应该建立道德风险指标、财务风险指标、市场风险指标，及时对本公司的各项风险指标进行定量分析，每个季度进行评估，每个季度都对自身经营做出调整，降低各项风险。其次，注意防范投资风险。虽然对外投资是担保公司取得收入的一个重要手段，但是担保公司在对外投资的时候应要注意其投资项目的风险性，要注意分散投资，特别是担保公司不能非法挪用其他资金进行对外投资。最后，规范业务操作。担保公司应规范业务操作，禁止进行高危业务操作。例如，挪用客户资金、过桥业务等。高危操作，很容易造成担保公司资金链断裂，造成经营危机。

2.2提高融资担保公司的风险识别评价与控制能力

风险控制管理的基本流程就是风险识别、评价与控制。因此，融资担保公司应该强化对风险的识别评价与控制能力。在风险的识别评价方面，重点是关注自身代偿能力情况与经营效率状况，以控制风险为基础来开展业务，并通过对公司自身的财务指标分析，发现经营管理中潜在的风险问题。在风险的应对上，可以通过合理安排担保项目或者是担保期限实现风险分散，可以采用内部补偿或者是外部补偿进行风险补偿，也可以通过反担保、与银行共担风险、建立再担保体系等方式进行风险的转移，通过这些措施提高融资担保公司对财务风险的应对控制能力，避免由于财务风险问题造成过大的经济损失。

2.3围绕财务管理报告进行财务管理调整

任何一种财务管理手段都无法满足财务管理各个层面的需求，这也要求融资担保公司对财务管理活动开展进行更好的审视，特别是要不断进行财务管理层面的调整。在财务管理调整上，围绕着财务管理报告来进行较为可取。建议融资担保公司带着解决问题的想法对财务管理报告进行分析，以较好发现财务管理层面的不足，并从财务管理活动开展层面进行调整。不仅如此，通过对财务管理报告进行分析，融资担保公司需要明确出利润贡献点与主要的成本资源消耗点，并在对应经营管理活动开展上进行一些调整，这能够使得财务管理同业务间的联系得到增强，财务管理的积极影响也可以更好释放出来。

2.4利用多种手段破解追偿难题

不论是连带责任保证还是一般保证， 担保公司承担相应的责任后，都需要向融资债务人追偿，追偿难是担保公司面临的最大难题，因此，应该多手段并用来追偿。首先，担保公司应该充分利用征信体系追偿。政府应该支持将担保公司与国家征信体系融合，担保公司享受银行的同等权利， 接入现有的征信体系，有权查询融资债务人的房屋、土地的登记信息，在银行的存款情况，在法院的诉讼和执行情况，以及有关的其他情况，充分利用现有征信体系，实现追偿制度的便利化。 其次， 银行应该承担持续的追贷义务，即使担保公司已经代偿债务，银行也不应该认定贷款清偿完毕，而应该认定融资债务人未偿还债务，及时跟踪发现债务人的存款等资产， 即时予以扣款并返还给担保公司，以减少担保公司的损失。担保公司应积极争取法院的支持，加大执行力度，特别是对不易变现的资产，灵活地配合法院处置。在现今法律制度下，还是有很多合法的追偿手段可以利用的，如融资公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，股东应该对公司债务承担连带责任; 融资公司在企业登记时是在中介公司参与下共同完成空壳登记注册的， 可以要求中介公司在融資公司注册资金范围内承担连带责任; 融资公司或者反担保人有无偿或者低价转让财产或者财产权利行为的， 可以行使撤销权; 融资公司或者反担保人有应收而未收取的债权的，可以行使代位权收取等。

结语

融资担保公司由于客户群体具有相对较高的风险性，为了避免受到风险影响，公司自身就必须健全完善内部风险控制管理制度，尤其是重点加强风险的评估分析，完善风险预警体系设计，进而规避各类风险问题，为融资担保公司的稳步发展提供良好基础环境。

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