经济新常态下集团公司资金管理的挑战与突破

黎泉辉

摘要：近年来，我国整体经济呈稳定发展的状态，在这种经济发展趋势下，我国的集团公司也在不断的发展当中。纵观历史和现在，我国经济经历了坎坷的发展历程，在新的发展环境中，集团公司对资金管理提出了更高的要求，想确保集团公司的稳定发展，需要对集团子公司加强管理，集团公司采取有效措施提高资金管理水平，减小集团资金管理风险出现的概率。要求集团资金管理要最大限度地发挥资金的价值。文章将对经济新常态的背景下的集团公司的资金管理的挑战以及突破进行详细的分析和探究。

关键词：资金管理;挑战;突破;创新

在经济新常态下，一些集团公司的资金管理模式会存在一些挑战，难以实现资金管理的目的，需要对其深入研究，加强资金管理有利于集团公司及时掌握各部门的资金使用情况，对专项资金加大监控力度，对投资活动实施实时动态控制，能够及时发现和纠正问题。集团如果要正常运转就必须保持资金这个的循环流动。资金管理不善势必导致集团的发展。资金管理不仅影响集团的发展，还会影响我国公共服务事业。因此，加强集团的资金管理势在必行。资金是组织运转和发展的“血液”，加强资金管理有利于降低集团的财务风险，提高集团的竞争力。资金管理的突破要适应时代的趋势，紧跟时代潮流，集团要制定适合自身发展的资金管理措施，根据实施的效果，完善方案。从而有效提高资金管理的效率和质量，为集团的不断发展提供有力保证。

一、当前集团资金管理面临的挑战

改革开放以来，我国经济不断发展，取得新突破，我国集团的资金管理也不断发展。我国的市场经济体制不断完善，资产规模日益壮大，导致竞争压力越来越大。相应的引起集团资金管理风险暴露出来，制约集团的发展，影响了集团的发展经营。其次，领导干部对资金管理的忽视，导致集团的经济效益停滞。同时，资金管理人员的综合素质水平也影响资金管理。倘若资金管理人员的经验不足，不能根据各种情况采取相应的应对措施影响集团公司的正常运作，阻碍公司的发展进步。资金管理方式和手段比较传统，注重后期管理，忽视对资金使用过程的控制，资金使用审核不严，资金管理的权责不明确，引起资金使用计划与实际脱离，资金管控流于形式，大量闲置资产没有发挥作用;未建立严格的监管体系，不正之风盛行，造成资金流动混乱，对资金管理造成了损害。

集团资金过于分散，集团内部产权关系复杂，致使无法对集团资金进行统一管理，进而影响子公司的发展，最后出现大量资金闲置，极其不利于集团资金管理的健康发展。集团的资金配置要均衡，若其中出现严重的存、贷，导致集团投资损失大，资金周转困难等各种情况。

二、集团资金管理的突破

（一）加强资金管理使用的控制

集团进行财务管理的目的是提高资金的利用率，要用发展的眼光解决资金管理问题。首先，集团要提高对全面预算的认识，做好资金预算，对资金投资与流动进行监督，逐步实现资金结构优化，提高资金利用率。集团要实施全面的预算管理制度，事务处理先制定计划，资源分配遵循考核和控制的管理模式，在规划好的基础上，科学合理把握预算。资金管理同样如此，用最少的资金创造最大的价值，避免资金短缺的问题，合理利用资源。其次，消灭库存积压，加快资金周转的步伐，集团需在物资储存、生产销售等环节密切资金的价值，减少资金堆积，提高资金使用效率。另外一方面，集团要建立起完善的资金管理制度，并且需要建立起完善的责任制，将集团每一层的资金使用状况进行实时的监控或者进行定期的汇报和汇总工作，从而可以加强资金管理使用的控制。

（二）降低资金管理风险

资金管理风险归根结底在于集团资金在流动过程中出现的各种各样的问题。集团对资金做好风险预测，有利于对潜在问题进行预知，采取相应的措施防范。集团要认识资金管理的重要性，完善资金相关管理制度，明确相关流程和管理办法，完善资金管理制度。资金管理风险大可以通过资金流动状况予以调整。因此通过对集团资金管理过程中资金流量情况分析，对集团债务营运资金周转风险进行有效的预警，进而组织全面有效地管理的措施。集团保有合理的资金流量，保持或提高集团以收抵支的能力，减少破产风险，对集团稳定发展有重要意义。从深层意义上看，全面有效的资金管理措施有利于集团资金周转，促进资金良性循环。对资金风险实时监控，以便集团公司的资金管理模式与经营管理模式同步协调。

（三）实时对集团进行价值评估

集团价值评估反映集团持续经营下的未来经济流入所体现的价值。实践中往往以集团历史利润为基础，考虑未来增长情况集团未来经济利益流入。

但是集团价值评估的基础在于其的持续经营。资金流量更能体现企业持续经营的能力。一个集团在运营的过程当中因为各种因素的影响会存在着许多的问题，其中集团中普遍存在的也是最主要的问题就是资金亏损和资不抵债，这两个方面在很大程度上影响着集团的发展和进步，甚至关系着集团的存亡问题，所以说只有做好集团资金的管理问题才能够保证集团正常的运营。集团的兴衰成败，不是利益，而是现金流量。如果仅关注利润指标，单纯强调利润的重要性，忽略现金流，容易引发集团风险的产生。所以说在经济新常态下集团公司资金管理当中，要做到实时对集团进行价值评估，在整个集团的运营过程当中，首先要做好集团的资金控制工作，在资金使用之前，集团的相关部门要做好资金的预算工作，以及资金的使用的計划工作，在实际的资金投入当中，在预算计划的基础上再结合实际情况，保证集团的资金完全在可控制的范围之内，另外一方面就是资金的节约，集团应该从根本上加快资金的周转速度，加强资金的使用效率，并且在这个基础上减少资金的浪费和空置，在对集团价值进行实时评估和控制的同时，并且发挥资金自身的最大价值。

三、完善资金管理制度

资金是集团经营管理的价值基础，资金管理水平体现了集团的财务管理水平和经营管理能力，因此集团公司必须完善资金管理体系，做好资金风险预测，并采取相应的措施加以防范。在集团公司的运营和发展当中，资金是整个集团正常运营和发展的基础，可以资金是一个集团公司的命脉所在，所以说在集团公司的资金运营当中，不仅需要有资金，还需要在集团的运营当中合理的应用资金，在集团公司的运营当中首先要完善集团公司资金的管理制度，建立起完善的资金管理制度是保证集团公司运营的关键因素，要建立起较为完善的资金责任制，在集团设立一个较大的财政部门之后，还需要在集团的各个部门建立起一个较小的财政部门，并将集团公司的每个部门的资金应用状况进行实时的监控，并将集团公司的每个部门的资金责任详细的分配到每一个集团公司的小财政部门，从而可以对整个集团公司的资金运营情况可以实时的监控，并且在集团公司的资金管理当中出现一些问题时，可以通过对整个集团公司的监控情况进行查找原因，并且可以及时的处理问题，将资金问题给集团公司所带来的危害降到最低。

四、结语

综上所述，资金管理与集团生生存密切相关，在经济新常态下，我国经济不断发展，集团公司的财政收支日渐紧张，因此必须建立现代财政制度，规范资金运作体系，为更好地适应我国公共财政管理体制改革打下坚实基础。集团资金管理的要求日益提高，对集团资金管理的风险有效控制，是保证集团稳定发展的基础，同时也要完善资金管理制度，避免资金管理风险，维持预算收支平衡，避免资金出现断流现象，加强对资金使用的控制，实时地对集团价值进行评估，实行资金集中化管理。

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