财务公司信贷客户信用风险管理的优化途径

郑明敏

引言

财务公司主要以集团成员企业作为自身的信贷客户，并为其提供财务服务的形式开展自身工作，财务公司的出现为企业解决了诸多财务上的难题。然而随着经济的不断发展，各类金融服务公司也随之增加，在使金融行业竞争压力进一步加剧的同时，也增加了财务公司信贷业务风险。因此，财务公司为了自身的信用风险问题，维持自身公司的健康、稳健运行，亟需加强对自身公司信贷风险的管理。

一、财务公司信用风险的特点

1.受所服务企业管理体制的影响

财务公司是由集团出资承办，以中长期金融业务为主的非银行机构。它以集团内部成员企业为信贷投放对象，并为其提供服务。财务公司不同于其他谋求自身利益的金融机构，通常以集团利益最大化为公司服务的宗旨。因此，在加强集团项目投资或是扩大集团经营的过程中，容易造成财务公司未对贷款需求进行详尽的调查后便对集团相关企业发放了贷款，一旦后期集团企业经营成果未达到预期效果，就容易导致财务公司信贷风险的产生。

2.信用风险的集中度高

由于财务公司的信贷客户局限于集团成员之间，且由于一般大型企业集团所涉及的行业通常比较单一，一旦集团所占行业受市场行业环境不景气所影响，或是因自身管理导致经营状况恶化，便容易给财务公司造成一定影响。同时，随着各种体制经济合作的增加，组成了各种经济实体，也给财务公司信贷风险识别造成一定的难度，使得合资公司抗风险能力较差和利益分割不均衡等，也极容易给财务公司所投放的信贷资金带来一定的风险。

二、财务公司信用风险管理问题

1.财务公司自身管理缺失

随着经济社会的不断进步，财务公司也在不断发展，但财务公司整个行业发展至今也仅仅具有三十年的发展历史，由于受到监管措施和自身行业经验等因素的制约，在管理方面存在一定的不足。因此，财务公司若想取得进一步的提升，需要不断进行摸索和完善。但在实际运行中，财务公司忽视信贷风险，并为了推进信贷客户企业发展，利用自身信用工具帮其融入外部资源等情况，从而增加了自身的信用风险。

2.对信贷管理制度执行不足

由于财务公司的信贷服务对象为集团成员企业，所以通常也存在对其信贷审查执行力度不足的问题。同时，财务公司的贷款对象为集团内部企业，在贷款之前也未对其进行风险调查评估。其次，由于集团企业的分布较为广泛，财务公司调查人员对企业贷款投入状况调查不足，容易产生转变经营方向和贷款被挪用的问题。最后，由于财务公司缺乏对不良贷款的处理方式，也缺乏有效的追讨方式，最终导致投放的信贷资金难以回收。

3.信用风险计量技术较为单一

目前，我国大部分金融单位仍是沿用客户信用评级这一传统的评价方式，存在风险管理办法单一和风险计量方法滞后的问题。在当前财务企业中，大多企业的客户信用评级机制并不完善，相关计量模型的设计上也存在一些问题。同时，由于财务公示没有对客户对象进行合理地划分，从而影响了评级系统的准确度。此外，部分企业由于缺少对信贷客户企业和自身行业的考量，对特定指标值补充不充分，从而影响了最终评级系统的评价结果。

三、财务公司信贷客户信用风险管理对策

1.改进信用风险的管理理念

首先，要在集团及集团信贷客户企业中加大对信贷风险的宣传力度，加强对财务公司信贷风险的风险意识，让其充分认识到财务公司风险调控的重要性，了解到财务公司和自身集团企业是一个经济共同体，由于自身造成的财务风险不但会给财务公司造成影响，也会导致集团的信誉遭受损害，甚至会受到企业监管局的停业整顿要求。此外，也要让企业的管理者充分认识到，自身集团信用风险产生的后果不单是信誉方面，更会阻碍整个集团在经济方面的发展，从而自觉对集团进行科学管理，帮助财务公司有效开展业务，避免产生信用风险。

2.完善信贷业务风险管理机制

要想有效规避财务公司的信用风险，就要建立相关风险管控机构，对风险控制工作的责任进行明确的划分。风险管控机构要对企业的风险因素和风险程度进行上报，完善风险管理机制，并按照所指定制度严格执行，以保证自身的权威性，也要严格把控风险检测流程，从而提升自身的抗风险能力。为了保证财务公司有序开展业务，自身要加快对内部内控机制的完善，尽快建立线上审批系统，保证业务的规范性。此外，财务公司也可建立法人授权分责制，虽然集团的经营范围在不断拓展，财务公司也分设了许多分支部门，但是由于这些部门未具有法人资格，导致其一旦出现问题将由公司法人负责，因此为了保证责任的有效分割，公司应授权将责任有效分割，帮助分部管理者提升自身的风险意识和责任意识，从而提高风险防范能力。

3.健全集团客户关系系统

财务公司在为集团的信贷客户企业提供服务的过程中，要与集团企业保持密切的联系，加深对客户的了解，这不但有利于对客户信息数据的全面掌握，而且为客户关系系统的健全提供了必要的数据基础。而健全财务公司的客户关系系统，可以方便公司对客户运营状况的进一步追踪，有利于公司及时发现风险，并迅速采取有效措施将风险的危害降到最低。财务公司要建立客户经理制度，在加强与集团企业的联系的同时，有利于为集团企业提供更好的金融服务。就目前情况来看，由于集团企业一般数量较多，财务公司多是通过信贷人员了解其运营状况，从而影响到客户信息的时效性和真实性。因此对于一些重点集团企业，可以设立专门的客户经理，直接与其联系，为其提供服务，不但可以及时与客户直接沟通，保证了信息的时效性和真实性，而且也方便财务公司获得集团企业第一手资料，从而提升自身防范信用风险的能力。此外，财务公司要健全公司的客户关系信息系统，就要充分利用当下先进的信息技术，设立相关部门，专门负责收集和分析客户信息数据，并将信息汇总到公司的信息库中，从而为客户的信贷审批、客户评级、授权管理提供更好的服务，也方便自身对客户运营情况进行追踪。

四、结束语

财务公司作为我国金融体系的重要组成部分，在为集团提供金融服务、推动金融经济发展、深化企业改革方面发挥了其他金融机构所无可顶替的作用。信贷风险作为财务公司经济活动中所面临的最重要的风险，防范与控制信贷风险是财务公司亟待解决的重要问题。财务公司应从自身公司的实际情况出发，发掘自身企业中存在的信贷风险问题，并及时制止风险的进一步扩大，顺利开展自身的金融服务工作，提高企业竞争力，从而在激烈的市场竞争中立于不败之地。