企业社会责任对技术创新的影响

李亚龙 张仪华

一、引言

在之前长期的研究中，学者们对于企业是否应承担社会责任的研究结论意见不一。但近几年来，越来越多的企业开始积极涉足于企业社会责任相关领域并重视履行社会责任。例如，2017 中国社会责任公益盛典上，摩拜副总裁崔书锋就提出，在共享经济下，企业业务具有社会公众事业性质，某种意义上来说是履行了政府的一部分义务，“最后一公里”解决了，摩拜单车在这一点上是一个尝试。这不仅是履行社会责任，也是为了企业长远发展，提出一个长期、全局的战略想法。技术创新是企业获取竞争优势和创造价值的重要来源之一，从上个世纪中期以来，技术创新引起了许多学者的关注，与此同时，技术创新的影响因素也引起了学者专家的兴趣。虽然在对技术创新的研究过程中选取的影响因素各种各样，但大部分学者认为技术创新是由多因素合力产生作用的。从目前看来，市场、环境、企业规模、组织结构、研发投入等因素均会对技术创新产生影响。然而其中有的因素对技术创新具有推动作用，有的却会制约技术创新。目前大多数学者的研究主要是围绕企业社会责任和企业财务绩效关系展开，研究结论有正相关、负相关、无关三种。本文就企业社会责任对技术创新的影响展开讨论。

二、文献综述

（一）技术创新的相关研究综述

技术创新理论源于美籍奥地利经济学家熊彼特，他于1912年在其著作《经济发展理论》中首次提出“创新”概念。熊彼特将创新定义为：在新的体系里引入“新的组合”，是“生产函数的变动”。从20世纪80年代开始，我国学者也陆续开始进行技术创新方面的研究。彭玉冰、白国红（1999）从企业角度分析，他们认为技术创新是企业一种自主行为，是企业家获得更大利润的过程，在这个过程中，企业要对生产要素、生产组织、生产条件进行重新组合，从而建立效能更好、效率更高的新的生产体系。欧阳建平（2002）认为技术创新本质上是一个一体化的社会过程，包含科技、经济两个方面，在这其中又包括技术利用和技术开发两大环节，从系统论的角度出发，技术创新可以看作是一个融合了技术、经济与社会三个领域，并由主体、客体和中介所构成的一个有机整体，这个有机整体具有输出物化技术、物质产品和首次实现商业价值的三种功能。

（二）社会责任的相关研究综述

在西方，关于企业社会责任的概念可以追溯到古希腊时期，那时社会就要求商人在经商时注重社会福利和公共道德。国外最早提出企业社会责任的学者是Clark，他在1916年就提出企业社会责任，他认为企业社会责任的核心思想就是企业应该自愿地履行慈善责任，即社会责任源于自愿的慈善行为。英国学者Oliver Sheldon（1923）认为应该把企业社会责任中包括道德因素，必须把企业相关的群体与企业社会责任联系起来。对于企业社会责任的研究，我国相对西方国家则起步较晚。王秋丞（1987）认为企业除了在依赖一些国家的强制性手段以外，更重要的是要依赖企业自身的自觉性。徐淳厚(1987)提出，企业的社会责任指的是企业必须有义务完成的，在营销活动中客观存在的，保证经济增长，维护公众利益，促进社会发展方面的责任。屈晓华（2003）认为企业社会责任是指企业通过企业制度、经营各种活动，对国家、客户、员工等承担的责任和义务，这要求企业提高市场敏锐度，其中主要包括经济、法律、伦理、生态、文化等责任。周祖城（2005）认为应该从社会角度理解社会责任，企业社会责任是指企业以利益相关者为对象所承担的责任，包含道德责任、法律责任和经济责任的一种综合责任。

（三）企业社会责任对技术创新影响的相关研究综述

Bansal（2002）研究发现企业对产品上进行技术创新有三个优点：1.可以提高资源的利用效率；2.减少物质资料的消耗；3.降低产品使用后对环境的污染。Brammer 和Millington(2008)认为企业研发的密集度与慈善捐赠（慈善捐赠作为企业社会责任的替代变量）两者之间有着密切的正向关系。

吴家喜（2009）以国内民营企业为研究对象，基于组织学习的视角探讨了企业社会责任与企业技术创新绩效的关系，得出研究结果：对于国内民营企业而言，企业社会责任会正向影响技术创新绩效。周璐，王前锋（2013）通过构建企业社会责任的概念框架，将企业社会责任分为三个层次，分别是货币资本层、人力资本层以及社会资本层，通过2009—2011 沪深A 股上市公司为研究样本进行实证研究，得出结论：人力资本层、货币资本层两者的社会责任对技术创新有直接正面影响，而社会资本层社会责任对技术创新的影响是间接的。

贾婷婷，王建明（2015）根据利益相关者理论，以2012年江苏省所有上市公司为研究对象，研究了企业社会责任履行对企业技术创新的影响，结果发现：企业社会责任的履行对企业技术创新活动具有负向的影响，但这种影响不显著。黄珺 ，贺国亮（2017）以2011—2013年沪深两市A 股上市公司为样本，实证检验了企业社会责任对技术创新的投入呈现显著的促进作用。李文茜，刘益（2017）根据利益相关者理论，以2012—2014年419 家高新技术行业上市公司为样本，实证检验了高新技术企业可以通过进一步积极履行社会责任来提升其技术创新产出转化为企业竞争力效率。

三、企业社会责任对技术创新的影响

企业社会责任的概念发展至今，学者对于其众说纷纭，尚未形成一个较为统一的定义。笔者认为，企业社会责任主要包括股东、债权人、消费者、供应商、员工、政府六个方面的相关利益者。因此，本文拟从这六个方面讨论企业社会责任对技术创新的影响。

（一）股东对技术创新的影响

在企业信息不对称的时候，这时的中小股东和控股股东之间就会产生严重的委托代理问题，进而影响企业技术创新投资的效率与技术创新的选择。控股股东的目的是使自己的利益最大化，控股股东股份高低直接影响了技术创新投资的高低。当控股股东股份较低时，由于有可能给企业带来较高的收益，控股股东更倾向于选择市场前景不确定性的技术创新投资，这样一来，可以给其获得控制权私利提供较好机会；同时控股股东能够避免对中小股东的剥夺不被监管者发现，降低剥夺成本。当控股股东的股权份额较大时，由于占企业的股份份额较大，那么控股股东的投资风险也会相应的有所提高，这时的控股股东更愿意去选择更具有确定性、投资风险小，但收益稳定的技术创新投资。Baden，Harwood，Woodward 认为，企业选择有环境效益或社会效益倾向的企业决策时会受到许多经理人和股东个人原因的影响。

（二）债权人对技术创新的影响

企业对债权人的社会责任主要体现在企业的偿债和还息能力两个方面。企业权益的最大保障就体现对债权人的责任，一个企业的长久发展对其债权人尤为重要。企业要想获得更多的融资机会，履行对债权人的社会责任是必须的。企业履行对债权人的社会责任，通过及时地对债权人进行还本付息，提升企业的信誉和形象，从而吸引资金的流入，为公司的技术创新活动提供源源不断的资金。对待债权人要秉持公平互利、诚实守信的准则，积极按时还款、履行遵守合同相关约定等义务，合理规避债权人的风险。企业履行对债权人的责任一方面可以促使债权人再次投资该企业，另一方面可以通过建立起来的良好信誉度吸引到更多的投资者。这样一来，企业的流动资金就大大增加了，开展技术创新的必备条件之一便是富足的资金，这也会增加企业管理者发展创新战略的信心，从而促进企业技术创新。由此可见，企业通过承担债权人责任，有助于企业技术创新提升。

（三）消费者对技术创新的影响

现如今，企业的目标就是不断提升自身的竞争力，这就要求企业不断地根据消费者的偏好进行创新。随着科技的不断进步，人类社会的逐渐发展壮大，社会日益复杂，物质生产能力快速提高，人们对于产品的偏好也在不断的发生转变。在当今社会，人们对生活质量的要求逐步提高，期望企业能够提供环保无污染、高质量的产品以及良好的售后服务。这样的需求偏好很大程度上影响了消费者对于产品的选择，企业的利益实现又是由消费者的选择决定的。企业履行对消费者的社会责任，一方面可以通过良好的销售增加企业营业收入，另一方面企业可以根据消费者的反馈信息及时进行调整，使得创新活动按照消费者的意愿发展下去，保证企业的生存和发展。另一方面，企业通过和消费者建立紧密的关系，有利于企业更加了解市场需求，从而更好地了解市场环境，这些都有助于企业进行技术创新。

（四）供应商对技术创新的影响

供应商是企业原材料、设备、能源、劳务和资金等的来源者，它们的情况如何会对企业的营销活动产生巨大的影响，因此，与其保持良好的合作关系至关重要。良好的供应商能够及时的向企业提供所需要的原材料或其他产成品，这有利于企业对存货执行“零库存管理”，实现库存量的最小化。这样有利于减少社会劳动占用量和提高物流运动的经济效益，减少物资的仓储成本和对财务资金的占用，提高企业的经营绩效，从而提升企业的竞争力。另一方面，企业和供应商建立良好的沟通具有以下九点好处：1.改善定单的处理过程，2.提高材料需求的准确度，3.和供应商共享技术与革新成果；4.加快产品的开发速度；5.缩短产品开发周期；6.利用供应商的技术优势；7.研发出更符合消费者的产品；8.减少新产品上市时间9.提高企业的产品竞争力。所以，企业履行对供应商的社会责任，增加双方的互信程度，与供应商建立长期合作伙伴关系，有利于企业的技术创新。

（五）员工对技术创新的影响

员工满意度、企业效益、客户满意度三者息息相关，如果哪一环出现问题，都会造成连锁反应，企业效益好的最好证明就是顾客对于企业产品及服务的认可，而好的服务是员工为企业创造的价值。一个的企业想要越做越好，对外要关爱客户，对内要关爱员工，只有这样的企业才能够提高竞争力，被市场认可。企业通过员工来完成工作，因此，企业对员工责任的履行也是至关重要的。

变革型领导让员工意识到所承担的责任及任务的重要性，激发其更高层次的需要，从而使其最大限度地发掘自身的潜力，从而给企业带来无限的机会和发展空间。杨建君，刘刃，马婷三人认为：在中国特殊的管理情境下，变革型领导风格与技术创新两者存在正相关关系，因此，在领导者促进创新的实践中，领导者应该有意识的表现出更多类似这样的行为，通过借鉴变革型领导的经验，培养组织领导者，充分发挥出变革型领导方式的积极作用，使得领导者的管理特点对企业的技术创新产生积极的促进作用，从而提高企业的技术创新实力。由此可见，社会责任中对员工所履行的责任与技术创新的关系也是密不可分。随着社会的日益发展与进步，要想充分调动员工的积极性，使他们满足了马斯洛需求层次理论中最上层的自我实现需求越发困难。在企业社会责任中重视履行员工责任，可以引发员工自我实现的成就感，促进技术创新。

（六）政府对技术创新的影响

政府是作为社会的管理者和协调者，它的职能是对企业进行全局性地规划、协调、服务、监督，可以说，企业的行为必然要受到政府的约束。企业的最根本目的是给自身带来经济利益，但是政府角度看来，更加重要的是企业所能够带来的社会效益。现阶段，我国政府不仅应该继续支持企业的技术创新活动，而且要加大对企业技术创新的支持力度，主要可以从政策支持和资金的扶持两个方面着手。一方面，政府可以通过落实和完善相关的税收优惠政策、加大财政资金支持力度，这样就可以解决企业在研发过程中大量的资金问题，从而提高企业的技术创新。另一方面，企业要做到合法经营，依法按时缴纳各项税费、积极响应政府的号召、支持各项社会公益事业、慈善事业和福利事业、自觉遵守法律规范、积极的服从政府的各项政策，与政府建立良好的关系，更有利于企业就获得政府的资金扶持、政策支持和其他优惠的政策。这些都是企业履行对政府的社会责任。

四、结论

综上所述，企业社会责任组成部分包括对股东、债权人、消费者、供应商、员工、政府这六个方面所履行的责任，这六个方面的责任均对企业的技术创新有积极地促进作用。从企业的角度，企业的股东、员工、债权人都极为希望见到的局面无非就是企业的持续壮大与发展，在这个过程中，技术创新便充当了一个非常重要的角色。和职业经理人相比，企业的股东对技术创新的投入持更积极的态度，对于某项长期的研发活动，他们更倾向于投入更长的时间和更多的资金去进行技术创新。这其中体现的是企业对内部社会责任的履行，显而易见，这对企业的技术创新是具有促进作用的。企业通过履行外部的社会责任，能够给企业带来外部的政府的政策支持、创新技术、资金资源等许多外部有利条件，这也让企业能够更快更好地进行技术创新。因此，企业社会责任中股东、债权人、消费者、供应商、员工、政府这六个方面都对技术创新有着积极影响。