中小企业融资困境及对策

贾丽娟

（山东经贸职业学院，山东 潍坊 260000）

一、中小企业融资的现状

据统计，我国现有中小型企业4000多万家，占全部企业总数的99%,对中国GDP的贡献率为60%，对税收的贡献率为50%，并解决了80%的城镇居民就业问题。中小企业在促进就业、改善民生、发展经济方面发挥着巨大的作用。然而绝大多数中小企业的发展却因为资金的匮乏存在巨大的发展阻力。相关调查表明，只有不到20%的企业一年内的流动资金能够满足企业的发展需求，只有不到40%的企业能够获得1-3年的中长期贷款。绝大多数的中小企业因为资金不足的问题，发展之路变得尤为艰难。

二、中小企业融资过程中存在的问题

（一）企业自身方面

1.缺乏健全的财务制度

我国大多数中小型企业规模小、生产产品种类单一，经济效益不够稳定，没有经济实力来吸引金融机构为其注入资金支持，更为关键的原因是，中小型企业往往没有健全的财务制度，财务人员没有受过专门的融资方面的培训，融资筹划意识不强，财务管理比较混乱，没有较高的信息透明度，导致信用等级较低。另一方面，中小企业信用意识淡薄，虚假财务信息披露、合同违约、延期还贷等现象时常发生，这也会导致银行等金融机构对中小企业产生不信任感。当企业面临资金短缺的财务困难，求助于银行时，即使银行有充足的贷款资金预算，但为了防止形成不良贷款，造成资金损失，也会提高对中小企业贷款的警惕和防范意识，降低对中小企业贷款的额度及贷款审批的积极性。因此，良好的信用对企业来说，显得尤为重要。

2.能够抵押担保的固定资产有限

中小企业经营风险大、信用等级普遍较低，银行等金融机构在为其提供贷款时，往往要求企业提供一定的资产进行抵押，而多数企业能够提供出满足抵押条件的固定资产数额有限。有的中小企业看似有一大片厂房、土地，但是实际可能是经营租入的资产，还有一部分企业虽然是自行购买的，但因为历史原因，没有办理相应的土地使用证或者房产证，这些占据了企业总资产大部分的固定资产也不符合银行的抵押条件，无法通过抵押这些资产来获得银行的贷款资金支持。另外，对于一些高新技术企业来说，企业的资产多数是无形资产，其价值难以评估，也无法通过抵押或者质押来获得银行的信贷资金。

（二）政府方面

由于中小企业没有完整的金融管理体系，缺乏健全的信贷制度，加之国家的相关法律法规不够完善，银行等金融机构对中小企业的支持力度较小，国家对中小企业也缺乏一定力度的扶持，这些都导致了中小企业融资过程中存在重重困难。较长一段时间以来，国家在信贷方面的政策扶持上，都是倾向于大中型企业，尽管近几年政府部门针对中小企业贷款出台了一系列的优惠政策，但是比起中小企业对我国经济的贡献来讲，这些政策算是九牛一毛。另外，相关信贷扶持政策虽然已出台，但是因为有着较高的准入门槛，真正能够切身受益于这些优惠政策的企业并不多。同时因为相关政策宣传力度较小，导致中小企业无法及时了解和掌握符合条件的政策，进而与相关资助失之交臂。

（三）金融机构方面

1.金融体系不完善

虽然中小企业在国民经济的发展中起着十分重要的作用，但是很多金融机构还是对中小企业存在一些偏见，认为中小企业信用等级低，财务管理意识差，财务制度不够健全，产业创新水平较低，企业总体管理水平不高，不愿意对中小企业进行信贷活动。很多商业银行对中小企业的信贷投入力度较小，政府缺少对中小企业信贷活动的政策支持，这些都是中小企业在融资过程中普遍遇到的问题。另外，金融机构在金融体系改革问题上，缺乏创新。长时间以来，尽管我国银行曾进行多次改革创新，但是目前的金融融资渠道远远不能适应时代前进的步伐。国家注重发展国有银行，对民营银行的关注力度较小。民营资本发展缓慢，不利于金融资源的有效配置。针对中小企业信用担保体系不完善的问题，国家虽然曾要求县级以上人民政府推进和组织建立中小企业信用担保体系，但是这一体系的建立及落实将是一个长期而且循序渐进的过程。健全和完善相关的金融体系和融资渠道，能够为中小企业的融资提供更多更好的机会。

2. 金融机构信贷审批手续过于繁杂

中小企业资金需求的特点是：金额较少但是频率很高，对资金的需求非常紧急，因此中小企业往往希望能够寻找到简单快捷的资金支持。但是我国银行的信贷审批手续是非常复杂的，尤其对中小企业的审核更为严格，需要办理的手续更为复杂。因为，银行认为中小企业的信用等级较低，害怕企业能够抵押的资产不足或者抵押资产不符合贷款条件，更害怕对中小企业的贷款会形成不良资产造成银行的资金损失。举例来说，如果企业以房产为抵押物申请贷款，企业提出申请后，银行会对房产进行价值评估，评估完成后再去有关部门进行抵押登记，然后再给房产办理财产保险。整个流程走下来，大约需要一个月的时间，中小企业贷款的积极性大受打击，并且很可能在等待资金的这段漫长时间里错失良好的发展机会。

三、中小企业融资问题解决对策

（一）企业自身方面

1.健全财务制度，注重维护企业信用

针对企业中存在的财务会计制度不健全，信用等级不高的问题，企业应从以下两方面入手：一是要设置专门的会计人员，对企业总体的财务状况进行把控，建立企业财务会计制度，规范会计处理流程，使会计信息更加真实、完整。二是提高融资管理意识，注重维护企业信用，对企业可能存在的信贷延期、合同违约、虚假信息披露等问题及时预警，及时解决。

2.积极探索适合自身的融资模式

企业在做好自身发展的同时，要主动出击，及时了解国家、银行的信贷政策，结合自身实际探索适合自己的融资渠道和融资模式。在银行等金融机构前往企业进行调查时，要积极配合，真实完整的披露所需要的信息，使银行对企业更加信任，能够放心的为企业提供资金支持。

（二）政府方面

1.加大政策扶持力度

政府部门要加大对中小企业的融资扶持，强化责任意识。要鼓励中小金融机构快速发展，加大对中小企业的贷款额度，全面落实针对中小企业融资的政策。建立健全相关法律法规，确保金融市场的稳定运行。另外，可以专门制定针对中小企业的贷款流程，包括金融机构审批的最长时限，企业需要准备的审批材料等。规范中小企业的贷款流程，使金融机构为中小企业办理贷款时，做到有法可依，照章办事，杜绝银行个别职工违规操作、拖延贷款等现象的发生。

2.健全政策性担保体系

政府要搭建商业银行与中小企业的桥梁，建立从上到下的多层次权威的信用担保体系。这样，一方面可以为中小企业提供担保，另一方面也分担了商业银行的贷款风险。为了支持担保机构的发展，提高担保机构的积极性，建议政府部门进行专门的资金投入并且要建立风险补偿基金。同时要加强对担保公司的监管，不断加强和完善中小企业的信用担保制度。

3.建立金融信息平台

建议政府部门建立一个金融信息平台，平台中能够整合工商、税务、海关等部门所掌握的中小企业的信息，完善中小企业信息数据库。这样，金融机构就能够通过信息平台获得关于中小企业的完整的、权威的信息，实现金融机构和中小企业的快速对接和沟通，增加金融机构对中小企业的信任，避免产生信息不对称的问题。

（三）金融机构方面

一是要完善金融体系，摒弃金融机构对中小企业的偏见。二是要加快发展新型金融机构，针对中小企业融资“期限短、金额小、时间急、频率高”的特点，要加快发展小型金融机构，专门制定针对中小企业的金融产品，及时满足中小企业的资金需求。另外，完善互联网金融平台，为中小企业融资提供更多的融资渠道，简化审批流程，缩短审批时间，利用互联网金融融资可以使融资者全程看到各项数据信息，并且时时关注审批进展，这对融资者来说是一种更加透明、直观的融资方式，并且不需要耗费太多的成本。

四、结束语

中小企业对经济发展的贡献不容小觑，解决好中小企业的融资问题才能保证中小企业平稳健康的发展，这就需要企业、政府、金融机构三方面通力合作，营造良好的融资环境，促进资源的合理配置，为推动经济的发展贡献自己的力量。