商业银行理财业务的风险控制分析

南开大学经济学院 张伟羚

金融行业随着社会的发展也在飞速发展，这也给商业银行带来了相应的发展机遇，可同时也增加了金融机构间的竞争。所以，商业银行要发展和进步，一定要拓展业务，开展相应的理财业务。可由于有关制度和管理还不完善，从而导致理财业务存在很多风险。因此要加强商业银行理财业务的风险控制，保证投资者的利益稳定安全。

1 商业银行开展理财业务的重要作用

1.1 开展理财业务能有效提高商业银行的竞争力

我国经济体制在进行改革，个体经济在发展，居民个人手中的财富资金越来越多，很多人都选择了银行存款理财。所以，对以存贷利差进行获利的商业银行出现了新的挑战，这样获利项目风险增加了，利益却减少了。因为银行业务单一致使其在市场的竞争能力下降[1]。商业银行有效开展理财业务，开发和推出多元化理财产品，会吸引很多客户参与理财业务，增加商业银行利益，获得收益，以此增强银行的市场竞争力。根据这些成功经验，商业银行科学合理的发展理财业务，可以给商业银行带来经济效益，也会使商业银行在金融市场站稳脚跟，立于不败之地。

1.2 理财业务可以更好地满足新时期居民的理财需求

我国现在处于发展阶段，广大居民生活不断完善和改变，掌握在手中的财富不断增加，同时，因为教育水平的提高，人们改变了理财观念，不再满足把资金存放银行获得少量利息的理财方式，而是要求进行多元化投资和理财，进而获得更高地经济收益，对理财需求不断增长。对于这样的社会需求，商业银行研究和开展相应的理财业务可以为居民提供需要的理财方式和途径。商业银行如果可以推出吸引人们的理财产品，会吸引居民把手中的资金和财富投入到银行，商业银行也会应用这些资金进行投资和获得自身利益，使个人和银行都获利，一举两得。

1.3 开展理财业务是金融深化的结果

如今的世界金融市场产生了很大变革，我国也开始进行金融深化。金融深化是要求相应的发展中国家要减少过度管控金融行业，也让我国对金融行业管理和控制有了放松，给商业银行相应的自由权利，进行广泛开展一些国家规定范围内表外业务和中间业务。理财业务可以有效扩展银行业务范围，给商业银行带来更多经济利益，同时增强市场竞争力。所以，理财业务在商业银行中开始推行和发展起来，这是金融深化的必然结果。开展理财业务可以带给商业银行额外收入，而商业银行在理财业务中以中介机构形式存在，在经营中获得相应的经济利益。开展理财业务会有一定风险，可是比传统业务要小，只需要进行有关风险的合理控制，就会有效降低经营风险，进而促进银行快速发展。

2 商业银行理财业务发展的风险情况

2.1 商业银行理财业务具有很大法律风险

商业银行开展理财业务给其带来很多的利益和优势，但是也存在各种风险，其中的法律风险是主要风险。如果发生法律风险，会严重影响商业银行的理财业务发展，产生的经济损失会非常严重，严重的会影响到商业银行的生存。因为商业银行发展会有很多因素对其进行影响，所以会有很多法律风险存在，在商业银行理财业务开展的每个阶段都存在法律风险。第一，银行进行产品推销和介绍时埋下的风险因素。商业银行对顾客进行理财产品介绍时，银行职员在向顾客介绍金融产品时，有义务充分介绍存在的风险和披露相关信息[2]。可实际在进行产品推广时，很多银行职员因为考虑业绩而忽略进行风险情况具体介绍，也不披露相关重要信息，进而对顾客决策产生影响，如果顾客因此蒙受巨大经济损失，可以向银行要求索赔，或者向银监会举报，银行会承担相应责任，赔付相应经济损失，进而发生了法律风险。第二，商业银行没进行详细界定产品范围而引发的法律风险。国家规定和限制商业银行能够涉足的理财产品范围，如果商业银行对其开发和设计的理财产品不进行严密周到的范围界定，有关监督管理机构认定是违法发售的理财产品，商业银行就会有法律风险发生，造成经济损失。第三，银行内部规章制度不健全导致的法律风险。因为商业银行内部进行规避相应的法律风险的规章制度不完善不健全，进而会使商业银行产生法律风险。如果银行内部规章制度不完善，不能有效约束职工工作，也不能进行及时地惩罚和查处，会让员工因过于重视业绩而不重视风险，使商业银行发生各种因素造成的法律风险，因此要承担相应的法律责任及相应的经济损失。

2.2 风险管理机制不完善，产生市场风险

我国很多商业银行的风险管理控制机制都不完善，在开展理财业务时，会面临复杂的市场环境，银行没有健全的体制进行风险调整和控制市场变化带来的风险，致使发生市场风险。假如市场发展和走向与商业银行发展方向不符，银行缺乏相应的风险管控机制，在短时间调整自身投资结构很困难，进而给商业银行投资带来很大伤害，进而满足不了对客户的承诺，产生了经济损失，也会使银行的声誉下降，对应用的经营和发展造成严重影响。

2.3 因工作人员素质低，存在操作风险

理财业务的推广和开展要有相关专业的金融工作人员参与和操作，可在实际的工作操作中，一些金融工作人员没有很高的专业知识和良好的专业素养，不能准确预测市场情况，推荐给客户的投资理财产品没有高回报率，银行也不能获得更高利益，进而产生银行业务的操作风险。并且，银行的金融工作人员素质低，对顾客的讲解也不充分和详实，不能让客户真正了解金融理财产品，产生错误判断，导致客户资源流失。另外，因为银行工作人员的素质问题，没有良好的职业道德，在工作中会有欺诈、隐瞒风险、违规操作等各种现象发生，进而增加了银行的操作风险。

2.4 明显的汇率和利率风险，导致理财产品预期收益降低

一些商业银行的理财产品涉及相应的外币业务，这些银行把资金转换成外币在外国金融市场上进行投资。所以，汇率会直接影响这样的理财业务收益，假如商业银行有关人员对汇率变化情况没做到准确预测，导致商业银行理财业务产生相应的汇率风险，降低了理财产品预期收益，这样会使顾客不满，或者进行投诉。另外，我国商业银行开展理财业务也会面临利率风险[3]。如今我国金融市场利率不稳定，国家应用宏观方式进行了利率波动的调整，假如银行进行了长期投资理财产品，对利率波动和变化具体情况也很难预测，进而导致理财产品收益率较低的情况发生。

3 商业银行理财业务风险有效控制的方法和措施

3.1 强化对工作人员的培训，培养高素质理财人员

商业银行理财业务在推广和开展时，要科学合理有效的控制风险，就要对相关工作人员进行培训，提高其综合素质，让银行的理财队伍中的每个人都具有高超的专业素质。第一，在引进人才方面，银行要严格要求和把关。具体聘用人员时，要考核专业水平，还有重视人员的职业道德素质，防止出现不严格要求自己，发生欺诈、隐瞒风险信息、为自己利益而进行违规操作等情况发生，给商业银行带来风险。第二，定期进行在职工作人员的培训。商业银行要考虑时代和社会的发展，要加强对在职工作人员的专业知识和业务技能培训，让这些人员对金融市场产品及发展情况详细了解和掌握，可以有效规避风险，进行更好的投资建议和决策。同时，工作人员对新兴理财产品要多了解，可以开发出更好的理财产品，吸引更多顾客，让商业银行获得更多收益。

3.2 加强理财产品的风险提示及相关信息披露，建立健全风险管理制度

商业银行对顾客进行理财产品宣传和服务时，要对其风险和信息要详细介绍给客户，这是相关工作人员的义务，假如不能进行详细的风险提示和信息披露，而让客户遭受经济损失，银行要负法律责任，要给予客户相应的经济赔偿。所以，银行在推出新的理财产品时，必须加强风险提示和相关信息披露，让客户对理财产品具有的风险情况详细了解，防止银行承担很大法律风险[4]。并且，商业银行也必须加强风险控制，对风险管理控制制度要健全和完善。如果产生市场变动，银行可以及时对其变化情况进行有效应对，以防止因市场风险而产生银行经济损失。

3.3 快速开发理财产品，进行产品结构优化

如今的商业银行间竞争在不断增加，要增强自身的市场竞争力，减少风险，一定要快速开发新的理财产品，与金融市场的发展和变化相适应。同时，要对相应的产品结构进行优化，对投资组合进行合理优化，使商业银行的理财业务风险降低。

3.4 实施有针对性的差别化金融服务

商业银行要对客户进行吸引，使其投资理财业务，重视收益率是重点，可是也要对客户进行差别化的有针对性的金融服务，对不同客户推出不同理财产品，满足客户的不同需求。第一，要调查和了解客户的风险承受能力和水平，假如客户具有很强的风险承受能力，对其推荐的理财产品可以是具有较大风险、收益高的产品。假如客户风险承受能力低，就对其推荐低风险产品，以满足客户的心愿和需求。第二，调查和了解客户的理财喜好，根据其理财偏好推荐相应的理财产品，增强银行金融服务的满意度。

4 结语

综上所述，商业银行推广和开展理财业务具有其重要作用和意义，能提高银行自身市场竞争力，是时代发展和金融市场发展的结果。可是，我国的理财业务起步较晚，商业银行存有一些风险，比如市场风险、决策风险、法律风险、汇率风险、操作风险、利率风险等。这样，商业银行必须应用相应的方法和措施进行有效防控和规避风险，使商业银行发展稳定，同时获取更多经济效益。