浅谈企业如何加强合规管理研究

马平川 中国人民大学

引言：现阶段，合规管理成为了企业规范管理的首要内容，是企业迎合市场监管不断严格的形势在企业中开展的管理活动，为企业发展的主要方向。加强合规管理可以给企业风险预防、提高管理提供有利条件。对于企业良性发展来讲，加强合规管理至关重要，其不但同企业核心竞争力有关，还同企业的经济市场地位有莫大联系。因此，相关人员需给予合规管理高度重视，通过多种有效措施，将其自身存在的现实意义发挥出最大化，以期企业在竞争激烈的市场中脱颖而出。本文主要针对企业如何加强合规管理进行分析，详细如下。

一、合规管理相关概述

合规管理，主要是指企业经过对合规管理机制进行创建，对合规管理制度进行制定与执行，对合规文化进行创建，对合规风险行为进行防范[1]。规，主要是指党章党规、自律规则、行业规范、监管规定、法律法规等规范性文件、道德准则、企业内部规范性文件。企业合规管理，需要把体系融合作为关键内容，对法律合规、内控、风险管理、纪检监察、贯标认证等管理体系进行结合；把规章制度管理当作是推手，对规章制度体系进行不断完善，对管理流程进行优化，使其规范性作用充分发挥出来。此外，需要把企业经营管理中的所有环节、领域、各岗位所有从业行为进行覆盖。

二、企业加强合规管理的重要性

1.是对中央重大决策部署进行贯彻的客观需求。最近几年，我国全面实施依法治国，慢慢的我国企业的合规经营理念也形成了。在相关指导意见中，强调，要促进企业依法经营和合规管理。因此，企业加强合规管理属于贯彻中央重大决策部署的客观需求。

2.是对国资监管新要求进行适应的现实需求。在相关意见中，强调需要把考核指标体系中融入合规经营，和企业领导人员的薪酬待遇、职务任免相融合。并且，在相关工作通知中，详细提出了合规管理体系建设的目标与试点内容。因此，企业加强合规管理，是适应国资监管新要求的现实需求。

3.是企业顺应时代发展的必然选择。现如今，企业的重要任务就是提质增效，积极主动的实施合规管理。通过对契机牢牢抓住，促进增长，通过对创新抓住，促进转型，通过对改革化风险进行抓住等手段，加深国企改革，为提升增效奠定良好的基础，提供强有力的内生动力，并且也是对国有资本安全进行维护，保证国有资产增值保值的重要选择。

4.是企业提升国际竞争能力的必经之路。最近几年，随着全球化的不断发展，我国企业的投资区域也逐渐向着发达国家发展，合作伙伴也转变成为了国际一流的跨国公司。从投资作业环境上来讲，发达国家和法律要比发展中国家完善，政府监管要比发展中国家严格，信息透明度要比发展中国家高，并且非常注重企业的合规程度，把合规管理看作是一个企业的管理能力，和促进长远发展的关键手段。在一带一路中，我国企业需要结合自身的实际情况，对国际规则的制定进行积极参与，并自主进行合规管理，才可以促进自身竞争能力的提升，进而使市场变得更加开阔，为以后的发展奠定良好基础。

5.是企业加强内部管理和预防腐败的重要途径。合规管理，需要企业对治理结构进行进一步完善，进而对腐败进行有效遏制的一种机制。因此，企业加强合规管理，可以有效抵制腐败，依法经营。

三、企业加强合规管理的方法

现阶段，企业加强合规管理的方法有很多，其中比较常见的是明确权责，提高顶层推力、构建有效的合规制度，加强制度执行力、有机结合合规管理与现有管理体系、构建并发挥三到防线的实效性、消除认知误区，增强全员合规意识、创建良好的企业合规文化，具体如下：

1.明确权责，提高顶层推力。其实，合规管理开展的关键是落实权责，提高顶层推力。需着重强调企业管理者是合规管理工作的推动者与组织者，着重发挥其建设合规管理体系的领导作用，树立新兴的合规管理理念。

当企业以正直和诚信的道德行为为准则时，要有管理层与董事会做表率，如此才能保证合规管理工作顺利开展。因此，在合规管理中需将董事会与审计管理委员会的合规职能全面发挥出来，构建法律顾问牵头、总经理负责组织，合规管理部门、参与管理部门以及专项管理部门一同构建三位一体的组织模式，实现各尽其责、各司其职的目标，让各项管理工作可以依法合规，进而推动企业健康稳定发展。

2.构建有效的合规制度，加强制度执行力。企业合规管理的开展，首先要构建行之有效的合规管理制度与业务流程，把合规管理有效引入企业的业务流程、规章制度以及工作标准中。而合规管理制度与流程构建以后，企业需要对物资采购、合同管理、工程管理以及市场营销等现行制度也进行全面梳理，完善同合规管理相矛盾的地方，以期构建一套全业务流程有序衔接、全员全覆盖的合规管理制度。

其实，制度的关键是执行。管理制度的实效性能否得到充分发挥，需要看制度前面有无制度约束或是有无例外。而合规管理制度若想实现长足发展，企业各级领导尤其是中高层领导需要带头学习、以身作则、落实制度，自主维护制度的严肃性，提升制度的执行力。

3.有机结合合规管理与现有管理体系。现阶段，很多企业都构建了风险管理、风险防范体系、内部控制等管理体系，如今正渐渐构建合规管理体系。上述管理体系一同运行，一定会加大管理人员的工作压力，导致此项工作流于形式。

企业需通过应用规章制度实现综合管理，构建行之有效的合规业务流程，依托信息化方法，构建完善的自动反馈与监督员工诚信的管理制度，渐渐实现管理体系有关的检查、信息系统、会议、报告报表等事项的集约化与现代化，让合规管理同其进行有机结合[2]。法规部门同业务部门在相同的目标下，有效合作，分工负责，增强沟通与协调，防止出现两张皮与单独独斗的情况。

4.构建并发挥三到防线的实效性。构建并充分发挥三到防线的实效性，为现代企业合规管理的关键内容，是合规管理作用发挥的管家。企业内部工作人员与业务部门通过管理与细化业务流程，构建行之有效的合规业务流程与管理手册，将第一道防线的效用全面发挥出来，从根本上防止与控制企业的合规风险；合规的专项管理部门与综合管理部门通过应用健全的规章制度开展合规审核工作、综合管理工作、合规检查工作、合规咨询工作等，全面履行第二道防线的职责，全面监督各项业务行为是否合规；纪检审计部门与监察部门通过违规查处、内部审计以及合规评价，认真履行第三道防线职责，促进合规管理体系稳定运行。只有企业合规管理部门有效配合、各司其职，才会让合规管理形成合力，确保其存在的效用全面发挥出来。

5.消除认知误区，增强全员合规意识。现如今，很多企业内部员工对合规的认识还不够充分，认为不违法，不管做什么都行，别人那么做我们也可以，实际上，合规同企业拓展规模追求效益的目标是相冲突的。而对合规管理的认识也不够全面，觉得合规管理同全面风险管理的本质是一样的，只不过是换了个形式而言，为企业法务部的事情，同自身毫无关系，这会严重助长不做不错的消极态度，让合规管理的工作变成出具合规报告、构建完整的内部制度等。

企业需定期开展合规管理培训活动，要求所有员工参与，通过组织多元化的培训活动，让工作人员学习合规管理的内容及一会，将他们认识误区完全消除掉，进而提高企业整体员工的合规意识。

6.创建良好的企业合规文化。在新时代背景下，想要加强对企业的管理，需要具备合规的企业文化。创建企业合规文化，属于一个漫长的过程。企业需要在员工培训计划中纳入合规管理培训工作，全体员工都需要参与到合规培训中，尤其是各级领导干部，更应该带头进行合规培训。并且，还需要注重对高风险领域和关键岗位员工进行针对性的合规培训。针对新入职的员工，在上岗前，需要接受合规培训，若没有通过培训考核，不允许其上岗。经过合规培训，把合规管理制度与内容传达给员工，使全体员工对合规管理知识进行掌握和了解，对合规义务进行自觉践行，进而营造一个良好的合规文化环境。

此外，企业需要对合规处理结果与企业内部合规事件、行为处理结果进行收集、整理、汇总，充分利用信息化手段，对员工档案的诚信合规信息进行完善。并且，需要组织多个部门进行合规评价，包括人资部门、审计部门、安全生产部门、监察部门等等，并对合规评价结果进行积极运用，把合规评价和职务任免、绩效考核进行挂钩，进而构建一个完善的激励约束机制，进而保证员工合规行为和企业合规经营。

结束语：综上分析，企业若想实现长足发展，增强合规管理势在必行，其不仅能够提升企业内部有关部门工作效率，还能加强企业市场竞争力，为一种高效的管理方法，值得广泛运用。基于此，相关人员需极大合规管理力度，通过明确权责，提高顶层推力、构建有效的合规制度，加强制度执行力、有机结合合规管理与现有管理体系、构建并发挥三到防线的实效性、消除认知误区，增强全员合规意识、创建良好的企业合规文化，将其存在的实效性在企业未来发展中全面发挥出来，推动企业健康稳定发展，为我国社会经济良性发展打下坚实基础。