商业银行绿色金融发展过程中存在的问题及对策

张思琪

新疆财经大学会计学院，新疆 乌鲁木齐830012

一、引言

党的十七大报告中明确指出要加强生态文明建设，在十八大报告中进一步强调生态文明建设的重要性，与此同时提出了绿色发展、循环发展、低碳发展和建设“美丽中国”的理念，自此，生态文明建设上升到了一个空前重要的地位。金融业的发展是目前经济增长的核心产业，在生态文明建设全面实施、深入推进过程中，对金融业的创新提出了新的要求，实现金融发展与生态文明建设的有机统一是当今形势下的迫切需求，绿色金融成为主要发展趋势。绿色金融政策是当前经济形势下国家提倡的维持金融可持续发展的重要举措，在我国政府正确的引导和扶持下，各大商业银行纷纷响应号召进行金融创新，开展绿色金融业务，兴业银行首当其冲成为发展绿色金融的领导者、工商银行的绿色债券承销量占居榜首并且第一个开设了环境压力测试项目、招商银行是国内首家发行绿色生态理财产品的商业性银行，绿色金融业务发展已初见成效，其中，绿色信贷发展现状最优，其次是绿色债券。

二、商业银行绿色金融发展过程中存在的问题

（一）商业银行普遍缺乏专业的技术人员

目前，我国的绿色金融工作尚处于初级阶段，难免会遇到各种各样的问题，需要强有力的专业技术支撑，绿色金融需要多领域的专业知识，不仅要熟练掌握银行业务还要熟悉环境、法律、相关行业分析等方面的知识，因此，现实工作中精通绿色金融业务的专业技术人才严重匮乏。现阶段，由于缺乏相关专业的综合型人才及深入的行业研究，使得大部分商业银行难以开展创新型绿色金融业务，仅有几家银行设立了绿色金融专营部门以开展该项业务。另外，银行在社会与环境的风险评估工作中，无论是评估体系还是管理能力都存在不足，大部分银行的风险评估模式比较滞后，仅仅围绕信用风险展开评估，不能很好地对社会与环境风险进行识别和管理，急需完善的风险评估体系和专业的管理人才。在众多商业银行中，兴业银行在绿色金融组织体系完善程度方面做得最好，其他银行相关的组织体系建设工作比较落后。正是由于缺少完善的组织架构和高水平的专业人才，才使得商业银行绿色金融发展缓慢、创新性不强。

（二）缺乏完善的政策制度体系和保障机制

完善的法律法规是确保绿色金融市场稳定运行的根本保障。虽然，我国从20世纪90年代就绿色金融出台了一系列相应配套的规范性文件，但是由于文件中所涵盖的内容，大部分是宏观性、原则性的意见和指引，对于实际业务并没有给出具体的可参考的标准，同时也缺乏明确的法律责任规定，相关责任难以落实到人，导致很多工作很难正常运行，使得一些金融机构在开展绿色金融工作方面主动意识薄弱。同时，在推进绿色金融工作时，缺乏完善的制度保障机制，例如：对于那些符合国家产业政策导向并且处于高耗能或者高污染行业的上市公司，为其提供融资是实现节能减排、循环发展、绿色信贷的有效手段。然而，中国目前的经济市场尚未调整相应的高耗能和高污染行业的信贷统计口径，这在很大程度上限制了商业银行开展绿色金融服务的进程。

（三）缺乏有力的激励约束机制

商业银行的目标是实现自身利润的最大化。然而，绿色金融最为显著的特点是周期长、短时间内收益低、前期投资大，商业银行若开展绿色金融业务就要付出很大代价、损失很多利益。而且，目前政府对于金融机构社会责任的考评还没有一套规范的标准，因此，银行开展绿色金融工作时仍然持一种观望的态度，在支持和投入环保工作方面缺乏主动性和积极性，大量资金仍用在传统项目投资上。一方面，从商业银行角度来看，管理人员没有真正把绿色金融的理念融入到银行发展的每一个环节中去，并且在鼓励加大对节能环保领域的资金投入上缺乏高效且具有强制执行力的约束措施。另一方面，从政府角度来看，对商业银行发展绿色金融缺少激励机制和制约机制，对商业银行开展绿色金融的扶持力度不够，对不积极开展绿色金融的商业银行的约束力不强。

（四）绿色金融产品单一

多种多样的绿色金融产品能够给商业银行的绿色金融业务注入新的生机与活力，但我国的商业银行没有很好的利用这个优势，在绿色金融产品和服务创新上没有投入足够的资本和精力，导致金融产品形式单一，主要还是以传统的项目融资和信贷为主，很少有新的产品推向消费者，而且产品的研发创新能力不足。除了产品形式单一之外，在绿色金融产品的类型方面也仍然存在较大的局限性，尤其是与国外发达国家相比问题尤为突出，我国商业银行仍然以绿色信贷业务为主，而国外的商业银行除了开展基本的绿色金融业务外，还开展了一系列相关的上市融资业务。因此，我国的商业银行应着重开发新的产品，借鉴国外先进经验丰富自己的绿色金融产品类型以适应新时代的发展要求，促进自身可持续发展。

三、商业银行发展绿色金融的对策

（一）加强绿色金融专业人才培养

商业银行绿色金融业务的顺利发展很大程度上取决于专业技术人才的支撑。因此，必须不断加强对从业人员专业知识与技术的培训。首先，商业银行应当建立起一套完整的培训体系，对所有员工进行系统的、全面的培训，使他们能够充分掌握与绿色金融有关的法律、环保、风险评估、行业分析等知识，以便更好地推行绿色金融业务。其次，商业银行应当重视政府的协同作用，加强与政府有关部门及各大高校的合作，建立一套行之有效的人才培育计划，培养出一批复合型的商业人才，为商业银行发展绿色金融业务提供强有力的人才供给。

（二）建立健全法律法规体系

法律制度是保证社会主义市场经济制度能够稳定运行的强有力手段，尽管我国针对绿色金融颁布实施了一系列与之匹配的法律制度，但仍存在一定的缺陷，主要体现在绿色金融工作具体落实方面，政府仅仅只是出台了大致的方针政策框架，在详细的工作指导方面并没有制定具体可行的制度内容，进而导致无法通过法律途径有效解决绿色金融发展过程中滋生的很多问题。基于这个现状，我国要着重加大绿色金融方面的立法指导工作力度，通过不断总结经验教训，请有关金融领域的专家及法律界专家反复研讨，通过立法表决制定出一套适合我国国情的完善的绿色金融法律制度，明确法律责任、规范指导标准，确保我国在绿色金融发展过程中有法可依、有法可循、执法必严、违法必究。

（三）发挥政府宏观调控作用

企业若想推动绿色经济快速发展，仅仅凭借自身微弱的力量是远远不够的，政府部门作为国家宏观政策的有力执行者，不仅要在传统的银行业务中起到引领作用，而且在绿色经济发展过程中也要发挥其积极的引导作用，激励商业银行加大绿色金融业务的资金投入。一方面，政府相关部门可以利用减免税等优惠政策吸引商业银行加大在节能减排方面的资金投入力度，积极投身绿色金融的发展中去。另一方面，政府还可以加大对企业在环境保护方面的税收优惠补贴，鼓励更多的企业投入到绿色经济的工作中来。

（四）加快绿色金融产品创新

目前，我国对于个人、家庭、小微企业提供的绿色金融产品和服务还比较少且形式单一，随着绿色金融的逐步推进，商业银行应该对这几类服务对象进行产品的开发创新，比如实施绿色租赁、绿色信托、绿色资产证券等等。与此同时，商业银行还应努力提高服务的多样化，比如为个人客户推出私人订制的绿色理财产品。此外，商业银行要秉承着不违背循环经济的理念，进一步拓展绿色金融信贷业务，并延伸到节能、减排、环保中去，开拓出一条绿色信贷发展的崭新之路，将绿色金融产品推广到每一个投资者手中，激励全民积极参与到绿色经济建设中来。

四、结语

在现行的经济发展模式下，我国商业银行要想实现业务扩张，发展绿色金融业务是一条高效途径，并且顺应中国生态文明建设的发展潮流。但是，我国绿色金融近几年才被高度重视起来，商业银行在绿色金融发展过程中不可避免地会出现各种各样的问题，这就需要商业银行能够在绿色金融发展过程中做到与时俱进，不断创新，培养绿色金融专业人才，制定奖惩机制，完善法律法规和评估体系，促进绿色金融健康发展！