攀枝花商业银行信贷风险管理及对策研究

摘要：银行的发展离不开信贷，信贷是银行的主要资产，是银行最主要的资金运用，因此对信贷风险与管理现状的研究，对银行的预期发展以及未来的收益起着重要的作用。本文从理论与实践相结合的角度出发，深入分析攀枝花市商业银行的信贷风险以及管理现状及其产生的原因，对完善攀枝花市商业银行的信贷风险管理提出了建议。

关键词：商业银行;信贷风险;风险管理

一、银行信贷风险及其管理的概述

信贷风险是指：银行放贷给交易人，到期的时候银行不能按时收回交易本金和利息的一种风险，它关系到银行能不能正常盈利，是银行面临的一种主要风险，由于贷款种类繁多，因此它不仅仅局限于交易对手的违约风险，而且还在于交易对手的信用评级、盈利能力、还款能力，以及汇率的变动等情况，信用贷款作为商业银行的主要盈利业务，由此可见贷款业务在商业银行的发展过程中的地位是显而易见的。

信贷的风险是银行在日常的经营过程中主要的风险来源，对于我国的各个银行来说，风险的管理与风险的控制很重要，在追求最大收益的基础上追求最小的风险，但是不可能杜绝一切风险。信贷风险管理是对可能导致银行蒙受风险的一种防范以及控制，它分为贷款前的信用分析、贷款时工作人员的审查控制以及贷款后的监控管理，具体的贷款流程包括贷款申请、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理。但是从对待风险的处理来看，完整的商业银行管理往往是由信贷风险识别、信贷风险评估、信贷风险监测以及信贷风险预警、信贷风险处理组成的。

二、攀枝花市商业银行信贷风险的现状及问题

攀枝花市商业银行股份有限公司成立于1997年11月，是攀枝花市第一家具有独立法人资格的地方性股份制商业银行。截止2014年，攀枝花商业银行资产总额620.54亿元，各项存贷款余额（不含同业）390.54亿元，各项贷款（含贴现）余额254.56亿元，承兑余额162亿元;不良贷款余额2.50亿元，不良贷款占0.98%;税前利润9.54亿元。

攀枝花市商业银行信贷风险的现状

经过改制后的攀枝花市商业银行资产结构得到了进一步优化，产权更加清晰，资本实力得到很大提升。攀枝花商业银行信贷风险现状如下：

（一）攀枝花市商业银行的贷款投放行业来看，2017年全年，该行法人各户贷款主要投向采矿业，制造业，租赁商务服务业，教育，金融业在这五个行业的贷款总额为40亿元，贷款的行业集中程度较高，其中采矿业就达到了17.98%，制造业达到了13.28%，租赁和商务服务业就达到了7.99%，教育达到了7.28，金融业达到了4.41%。攀枝花市商业银行的法人客户贷款大部分投向，制造业，租赁商务服务业，教育，金融业在这五个行业，而这其中，制造业受宏观经济影响较大，租赁和商务服务业，金融业受宏观经济走势影响较大信贷风险比较难以控制。

三、攀枝花市商业银行信贷风险存在问题及对策分析

攀枝花市商业银行处于发展阶段，相关风险控制制度还不是很健全，远远不能满足商业银行的需求。另外在再贷款调查的各个环节中，信贷人员没有对贷款的情况进行深度的调查。表现最为严重的是贷后往往放松对贷款企业的后续管理。还有一点就是审贷分离的贷款制度不健全，这些原因都是内部管理方面没有做到健全体制，制度也不完善。

近几年，攀枝花市商业银行出现了不少的贷款延期收不回来的现象，究其原因，是信贷人员在调查环节和贷后管理环节出现了问题.部分贷款人员在没有认真对放贷企业进行实地考察，认真调查的前提下.就肆意将贷款发放给企业.比如2012年该行在对当地的一个制造企业进行放贷前，因为与制造企业经常有业务往来，该行便认为该企业经营状况良好，在没有对该企业进行充分的调查的情况下，将一笔贷款发放给该企业，而这个企业最终因经营不善，最终破产。

完善攀枝花市商业银行信贷风险管理的对策建议

我国商业银行在进行信贷风险管理时普遍存在“重贷前，轻贷后”的现象，攀枝花市商业银行也不例外，疏于贷后风险预警工作的管理，后果导致不良贷款率上升，所以，实行信贷业务的全程动态监管监督是非常有必要的。

首先，科学的专业决策是前提。在信贷业务运行过程中，应该避免贷款权利的过于集中。贷款权利过于集中，这不利于作出科学的专业决策，要改变这种过于集中的贷款权利现象，就需要成立专业的审贷决策小组，审贷决策小组主要是对基层的信贷部门所提交的信贷申请以及相关资料进行风险度量，同时还要根据监管部门制定的相关法规和政策，并结合行业发展前景，制定适合该行发展的市场营销战略，做好贷款的投向和投量的决策。

其次，信贷人员要善于运用各种各样的方法渠道获取企业的真实信息，尤其是对企业经营管理中同一种情况相互印证的检验，如果对企业经营管理中的同一种情况通过各种检验可以相互印证，那么就说明该企业的信息是真实的。最后就是加强贷后的管理工作。

结语：

在当今时代，银行业的发展与进步面临这一个最严重的问题就是信贷问题，信贷关系着我国商业银行的生存与发展，也是银行主要的资金来源，如果不把握好信用贷款的各个关口，将对银行产生重大影響。此对商业银行的信贷风险展开研究是十分重要的，它不仅关系到银行自身的发展也关系到我国金融市场的稳定以及我国社会的稳定发展，因此商业银行信贷风险以及管理现状的研究对我国农村商业银行的发展以及稳定起到了重要作用。

参考文献：

[1] 于京，赵冬梅. 浅析商业银行信贷风险[J]. 中国证券期货，2011，07：185.

[2] 赵强，孙艳蕊. 我国商业银行信贷风险管理存在问题的研究[J]. 中小企业管理与科技（下旬刊），2011，08：32-33.

作者简介：

温庭海，男，攀枝花学院经济与管理学院教师，研究方向：国际贸易。