加强环节管理 提升资金集中、安全管理质量

1 问题诊断

县公司处于省公司资金链的最末端，是资金集中管理和安全管理体系中的最基础部分，严格抓好资金安全管理和集中归集环节至关重要。公司资金管理上存在的问题主要表现在：

一是资金管理松散，有章无序，现金预算执行力刚性不强。没有把现金预算作为企业组织生产经营活动的支撑依据，以至使资金使用配置、监控管理与预算计划相脱节，资金超定额使用现象比较严重；二是监督控制不力，资金沉淀严重，造成资金周转慢、成本高、资金风险加大、效益降低。

2 管理提升目标

加强资金集中管理和安全管理，月末账户资金归集比率完成在100%；月度现金流预算执行偏差率完成在省公司管控标准值。

3 主要做法

3.1 加强资金预算管理，力求高效

公司所有资金全面纳入预算管理，所有资金支付纳入月度现金流量预算管控。构建全业务链资金管理体系，基于业务流程，建立从预算、结算到支付的封闭管理体系。完善资金支付结算系统，实行现金零结算目标，进一步推广应用员工报销模块资金支付系统，完善电子支付功能，优化资金结算流程，强化资金集中支付和结算管理，提高资金使用、周转效率。

3.2 按照集团公司工作部署，严格执行集团公司关于资金收支两条线的管理规定，经费、电费账户各司其责，确保资金流转清晰安全，符合“横向集中、纵向归集”的要求。以保证电费资金的安全性为基础，实现电费资金快速、及时的回笼作为电费回收资金管理的最终目标。做好了以下四个方面的工作：

一是大力推行非现金收费，逐步实现用户账户与财务账户的对接，实现电费从用户账户直接转入公司账户的结算，杜绝任何中间环节，减少各种潜在隐患，最大限度的保证资金的安全性。

二是深入推行多元化收费，尽可能实现用户以最方便、最快捷的方式交费，解决用户特别是偏远地区、银行少的用户缴费难的问题。

三是加大与金融部门的交流与协商，做好手续费、用户电费账户等方面的优惠措施的探讨交流，为使电费结算回收顺利、快捷，促使用户尽可能将存款业务存至自己应交电费的银行账户，从而保证电费的及时足额缴纳。

四是优化电费的回收统计，及时反映欠费情况，加大催收力度，保证足额回收。实现网上银行收款明细同用户营销系统的对接，实时统计用户的缴费及欠费情况，及时汇报有关领导并通知相关部门，以便采取措施、及时催收和进行考核。

3.3 加强资金安全管理，降低资金管理风险

严格资金管理授权审批机制，强化资金安全管理与监督，确保资金安全。加强银行印鉴、网上银行U盾、重要空白凭证、银企对账业务管理；严控账户开户标准，严禁出现各类过渡账户，提高资金收支的安全性。完善资金支付结算系统，全面推行网上银行支付业务，实现零现金结算目标，以提升工作效率，有效降低资金管理风险。

3.4 加强资金资源统筹调配，深化细化现金预算管理，持续完善账户体系，严格资金结算管理，全面加强资金安全管控，提升风险防范能力，为电网发展和公司发展提供了安全可靠的资金保障

同时按照集团公司统一部署，及时开展集团账户授权和挂接工作，有效将基本户纳入“资金池”统一管理，及时将电费账户资金全部归集到集团账户，严格控制期末货币资金存量，最大限度的减少资金的在途时间，减少未达账款的比例，资金管控力度切实得到加强。资金集中管理，提高了资金运用的规范性及安全性，增强了资金的使用效率，进一步规避了各种资金风险。

4 成效分析

4.1 通过加强资金集中管理和安全管理，公司账户设立数量达到集团公司规定的管控标准，账户数量压降在3个以内。

月末账户资金归集比率完成在100%；月度现金流预算执行偏差率完成在省公司管控标准值。

4.2 资金管理授权审批机制进一步建立健全，对于重要事项均需通过经理办公会或者党委会议研究后实施

加强资金安全运作，全面推行电子支付业务，在资金支付上，公司采用了网上银行支付的方式，明确了录入人员和审核人员的办理业务权限，银行U盾及各印章印鉴做到专人分别管理，实现了资金管理责任到位、措施到位、执行到位和监督到位，有效降低了资金支付风险。同时深化银企合作，在自助终端服务、代收电费、手续费减免及银行服务等方面取得了相应的优惠政策，实现和金融机构的优势互补和互利共赢。