当前金融保险精算与风险控制策略的思考

1.前言

金融学上的保险精算主要是借助于数学统计方法对商业保险中有关计算性数学问题进行解释，并且结合金融学的原理为解决实际问题提出相对可靠的依据。金融学上的保险精算分为两个大的方面内容，第一，保险；第二，精算。整体涵盖范围较广，主要包括人身保险、财产保险、意外保险、退休保险、投资基金等等项目。相较于发达国家，我国目前的金融保险精算领域开始研究较晚，相对他们成熟的发展体系，目前仍旧处于初级阶段。改革开放以来，随着市场经济发展逐步深入，中国特色社会主义市场经济逐步完善，我国的保险清算逐渐走上正规化轨道。但是由于受到计划经济体制的影响，金融保险企业部分领导缺乏风险意识，并且缺乏相应的法律观念，在实际经营中采取了比较粗放的管理方式，因此导致企业在日常运营中面临巨大的经营风险。随着全球化市场的建立，我国企业面临着巨复杂的外部环境，因此越来越多的金融保险企业意识到风险管理控制的重要性，同时都将保险作为企业日常经营和发展的重要助力，已经成为市场经济中不可或缺的一部分。金融保险精算能够有效促进消费，同时刺激商业贸易往来，使得经济朝向多元化发展，对稳定金融市场具有非常重要的支撑意义。

2.我国企业在保险精算方面存在的问题

随着社会主义市场经济不断完善，我国金融保险企业逐步与国际社会接轨，确立了现代化企业管理制度，自身实力得到了长足的发展。在借鉴国外先进经验的基础之上，我国企业风险控制能力有了巨大的进步。但是从现实角度来看，我国企业在风险管理控制的模式以及制度上缺乏相应的标准，监管机制不够健全，缺乏相应的法律支撑，与发达国家相比技术支撑也比较缺乏。根据研究我们主要针对金融保险精算存在的问题进行分析，主要分为以下几点内容：

2.1 对于保险精算没有引起足够的重视

金融保险领域随着现代金融行业的发展已取得了长足的进步，作为我国加快推进第三产业发展息息相关，同时与我国走出去战略一带一路战略相契合，借助于电商理论的发展快速推进，实现了行业的快速发展。但是金融保险领域在自身企业运营过程中，由于行业的特殊性，往往会产生不可避免的整体性风险。因此为了降低这种风险对企业经营所带来的危害，金融保险精算发挥至关重要的作用。我国保险监督管理部门已经开设有保险精算处，通过详尽的规划合理控制保险企业的风险。但是由于计划经济体制的影响，我国大部分保险企业没有形成利用精算来控制自身经营风险的意识，在实际经营中仍旧存在忽视金融保险精算重要作用的情况，同时，忽视保险精算重要性也存在于寿险行业，严重影响金融保险企业正常生存。在这种忽视保险精算行业的氛围之下，大部分保险精算师并没有得到足够的重视，在企业日常经营和管理中存在度比较低，参与度也比较低，特别是近期短期业务盛行，更加影响了金融保险精算的长期风险控制作用。

2.2 缺乏金融保险精算专门的人才

在金融保险企业开展保险精算离不开专门化的保险精算人才，但是目前我国专门保险精算人才较为匮乏，这直接影响了金融保险精算整体行业的发展。金融保险精算师是控制整个行业风险的重要因素，因此培养精算师已经成为金融保险企业控制自身风险的重要任务。但是根据实际调查中发现，在我国金融保险企业中，直接从事金融保险精算的人才缺口仍旧比较大，大部分为经验资历尚浅的从业者，专职金融保险精算人才比较少，大部分是风险控制的兼职人员，这种现象明显不利于我国金融保险行业的发展，必须下大力气培养金融保险精算人才。

2.3 金融保险精算工作缺乏相应的数据基础

除了以上两个方面的原因之外，金融保险精算工作缺乏相应的基础数据同样也会影响到保险企业的风险控制，大幅度提高企业自身所面临的经营风险。金融保险公司在实际运营过程中面临的金额都比较大，因此为了能够有效支撑保险精算师的工作，必须要借助于大量数据来进行分析，以此尽可能降低所面临的风险，给保险精算师以数据支持。这里所说的保险精算数据基础并不仅仅是企业内部所能获得的数据，同时外部可能影响保险精算师判断的数据一样也要进行收集。从目前来看，部分保险金融企业缺乏足够的数据支撑，相关数据录入以及存储存在较多的问题，因此严重制约了保险精算师对于企业风险的判断。

3.金融保险精算风险控制的相关策略

3.1 建立较为完善的金融保险风险控制制度

为了有效降低金融保险企业所面临的经营风险，必须建立和健全风险控制制度，这一制度主要从以下几个方面出发：第一，金融保险精算风险控制必须以中国国情作为基础，建立具有中国特色的金融保险精算体系。同时必须结合我国经济发展的现状，制度一定要满足现阶段金融经济发展的需要，建立一整套具有中国特色的金融保险精算体系，这样才能够使行业风险得到有效控制。从目前来看，我国相关部门正在积极推出具有中国特色的第二代偿付监管制度，这一制度体系的建设为金融保险精算提供相应的制度支撑。同时在借鉴西方先进经验情形之下，不可以直接照搬欧美发达国家的保险精算制度，这样才能够与我国金融保险企业更好的结合；第二，金融保险精算必须要自身不断适应市场的变化，并且在建立过程中高度关注国际金融体系的变化，关注其变化可能对自身经营所带来的风险，更加关注其风险中所面临的发展机遇。我国金融保险企业必须要建立好与国际接轨的制度，积极防控全球化风险，才能够有效降低自身经营发展所面临的风险。

3.2 建立中国特色保险精算师制度

在建立完善的金融保险风险工作制度之后面临缺乏人才的局面，必须要建立具有中国特色的保险精算师培养制度。第一，必须要加强相关保险精算人员的技能培训，加强其培养工作。我国保险精算师必须要注重实际技能以及经验的培养，在学习过程中重点将数学统计学以及金融学的基础打牢，重点解决其在精算问题中所面临的数学模型，同时可以围绕我国实际的国情以及市场制度设计科学合理的政策。在精算师培养过程中需要与国外先进的教育资源相结合，这样可以起到事半功倍的效果。第二，相关企业可以引入保险精算应用体系，建立企业自身的保险基础上的工具以及模型，从大局出发来考虑风险控制，这样也能够实现保险精算师自身价值的最大化，能够有效推动我国金融保险行业不断得到发展。

3.3 与现代金融科技有效结合

第一，在保险精算进行风险控制的过程中，需要充分结合新的金融理论，将期权定价模型、资本资产定价模型深入研究，积极关注基金生成系数以及市场收益风险系数，同时关注自身业务费以及保险费资金的比例，确定业务费用的敏感系数以及敏感度，合理确定企业的留存收益，这样才能够获得新的发展思路，促进金融保险精算工作得到新的突破；第二，相关企业必须要抓住金融科技发展的机遇，积极引入人工智能系统，同时结合保险精算师的经验，促进其取得长足的进步。

4.结束语

金融保险精算工作对我国金融生态的稳定带来直接影响，因此必须要建立具有中国特色的保险精算体系以及保险精算师培养体系，这样才能让保险精算师在我国金融保险风险控制中发挥更大的价值。