供给侧改革背景下商业银行信贷风险防控策略研究

陈龙

摘 要：随着社会经济的快速发展，供给侧改革即经济学领域应用的供给相关的时政改革，我国经济增速持续下滑、商业银行不良贷款连续上涨，充分表明我国进入实体经济升级转型的重要阶段，如果依然沿用传统需求侧管理模式，无法更好地解决转型时期经济发展出现的瓶颈问题。经济需求与供给平衡对我国经济稳定发展具有非常重要的影响。现阶段我国经济发展进入瓶颈时期，国家提出供给侧改革以此调整经濟结构。此种背景下势必会影响到商业银行经营规模与管理体制，发生信贷风险。基于此，本文在论述供给侧改革基础上，深入探讨了商业银行应对信贷风险的策略以供研究。

关键词：供给侧改革；商业银行；信贷风险；控制策略

结构性失衡是我国供需关系中面临的首要问题，必须要进行供给侧改革。其改革重点是对供给结构进行去产能与库存调整，以此推动产业结构升级转型。这种环境下，我国商业银行经营管理面临新的常态：经济换挡增速与增长模式的转型减慢了传统信贷需求，行业产能出现过剩一定程度上增加了商业银行不良贷款比例，信贷风险随之增大，拨备与核销需求的出现降低了银行利润。商业银行经营管理中，供给侧改革指引着其业务结构调整与资产质量提高。新常态背景下，全面认识商业银行经营状况，基于信贷资产行业配置，深入研究商业银行风险管理，推动商业银行顺利回归并服务实体经济，具有深远意义。

一、供给侧改革中商业银行风险防范责任

1.市场主导作用

现阶段经济发展中，现有宽松货币政策对经济发展难以发挥有效的刺激作用，随着我国需求拉动经济的暂时停止，相关行业产能过剩问题日益明显。政府实施的宽松货币政策对经济的刺激作用日益降低，因而商业银行势必在供给侧改革中寻找新的突破，以往经济改革以一侧需求为主，当前供给侧改革则是兼顾两端，有效监管与束缚供给过剩企业。现阶段总需求不足并非主要矛盾，供给结构与需求不相符才是主要问题，企业发展中心逐渐转向产品市场导向，以此提高投资有效性，并有效预防为产能过剩的大规模企业提供持续信贷资金。

2.对实体经济加大支持力度

随着商业银行逐步恢复服务实体经济，其体现的战略意义日益凸显。首先，提高金融资源供给及其它各类实体经济的适应能力，采取行之有效的措施延长自身金融产业链，以此为一些处于发展初期、发展不够成熟的企业提供有效的信贷支撑。其次，运营管理中积极拓宽投资服务功能，帮助企业更好的实施结构融资、短期融资券或债券承销，降低企业贷款成本。同时，基于合理利率的构建，为小微企业拓宽融资渠道。

3.防范潜在系统性风险

新时期随着经济下行压力的日益增长，地方债务机构与商业银行间的不良贷款情况令人担忧。其中，系统性风险是供给侧改革顺利进行的基础保障。当前系统性金融风险主要包含：各地政府部门的债务危机与各类违规融资行为。要想改善这一局面，首先，地方政府经济发展中，商业银行必须要充分发挥其出谋划策的作用，提供充足的信贷支撑，帮助政府尽快完成债务置换，完善政府债券发行方式。另一方面，商业银行应尽快建立健全监管机制规范融资方式，根据实际情况严厉打击与治理金融风险，合理设立金融风险预警机制，合理解决金融违法案件，以此有效规避发生系统性金融风险的可能。

二、供给侧改革时期，商业银行信贷风险成因

1.银行自身角度

（1）商业银行没有全面认识贷款目的。实际工作中商业银行应认识到贷款业务必须要实现资金保值增值，但事实上，一些商业银行并未将其作为主要贷款目标，不重视贷款资金安全与稳定性，发放贷款时企业信用审核不够严格。（2）贷款企业信用评级工作中，部分商业银行审核企业财务状况时，无法准确判断企业财务信息，核查不够深入，使得一些企业为了获得银行贷款而虚报财务信息，不还款心态比较严重。（3）商业银行贷款过于集中，比如部分大型企业与垄断性行业极易获得银行贷款，商业银行也认为这些企业不存在贷款风险，殊不知这种认知是不正确的，比如当前一些大学通过银行贷款进行学校扩建与改建，这些大额教育贷款资金加大了资金回收难度。

2.企业因素

（1）一些企业恶意骗取贷款。目前我国处于资本市场发展阶段，企业可流动资金少，因企业要开展日常经营活动，而周转资金以银行贷款为主，但银行与企业间的借贷关系，因信息不对称加大了贷款方选择风险。部分企业为了尽快获得银行贷款审批，经常谎报甚至虚报企业实际经营收益与风险，使得银行无法获得真实信息。（2）企业内部管理水平不高。当前我国一些企业缺乏完善的内部管控机制、财务管理能力不高，很大程度上加大了银行贷款风险。同时，企业管理人员综合素养参差不齐，使得银行与借贷企业间关系不稳定，直接影响到企业还款行为。企业制度的深入改革，导致一些企业用过股权转让、并购或重组逃避贷款，加大了银行信贷风险。（3）企业恶意逃避债务。一些企业利用制度漏洞，恶意逃避银行贷款，企业资金无需获得贷款银行结算，有可用资金也不会主动进行还款，贷款银行出现企业无存款现象。

三、供给侧改革推动下，商业银行防范信贷风险的策略

1.准确划分银行资产

商业银行经营管理中必须要准确划分内部资产，以此有效规避金融风险，降低资产受损。一定程度上，风险估测后我国银行资产根据风险情况将不良贷款划分为正常、关注、可疑、次级及损失。另外，我国商业银行还要准确划分风险性贷款外的资产，例如准确分类债券、股票及资金等，将受损部分作为计提标准，以便采取有效防控措施应对信贷风险。

2.规范处理不良贷款

商业银行信贷风险中不良贷款对银行信贷结构产生的影响不可小觑，为了不断降低不良贷款影响，政府规范处理不良贷款是十分必要的。比如采取法律手段，通过法律条文对人们贷款行为进行约束，有效预防发生不良贷款事件。另外，商业银行通过债券转股票形式，将不良信贷资产交由下属子公司处理，以此分化不良资产。合并生产经营资本收益不高的企业进入主体市场，不能真实反映企业实际资产情况。这种情况下，商业银行必须要尽可能规范补救措施，以防体系出现漏洞。