城商行提升资本管理水平解析

摘要：随着我国经济的不断发展，城商行在我国市场中占有的地位越来越重要，成为稳定地方经济，为地方经济发展提供支持和动力的重要机构。自上世纪80年代城市信用社建立以来，城商行在经济的发展过程中应运而生，成为在城市信用社基础之上建立的重要金融机构，成为我国银行业中的关键组成部分。但是随着城商行的不断发展，很多问题也逐渐显现出来。其中最主要的一个问题就是资本管理的问题，很多城商行在资本管理手段和模式上陈旧落后，不能适应市场经济的发展，导致其出现发展瓶颈。本文将通过分析城商行资本管理的基本内容和现状，探索城商行提升资本管理水平的策略。

关键词：城商行；资本管理水平；解析

“三期叠加”是我国经济面临的重大考验，世界经济也在不断调控，金融去杠杆是经济领域一项非常关键的工作，我国对于城商行的管理也更加严格，其目的是为了避免出现系统性金融风险，以保障我国经济下行背景下经济发展的稳定性和持续性。城商行的发展规模还比较小，而且在发展的过程中非常依赖城市经济的发展水平，在很多经济比较发达的城市，城商行也会相对比较集中，此外城商行的发展也面临着很多问题，在市场定位方面出现不够明确的现象，影响了银行业的发展繁荣。随着风险资产的上涨，资本管理在城商行中的作用越来越明显，良性的资本管理模式能够促进城商行和新资本的适应性，对于城商行提高发展活力，应对市场竞争具有很关键的作用。

1城商行资本管理的背景

《商业银行资本管理办法（试行）》是中国银监会在2012年颁布的关于银行资本管理的办法，规范了商业银行的资本定义、资本充足率监督检查、信息披露等环节，是一个促进我国城商行资本管理规范性和科学性的重要举措，从此城商行的资本管理更加有法可依，能够在其不断发展过程中起到引导和规范作用。《商业银行资本管理办法（试行）》对于资本管理体系的建立要求，是在建立全面风险管理体系之上完成的，对于城商行的资本管理有了更加明确的规定【1】。

2城商行资本管理存在的问题

2.1信息化水平低

在進行资本计量的时候，由于很多城商行缺乏信息化的建设，导致在风险资产自动化计量的道路上发展缓慢，这极大地影响了城商行工作的质量和效率，也是影响我国银行业发展的一个重要问题。在开展风险缓释计量工作的时候，由于押品系统没有专业化的建设，导致在工作中出现失误的概率就会增大，严重影响了职工工作的水平，不利于城商行活力的提升。另一方面，信贷系统的判定缺乏准确性，这是由于在对小微企业75%优惠风险权重的判定上比较复杂导致的。此外，对于信用风险、市场风险的计量，由于信息化水平的低下，导致在计量工作开展的时候很难适应当今市场发展的水平【2】。

2.2管理意识淡薄

商业银行在控制风险的工作中最重要的一环就是提升资本管理的水平，这也是促进商业银行健康发展的重要手段。但是在很多城商行的发展过程中，管理者对于资本管理的意识非常单薄，只注重眼前的发展利益，忽视了城商行的长久发展。而且在很多城商行的资本管理工作中，难以形成长久有效的管理机制，也没有构建完善的风险管理框架，这在很大程度上导致城商行的资本管理很难形成规范的体系，直接影响了城商行的业务发展。

2.3管理模式陈旧

随着市场经济的不断发展，城商行应当不断完善管理模式，创新管理手段，以适应新资本办法的要求，促进经济的良性发展。但是很多城商行在专业水平上存在一定的局限性，比如缺少专业人才、缺乏风险计量的专业管理等等，使得在经济的发展过程中，很多城商行依旧采用原来的资本管理模式，对于资本预测和配置工作的数据信息依然采用人工的方式，这就极大的降低了工作的效率，而且由于人工信息采集存在的弊端，很容易在工作中出现数据的误差，导致城商行工作开展困难【3】。

3城商行提升资本管理水平的策略

3.1拓宽资本补充渠道

资本的规划和预测是城商行的重要工作之一，这是为了满足监管部门对于资本充足率的要求，有利于城商行在发展的过程中始终保持前瞻性和充足后备力量。拓宽资本的补充渠道，要建立在原有资本补充渠道的基础之上，拓宽资本补充渠道的方式有股东增资、利润积累、上市融资等等，城商行应当根据自身的发展水平和发展特点以及当地经济的发展状况，采取合适的资本补充渠道拓宽方式，以促进城商行的长久发展，长效资本补充机制的建立，在很大程度上能够为城商行的发展进步注入源源不断的活力。

3.2完善风险管理体系

城商行资本管理的关键点就是对于风险的管理。随着新资本办法的施行，城商行应当根据自身的发展水平和发展经验，建立科学合理的风险管理组织构架，对于风险管理的评估工作进行合理改革，以适应当下市场经济发展的水平和速度。为此，对于高级管理层、董事会等职能机构要进行完善全面的风险控制组织架构，以确保城商行在发展过程中对于风险的有力把控。另一方面，制度体系应当在风险管理中不断加强，以确保风险管理能够有据可循并且具有规范性，对于资本的质量和各类风险进行科学合理的评估，保障城商行的良性发展。为了增强城商行面对风险的承受能力和应对能力，应当对于城商行的资本充足率进行有效控制，对于资本的管理制定明确的规划，在风险出现的时候保障城商行能够有足够的能力去解决，以保障其业务的正常开展和城商行的持续进步【4】。

3.3提升资本管控力度

资本成本考核制度是很多银行比较成熟的管理制度之一，在实践的过程中逐渐受到很多银行的应用，对于提升银行的工作效率和活力具有明显帮助。所以，城商行应当吸取资本成本考核制度的精髓，对于EVA等指标进行合理有效的考核，同时为了实现轻资本拓展的理念，应当充分利用绩效考核的方式进行管控。对于资本的运用，应当通过各种方式来提升其运用效率，比如可以通过增加抵质押物的方式进行资本占用的降低，也可以通过调整业务结构的方式，增加城商行运作的活力。为了实现综合收益的合理衡量，EVA计算是在城商行开展资本管理工作的过程中必不可少的重要环节，为了实现资本充足率符合相关要求，应该对于限额管控工作进行严格的管理，这也有利于城商行积极调整资产结构以适应经济发展特点【5】。

3.4推进业务系统的改造工作

资本计量的自动化，是城商行发展过程中的必经之路，也是现代经济发展的要求，完善信息化管理模式，有利于提升资本管理的质量和效率，保障资本管理数据信息的准确性，避免因为数据信息错误导致的资本管理工作差错，是城商行保持活力和市场竞争力的重要手段。在进行业务系统改造的过程中，应该充分考虑监管统计的要求，在原有系统的升级和新系统建立的过程中注重保留原有先进工作经验，以确保新系统的合理化和科学化。

4结语

资本管理是城商行在资本监管日益严格的形势下必须开展的工作，针对城商行资本管理中出现的管理意识淡薄、管理模式陈旧和信息化水平低等问题，应当不断完善风险管理体系、提升资本管理力度，同时还应该推进基础业务系统改造、拓宽资本补充渠道，以保障城商行能够在市场竞争中保持活力，保障银行业的持续发展，提升城商行资本管理水平同时也是保障我国经济发展稳定性的重要环节，是我国经济发展的关键途径。

参考文献

[1]张冬梅.关于城商行提升资本管理水平的思考[J].科技经济市场，2017（7）：135-136.

[2]郑奕.资本新监管标准下城商行资本管理的路径[J].现代商业，2015（24）：148-149.

[3]李冬. 基于新资本管理办法的城市商业银行资本管理研究[D].郑州：郑州大学，2015.

[4]王汉奇.对城市商业银行实施新资本管理办法的调查思考[J].吉林金融研究，2014（5）：42-45.

[5]王欣.城商行资本管理的战略和策略[J].银行家，2011（10）：28-29.

作者简介：刘英侠（1984—），女，汉族，山东梁山人，东营银行股份有限公司，中级经济师，硕士，研究方向：财务管理。