托收的风性以及防范

李亚洁

【摘要】托收是国际贸易中经常使用的支付方式之一，一般要通过银行办理，所以又叫银行托收，但它属于商业信用，对出口人存在很高的风性。本文对托收支付方存在的风性进行了分析，并提出了切实可行的防范。

【关键词】托收；风性；防范

一、托收的概述

托收属于商业信用，银行办理托收业务时，既没有检查货运单据正确与否或是否完整的义务，也没有承担付款人必须付款的责任。托收虽然是通过银行办理，但银行只是作为出口人的受托人行事，并没有承担付款的责任，进口人不付款与银行无关。出口人向进口人收取贷款靠的仍是进口人的商业信用。

根据托收时是否向银行提交货运单据，可分为光票托收和跟单托收两种。跟单托收有两种情形：附有商业单据的金融单据的托收和不附有金融单据的商业单据的托收。在国际贸易中所讲的托收多指前一种。跟单托收根据交单条件的不同，又可分为付款交单（documents against payment）和承兑交单（documents againstacceptance）两种

二、托收的风性

（二）托收结算方式下出口商的托收风性

1.进口商的信用风性

进口商的信用风性主要表现在，进口商因诚信不足故意寻找借口延迟付款或不足额付款或直接拒绝付款，尤其是当市场行情发生对自己不利的变化时。比如出口商发货后货物价格大幅下跌等情况，进口商不愿付款赎单或承兑取单，借口货物规格不符、包装不良等原因而要求降价。进口商的信用风性还包括进口商因经营不善破产、倒闭或其它无力偿还债务等意外情

2.政治或经济原因

进口国改变进口政策进口商没有领到进口许可证或进口所需外汇而无法进口或不能付款。或者进口国发生战争、骚乱等不利因素影响出口商顺利收汇

3.贸易术语选择不当的风性。

按CFR或CPT贸易术语成交的合同，进口商有义务根据情况自行办理货物运输保险。在CFR术语下如果履约时市场行情对进进口商不利，进口商本来就有毁约的打算，则很有可能不会办理保险，这样一旦货物在运输途中发生损失，进口商就更有可能拒绝付款赎单。或者进口商投了保，但货物在运输途中遭受的损失又是承保责任范围以外的风性所致，进口商知道无法憑保险单向保险公司索赔，也有可能找理由拒付。

4.进口地银行的习惯做法。

《托收统一规则》第11条C款明确指出：“一方委托另一方提供服务时，应受外国法律和惯例规定的义务和责任的约束”，所以进口国的代收行按照当地银行的习惯做法并无不妥之处。这样，如果出口商对进口国当地的习惯做法不熟悉，无疑会加大其遭受钱货两空的风性。

（二）进口商的风性

虽然托收结算方式对进口商来说较为有利，但这也并不意味着托收结算方式下进口商不会遭遇到任何风性。因为托收结算是一种依靠单据的结算方式.出口商在发货后，向进口商提供发货相关的单据，进口商根据单据对出口商支付贷款，而如果出口商对单据造假，进口方在支付贷款后拿到了相应的单据去提货，而如果进口商提取的货物与合同并不相符，这就对进口商造成了损失。或者如果出口商联合船公司伪造完全的假单据对进口商进行欺诈，最终进口商可能会在已付贷款的情况下提取不到任何货物。

三、风性的防范

（一）加强对进口商的资信调查

在买卖成交之前，做好调查工作，如进口商的资信情况、经营作风、进口地的市场销售情况、进口国的贸易和外汇管制法令、海关的规定、进口商是否已经领到进口许可证，或是否已申领外汇等，选择资信较好的合作商；

（二）谨慎使用托收方式

对于贸易管理和外汇管制较严的进口国家和地区不宜使用托收方式，以免货到目的地后由于不准进口或收不到外汇而造成损失；

（三）要了解进口国家的商业惯例

避免由于当地习惯做法，影响安全迅速收汇。例如若进口商是拉美、南美洲或欧洲大陆的一些国家，比如智利、秘鲁、玻利维亚等国的企业，出口商即使通过法律程序也不能收回代表物权的单据。因为D/P远期在这些国家的银行习惯性地被视作D/A处理，即进口国的代收行不需要凭信托收据，只需要凭进口商的承兑就可以交出单据到期如果进口商因信用不良拒付的风性就由出口商自行承担，托收行和代收行都不承担责任

（四）出口合同应争取按CIF条件成交

按CIF条件成交，由出口人办理货运保险；或也可投保出口信用保险在不采用CIF条件时，应投保卖方利益性。这样，货物的运输保险由出口商自行办理，若进口商拒绝付款且货物所有权仍在出口商手中，而货物又在运输途中遭受保险责任范围内的损失，出口商即可凭保险单顺利获得保险公司的赔款以弥补损失。

（五）多种支付方式相结合

托收方式可以与T/T方式相结合。在洽谈贸易的过程中，如果进口商希望使用托收方式，那么为了减小风性，出口商可以与之协商，采用TT方式预付一定比例的贷款，从而保证先得到一定数量的贷款。

托收方式和信用证相结合，（1）采用“部分托收，部分信用证”的方式，（2）采用备用信用证的方式。在采用托收方式的同时，要求使用备用信用证。当进口商拒付贷款时，出口商可以用备用信用证要求开证行付款。

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