发展中国家养老保险制度的研究及其启示

(湘潭大学 湖南 湘潭 411105)

一、发展中国家养老保险制度状况简介

(一)印度养老保险制度

印度虽然是经济发展最快的发展中国家之一，但由于印度是一个人口大国且大部分的人口生活在农村，城乡差异很大，因此印度仍是一个下中等收入的发展中国家。对于养老金制度的改革，印度在三五计划(1960-1965)中提出了创建非缴费型养老金制度的方案，主要由地方政府负责，其目标就是确保真正贫困家庭的老年人受到保障，对贫困人群负责，解决赤贫问题。非缴费型养老金制度在一定程度上增加了受益人数和实际覆盖率，取得微弱的效果，但由于政府执行能力不足和腐败、潜在的资金问题和较低的待遇水平，非缴费型养老金制度还在暂时无法适应市场经济。

(二)俄罗斯养老保险制度的实施情况

1997年，俄罗斯政府根据世界银行推荐的“多支柱”养老保险制度和具体国情后，公布了“三支柱”养老保险制度的思路，因为金融危机的波及，“三支柱”养老保险制度还没来得及实施就被搁浅了。为了应对经济发展与历史遗留等问题，2010-2013年俄罗斯对养老保险进行了大规模的改革，第一，将统一的社会税改为养老保险费，这无疑增加了养老金的支出比例；第二，增加养老金的水平，稳定了通货膨胀，提供了劳动者工资水平；第三，俄罗斯政府投入大量资金清还了历史欠款。俄罗斯经济体制的转轨历程让我们清楚明白，无论是何种时期的养老保险制度，养老金在养老保险里所占的比例及其影响日渐增强，而养老金的主要来源于国家财政，因此，国家经济的发展刻不容缓。其次，养老保险制度的设计除了要与本国国情、经济状况与政治环境相适应，还需选择专业人才参与，才能反映人民心声，符合人民利益。

(三)巴西养老保险制度

1.基本概述

巴西现行的养老金制度素有地球上“最慷慨”的养老金制度之称，这样的制度模式不再适合巴西养老基金的持续，因此政府将进行养老制度改革，其中包括推后最低退休年龄、延长养老金缴纳最低年限等，无疑引起了广大劳动者的反对。反对声音如此强烈，巴西依旧对养老保险制度改革到底，这都是因为巴西政府的财政出现严重超额情况，尤其是在社会保障体系方面，资金已产生巨大缺口。

巴西养老保险制度改革迫在眉睫，但改革方案却难以获得广泛认可。一是因为巴西人民已经习惯享受高待遇的养老水平；二是政府的管理机构效率低下，缺乏对员工工作能力的有效监管，以至于社会保障待遇冒领现象严重，公共服务水平低下。

二、发展中国家养老保险制度存在的问题

(一)养老保险保障面过窄

在发展中国家不论是区域面积大还是区域面积小的国家，由于受到经济政治等各种因素的限制，发展中国家养老保险的覆盖面基本不全面，以传统的养老保险为主，其对象主要针对为就业劳动者提供收入保障形式，对广大农村劳动者以及特殊人群未起到保护作用，虽然部分发展中国家对农村劳动者和特殊人群采取了一定的养老保护措施，但并未在整个养老保证制度上发挥关键作用。此外，养老保险是市场经济中必需的“消费品”，劳动者自身经济能力水平的高低也决定是否能受到养老保险的覆盖，而低收入劳动者是不具备有“消费”养老保险费的经济能力，国家亦不可能无偿为所有形式的劳动者承包一切保险费用，这也就是养老保险范围面积窄小的重大原因之一。

(二)养老保险管理存在的缺陷

在发展中国家养老保险的管理部门众多，各部门之间相互交叉，管理方式也各不相同，同一套规定在不同管理部门有着不同的运行机制，这就给养老保险的管理造成混乱局面，都在很大程度上限制了养老保险制度的发挥。

(三)养老基金的增值保值困难

发展中国家经过多次养老保险制度改革后建立了积累制的基金运行模式，而积累制基金管理最大的难题就是增值和保值问题。发展中国家的金融市场不够完善，由于受通货膨胀、经济体制、国家政策等影响，导致货币升值空间飘泊不定，并且养老基金大部分放入政府债券、股份、公司发行的债券、活期定期存款中，严重依赖政府，如遇金融危机这样的状况，就无法应对养老基金保值问题，难以延续养老基金的使用。

三、发展中国家养老保险制度对中国的启示

(一)扩大养老保险覆盖面

扩大养老保险覆盖面能够帮助更多人民解决日后的养老问题，其主要对象是针对农村劳动者和特殊人群，只有将这部分人群纳入养老保障中才能从根本上扩大养老保险的覆盖面积，因此应为农村养老保险提供法律依据，才能为养老保险制的良好运行提供有力依据。其次，养老保险具有再分配的功能，能减少初次分配带来的收入差距，促进社会更多范围内的公平；则扩大养老保险覆盖面就更需要高技术、精专业人员参与养老保险制度设计之中。

(二)建立科学化的管理和监管体制

中国养老保险项目众多，却在管理上分散，彼此分割、各自为政的问题非常突出，导致在养老保险的管理方面无法统一，增加了管理所需的成本，管理资源浪费严重，因此中国政府应该发挥其管理与调剂的职能，建立与养老保险制度相适应的管理体制，并且加强对管理专业人才的培养，这不仅需要专门的培训，在平常的基础教育中就应潜移默化渗入管理知识，能更好的提高自身素质以及节约培训成本。

(三)建立以政府为主导的多元化投资渠道

养老保险基金的主要来源方式以劳动者缴纳的费用为主，而面对日益老年人口的增加以及养老保险资金支出超额的情况，中国政府对于养老保险基金的投资渠道应该扩宽范围而不局限于一个地方，除了购买政府发行的公共债券和金融机构或公司发行的私有债券外，还可以购买上市公司股票、投资不动产(例如参与商场、建筑用地、仓库以及商务写字楼的开发和租赁等)、向参保人员发放贷款等等。将鸡蛋放于不同篮筐里才能取得最有效的投资回报，但投资任何产品存在一定的风险，因此，在投资过程政府需听取专业人才建议，结合本国国情，采取合理科学的投资方式，减少投资风险，力争达到政府预期目标。