经济犯罪中侦查取证难的原因探析及对策研究

摘 要 在经济犯罪的刑事侦查中一直存在着“取证难、追逃难、追赃难”的三难问题，其中“取证难”问题尤为关键，影响案件的事实认定和定罪量刑。在分析经济犯罪中证据特性的基础上，考察取证难的具体原因，才能对症下药。本文认为应对取证难问题，需要完善相关刑事法律制度，激发群众参与积极性；净化社会风气，优化法治环境；提高刑侦人员法律素养，增强取证专业水准；针对不同类型犯罪，总结证据采集规律。

关键词 经济犯罪 刑事侦查 取证采集 电子证据

作者简介：李想，西北政法大学公安学院，本科生，研究方向：经济犯罪侦查。

中图分类号：D918 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.01.341

对于经济型犯罪案件的侦查而言，一直以来都存在取证难、追逃难、追赃难的三个问题，而“取证难”则是其中难度最大的问题。取证直接影响了最终定罪，如果证据存在问题，便无法对嫌疑人进行定罪，从而导致案件得不到解决，受害者的经济损失也无法追回。所以，解决取证难这一问题，对于案件事实认定、打击经济犯罪和维护经济秩序具有重要作用。基于此点，本文主要围绕经济犯罪中的证据特性和制度规范展开讨论。

一、经济犯罪中的证据特性

（一）数量庞大，不易统计

对于经济型犯罪来讲，物证和书证是最为常见的证据 。经济型犯罪案件的主要对象为资金和财务，但是在实际犯罪过程中，这两种证据会在犯罪行为的演变下逐渐发生转移，从而出现物证和书证。同时，这两种证据也会在市场经济的发展下不断提高其出现频率。

（二）形态隐蔽，难以发现

相比较其他类型的普通刑事案件，经济犯罪的证据并不存在一些明显的记号，例如抢劫案件、故意伤人案件等，在犯罪现场都有十分明显的凶器，对现场进行查看时可以直接看到证据 。在经济犯罪案件现场中，通常没有直接的犯罪证据，而是往往十分隐蔽的存在于经济活动中。虽然线索隐藏的十分隐蔽，但是只要细心钻研、分析，无论多么隐蔽的线索都会找到。

（三）信息时代，证据电子化

信息化时代，各行各业都涉及到科学技术和信息技术，且这些现代化技术也对经济生活产生了一定影响，一方面为人们的生活提供了便利，另一方面则会被犯罪分子加以利用，开展犯罪活动，如此一来也为经济犯罪证据赋予了高科技化的特点 。例如电信诈骗案件，犯罪分子通过网址的方式骗取受害人钱财。针对这一类经济犯罪进行侦查，需要对犯罪分子所使用的科技手段进行了解，以此收集犯罪证据。自从进入现代化社会之后，我国在政治、经济、文化等多个方面都向科技靠近，这不仅为时代发展贡献了力量，也为经济犯罪取证增加了难度。

二、經济犯罪中侦查取证难的原因

（一）电子证据，固化困难

当前阶段，我国一些经济犯罪已经逐渐脱离了初级的犯罪手段，并且逐渐向智能化、科技化的方向转变。犯罪分子也开始使用科技、信息手段作案。比如十分常见的互联网诈骗、网络炒汇案件等。这一问题的出现，也就相应的增加了刑侦工作的难度 。一旦犯罪分子作案手段现代化，那么经济型案件证据也就具备高科技特点，导致侦查人员侦查案件时面临困难，无法快速找出证据，为破案带来难度。新闻网曾报道过这样一个案件，吉林亨源商务顾问有限公司网络炒汇案件。从2005年开始，犯罪嫌疑人李某便以香港亨达投资公司、新西兰亨达投资公司国内代理的名义，在我国东北招揽客户，帮助客户进行网络炒汇。犯罪期间嫌疑人将3170万元人民币通过汇款的方式转移到境外的关联公司进行炒汇。在此案中便涉及到互联网，在加上巨大的涉案金额，为取证工作带来困难。

此外，在经济型犯罪的相关证据中，也有一些专业性非常强的证据，也就是在信息、科学技术的影响下，犯罪证据体现的专业性、科学性越发明显。例如电子证据，或者涉税类案涉及到的一些税务、会计知识等，都体现了非常强的专业性。若调查取证的刑侦人员缺乏专业知识，必然会对取证环节造成影响。

（二）犯罪类型，时空特殊

经济型犯罪也体现了时空特殊性的特点，当然这也是经济型犯罪最为典型的特征。对于时间方面的特殊性，主要体现为发案时间的滞后性，部分案件最短会数个月案发，最长则多达几年。如此一来，在时间的流逝下，赃证、物证都有可能消失，为侦查人员顺利破案带来困难 。对于空间方面的特殊性，则体现于经济型犯罪与传统刑事犯罪的区别上，经济型犯罪并不具备传统行驶犯罪现场，所有的犯罪痕迹均体现于财务会计信息、互联网等这些虚拟空间中。但是这一特点也为取证带来困难，侦查人员即便找到经济犯罪的案发地点，也没有任何的踪迹，无法确定真正有效的证据。

（三）犯罪主体，结构复杂

因为经济型犯罪本身体现了一定的专业性和复杂性，所以团队作案的可能性比较大，很多经济型犯罪案件均是单位、团伙作案。其一，单位作案。这种犯罪主体通常以企业为主，因为犯罪单位受到当地保护主义维护，所以侦查人员在调查取证上往往存在一定难度。其二，团伙作案。这种作案形式的犯罪主体比较多，且每个人都有各自的分工。侦查人员进行调查取证时，可能会漏掉一些关键的涉案人员，导致证据不足，无法顺利完成调查取证。

（四）证据类型，特殊复杂

经济活动自身带有一定的复杂性，且涉及到多个地域、职业以及法律关系。因为法律关系非常复杂，且涉猎范围广，导致侦查人员对经济型案件进行调查取证时，面临了一定困难。很多证据对于案件调查有非常直接的影响，也有一些证据不会对案件有非常大的帮助，一旦取证时面临复杂的证据，最为重要的便是如何获取最为直接、重要的证据，当然这对于侦查人员而言十分困难。

对于经济型案件而言，所涉及到的证据也具有不可预测的特点。经济犯罪和经济有直接联系，且经济均涉及到货币。虽然货币是可计量的，但是在经济型犯罪当中，通常罪犯是对经济利益实施非法的侵犯，对国家、社会、集体利益造成破坏，最后的结论和货币有直接的关系。此外，最重要的一点是，经济型犯罪所涉及到的金额非常大，甚至高达上百亿。人民日报曾报道过这样一则案例，上海“必得利”公司的集资诈骗、非法经营案件，在2004年3月，潘某和韩某利用中介公司在美国成立了必得利财金集团公司，并在我国上海设立办事处，并以西安现代新农业股份有限公司即将在海外上市为名，向社会大众非法出售了现代新农业股票。截止到案发时，一众人共骗取252人购买公司的股票，总计430余万股，且涉案金额高达2000余万元人民币。因此此案涉及金额比较大，因此侦查人员调查取证时，便会因为庞大的涉案金额，为取证工作带来困难。endprint

三、经济犯罪中侦查取证难的完善对策

（一）完善相关制度，激发群众参与积极性

1.以法律为前提，组建完善的证人保护制度。一个案件缺乏证人的主要原因，很大一部分在于证人保护制度有待完善，需要围绕证人保护对法律制度进行优化。在这一制度中，包含了宪法、刑法以及刑事诉讼法相关的规范性条文，并且要制定针对性的《证人保护法律规定》。其实在宪法、刑法等法律规定中，就有关于证人保护的相关条文，针对公民作证义务、不尽作证义务在法律层面需要承担的后果，对证人进行保护的有关举措，证人保护所需费用的来源，关于以上内容，证人保护职能机构都要进行规定。有一个完善的证人保护制度，才能够将公民作证存在的问题加以解决，从而提升公民参与佐证的责任感。

2.优化刑法、刑事诉讼法等相关条例。刑事诉讼法当中提出了对证据问题的规定，从主观目的出发确定认定方式，以刑法为具体范围，规定经济犯罪的构成要素，为其提供合理性与科学性。

（二）大力落实反腐倡廉，优化社会环境

一些经济性案件涉及到地方影响力比较大的企业，所以在调查取证过程中便会面临困难，为了解决这一问题，需要充分落实相关政策。任何一个地区的地方保护主义都是以局部利益为核心考虑问题，缺乏对长远利益的考虑，导致社会环境对经济型案件的调查取证造成影响。基于此，需要在实际工作中大力提倡反腐倡廉，在根源上解决这一问题，为调查取证工作营造良好的社会环境。若地方保护主义、腐败现象得到有效的控制，那么经济型案件取证所处社会环境也就会得到改善，进而解决取证难的问题。

（三）提高刑侦人员的证据观念，加强取证专业水平

负责调查取证的刑侦人员需要具备极强的证据观念，否则会为取证工作带来困难。基于此，便需要不断提高刑侦人员的证据观念，具体需要做到以下几点：

1.法律文化素质。對于一个刑侦人员来说，法律文化素质是其工作的必要因素。当公安机关党委选择刑侦人员时，需要选择一些专业素质高的人员，从根本上提高刑侦队伍的法律文化素质。此外，也可以组建刑侦人员专业培训，并践行激励制度，提高相关人员学习法律以及专业业务的积极性。

2.在日常工作的过程中提升刑侦人员证据观念，法律文化素质是证据观念的前提，扎实了基础，再辅以政治建警政策，才能够加强刑侦人员的工作责任感，从而调动工作积极性，在经济型犯罪案件发生时，积极投入到调查取证工作中，克服困难，根据经验总结规律，不断提高对经济型犯罪证据的认知，从而真正提高证据观念，为调查取证工作提供支持。

（四）抓住犯罪特点，总结犯罪规律

无论是哪一种类型的犯罪，都有属于自己的规律，其中也包括经济犯罪。经济犯罪的相关案件当中，通常会涉及到上线和下线，在这两个主体之间也有非常紧密的联系，刑侦人员需要了解其中的关系，并且掌握所有账本的差异，如此便可以获取侦破案件的突破点。新闻网曾经报道过这样一则案例，黑客叶某网上盗刷银行卡案件，2013年多家商业银行一连出现银行卡被网上盗刷事件，涉案人员多至千人，且波及到我国诸多省市。为此公安部门引起了高度关注，安排广东等多个地区的公安机关进行案件侦办。那么在取证阶段，因为这一类经济案件与互联网有关，所以在取证时便要首先以网络为切入点，从黑客攻击过的网站入手排查，最终了解了犯罪网络的三个部分，最终在公安机构的协助下顺利抓获嫌疑人。由此可知，对于经济型犯罪案件的取证，需要事先了解其特点，总结规律，只有掌握了全面的情况下才可以取得关键性证据，进而顺利侦破案件。

四、结语

综上所述，对于经济犯罪犯侦查中的取证难问题，实现需要了解这一类案件的特点，在实践以及案例中总结规律，其次，充分借助科技信息技术，提高取证效率与准确性，从而顺利获取经济犯罪案件的关键性证据。

注释：

王呈琛.信息化时代网络金融职务型经济犯罪侦查取证研究.山东警察学院学报.2017，29（2）.81-84.

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闫爱萍、陈碧.环境污染犯罪侦查取证的难点与对策分析.江西警察学院学报.2015（4）.25-29.

王雪娇. 利用银行卡犯罪的侦查难点及对策研究——以无锡市为例.当代经济.2016（12）.104-105.

高蕴嶙、李京.电信诈骗犯罪侦查难点及实证对策研究——以重庆市各区县发案为例.重庆邮电大学学报（社会科学版）.2013，25（1）.33-38.endprint