浅谈商业银行盈利能力的提升策略

赵帅

摘要：盈利能力是商业银行的核心竞争力，随着近年来银行间竞争的日益激烈，以利息差为主要盈利来源的经营模式受到严峻的挑战，如何实现盈利模式的转型升级成为商业银行必须面对的问题。本文从我国商业银行盈利能力现状入手，分析了决定盈利水平的诸多因素，提出了商业银行盈利能力的提升策略，以增强我国商业银行核心竞争力。

关键词：商业银行 盈利能力 提升策略

随着金融市场化改革的深入，我国商业银行正经历着前所未有的竞争压力，外资银行的设立、城市商业银行的壮大、金融脱媒等因素，传统商业银行的优势地位日渐式微，市场竞争愈发激烈。

一、商业银行发展现状综述

2003年底，我国国有商业银行开始进行股份制改造，按照现代金融业标准改革公司治理结构，致力于提升我国商业银行市场竞争能力，我国于2006年放开外资银行在境内开展金融业务的限制，我国银行业彻底丢掉了以往的安全屏障，步入了严酷的国际金融竞争。2016年，我国商业银行净利润1.65万亿元，同比增长3.54%。

盈利能力是商业银行生存与发展的核心，盈利能力强意味着更能抵御市场风险，是其赢得客户信赖，提高经营管理水平的重要基础。我国商业银行因其在金融领域的优势地位，曾长期被人们视作高利润行业，然而如今商业银行不得不面对因市场竞争加剧所导致的盈利能力减弱，金融改革逐步深入以及互联网金融的崛起，促使商业银行必须调整以利息差为主要收入的盈利模式，不断提升非利息收入比重，积极应对市场变革。

二、商业银行盈利能力的影响因素

概括来讲，内部因素与外部因素共同影响着商业银行的盈利能力，外部因素包括宏观经济环境、货币政策因素、税收制度等，内部因素包括经营效率、收益结构、资产质量等，对于我国商业银行而言，影响其盈利能力的因素主要包括以下方面：

（1）宏观经济与税收政策。商业银行作为资金需求者与资金供给者的中间人，社会经济发展状态对其经营水平影响重大，正在推行的利率市场化改革，将有益于商业银行根据市场情况差异化设置利率水平，既能提高其盈利能力，同时也伴随着经营风险。此外，国家税收政策对于银行盈利能力的影响则更为直接。

（2）资产规模与资产质量因素。不断追求资产规模的扩充是商业银行在市场竞争机制下的主动选择，更大的资产规模往往意味着更强的盈利能力与抵抗风险能力，当资产规模与自身经营能力相匹配时，规模经济与范围经济应运而生，追求利润最大化的经营原则得到充分实践。此外，资产质量同样影响了商业银行的盈利能力，在发放贷款仍作为主要盈利渠道时，如何控制好不良贷款至关重要。

（3）收益结构失衡，非利息收益比例较小。商业银行的利息收益主要由债券投资收益、同业往来收益及存贷款收益构成，这部分收益占据总盈利的80%以上，面对市场化改革，开展多元化业务势在必行，然而由于我国商业银行非利息收益业务发展较晚、种类单、审批严格等因素，这部分业务始终受到制约，但相对于高风险的利息收入，成本较低、风险较小、收入稳定的非利息业务具有难以比拟的优势。

（4）管理架构不完善，资源配置效率相对较低。对于商业银行而言，经营效率指在风险可控的前提下，科学高效配置资源，用最小的投入获得最大的收益。尽管我国商业银行已经按照国际经验进行制度改革，但管理架构与决策体系仍存在一些问题，因循守旧力量的牵制将长期存在，资源配置的低效率仍难以避免，治理能力与经营效率的低下将严重削弱商业银行的盈利能力。

（5）缺乏核心能力，竞争优势较弱。无论在产品创新上还是技术研发上，我国商业银行的自主意识仍较为薄弱，人才的培养在现代商业竞争中尤为重要，要想实现更高的盈利水平，高效的管理、优质的服务、不断的创新以及人才的建设缺一不可，核心竞争能力是收益稳健增长的根本保证。

三、商业银行盈利能力的提升策略

（1）全面补充银行资本，提高优质资产比例。商业银行应通过公开发行上市等方式引入资金，優化股权结构，提高资本充足程度，增强经营的稳定性与抵御风险的能力。此外，商业银行可通过资产证券化以及资产重组等方式，有效解决不良资产，提高优质资产比例，实现盈利水平的提升。

（2）开展非利息业务，调整盈利结构。在市场化改革的背景下，想继续依赖存贷款利息差似乎越来越难，调整战略规划、创新业务形式、开拓非利息业务是商业银行未来新的利润增长点，除了继续开展担保、租赁、理财等高附加值业务外，大力进行服务创新，针对高净值人群开发专属服务产品，改变传统业务模式，继续扩大中间业务规模，充分利用商业银行的专业优势，发挥好客户交易中间人的重要作用，同时要防范交易过程中可能造成损失的风险因素，提高综合盈利水平。（3）提升管理效率，加强成本管控。开源节流是收益提高的必然选择，经营效率提升必然带来收入的增加，而只有通过有效的成本管理才能将经营收入变为实际利润。商业银行要以专业化与扁平化为结构原则，改变冗余的员工设置，明确分工，各司其责，完善各组织结构间的资源共享机制，大幅度提升执行效率，并通过科学的财务预算与成本管理，实现财务制度的精细化与科学化，同时，不断完善绩效考核机制，使之真正激发员工创造力，形成正向引导。

（4）不断深化改革，实现战略转型升级。从管理结构与收益模式着手，参照发达国家管理经验，结合自身实际情况，以不断提高经营效率为核心，完善组织结构，优化内控体系，健全奖惩机制，不断创新业务种类，协同推进利息收益与非利息收益业务，拓宽收益来源，以战略性眼光规划自身未来发展，最终建立起规模适度、效率较高、收益稳健的现代化商业银行体系。endprint