浅论化解农村商业银行不良资产风险的措施——以淄博市农村商业银行为例

(山东省农村信用社联合社淄博办事处，山东 淄博 255000)

浅论化解农村商业银行不良资产风险的措施
——以淄博市农村商业银行为例

祝仁燕

(山东省农村信用社联合社淄博办事处，山东 淄博 255000)

在经济下行、产能过剩、债务过高的大形势下，经济低迷是不良资产滋生的温床，各家银行迫于不良资产率的考核压力，惜贷抽贷，实体经济更加融资难融资贵，于是更多企业体质恶化，不良资产进一步增加，形成恶性循环。解开死结的关键点在于激活商业银行体系，激活的关键点在于解除不良资产约束，释放银行的放贷意愿与风险偏好，且宜早不宜迟，5%的不良率就能吃掉银行全部利润。

一、农村商业银行不良贷款形成的主客观原因

(一)客观环境方面。一是行业风险集中暴露。面对近几年国家环保产业宏观经济政策影响，淄博市主导产业受冲击较大，新形成不良贷款较多。主要体现在博山区的制泵类、电动滚筒、电机、化工及玻璃陶瓷生产行业，张店区化工、水泥、建筑陶瓷行业，桓台县的建筑行业，淄川区的建陶、水泥、煤炭行业，周村区家具、纺织行业和临淄区的化工、贸易行业。以上行业因国家对环保验收、房地产调控等政策影响，经营成本投入加大，自有资金周转困难，利润降低，导致无力偿还贷款本息，形成不良贷款。同时，对辅助上述行业正常运作的上下流产业，也因其经营不景气受到重创；二是近几年在市场供求关系影响下，沂源县的果品收储行业遭受重创。收储户高价购入低价卖出，经销利润降低。经销商压低收购价格，大量果品种植户和经销商均出现大面积亏损，无力偿还贷款本息形成大量自然人类不良贷款。

(二)内部管理方面。一是专业素质欠缺，管理难以精细。我市信贷客户群体主要是中小企业，涉及行业千差万别、种类繁多，不同类型、不同行业授信业务的风险点各不相同。而辖内各农商银行信贷专业人员相对较少、知识面狭窄，难以针对不同行业实施专业化信贷管理；二是风险意识不足。信贷人员业务素质参差不齐，在贷款“三查”执行过程中留有死角。贷前调查不细致，贷后检查流于形式，缺乏细致的风险分析和风险监控。往往等到借款人逃逸、企业被起诉查封、有效资产被转移之后才被动的采取措施，形成不可挽回的损失；三是客户经理的异地交流。全市客户经理交流制度为防范信贷风险提供了强有力保障。但交流之后由于客户经理对所辖片区不熟悉，随之而来产生的怕贷、惜贷心理也暴露出来。贷款户贷款到期后，很多持观望态度，怕贷款归还不能及时发放，给自己的经营带来影响，造成贷款出现逾期。

二、农村商业银行风险化解措施

近年来，面对不良贷款反弹的严峻形势，山东省农村信用社联合社淄博办事处(以下简称省联社淄博办事处)高度重视，组织全市农村商业银行积极研究化解措施，在加强日常管理，不断提高不良资产精细化水平的同时，创新不良资产管理和处置方式，强化与当地党委政府沟通，加强依法收贷工作力度，风险化解工作取得明显成效。截至2016年底，全市农村商业银行不良贷款占比2.65%，较2016年初下降2.51个百分点。

(一)不断强化全市农村商业银行资产精细化管理

1.强化不良贷款管理电子化程度。多年来，全市农村商业银行不良贷款，特别是表外及损失退出类贷款，一直存在统计质量不高，管理难的现状，省联社淄博办事处通过摸底调研、研究方案、多方准备，于2016年一季度实现了全市统一的不良贷款电子化管理模式，有效提高了资产管理和不良贷款处置工作效率。二是提升档案电子化程度，实现贷款管理、催收便捷化。对数据库内不良贷款进行电子档案扫描工作，实现档案查询的无纸化，大大提高了不良贷款档案调阅和利用效率。辖内高青农商银行为每名客户经理配备Pad，实现了贷款档案的随身携带，有利配合了不良资产清收队员的清收工作。

2.实行“红、黄牌”不良贷款时效预警机制。一是动态维护基础数据库。要求各机构专人负责不良资产数据库信息维护工作，随时更新，按月核对。省联社淄博办事处、各机构资产管理部门定期、不定期对数据库数据维护工作进行两级监控，特别是对贷款余额、最近一次有效催收日期、诉讼和执行等重点信息进行严格审核，确保数据准确性。二是“红、黄牌”按月预警，有效防范超时效风险。省联社淄博办事处对判决未执行超过1年以上、2年以上和未诉未催收分别超过6个月、12个月、24个月贷款情况按月、逐笔通报预警。通过《贷款时效预警风险提示书》的形式，按照时间划分进行“红、黄牌”风险提示，按法人机构逐个进行督导。《贷款时效预警风险提示书》的实施，有效加大了各机构不良贷款追讨力度，提高了不良贷款催收频率。

3.建立大额不良贷款监控机制。为进一步防范和化解大额不良贷款风险，充分发挥各机构班子成员不良贷款清收处置带头作用，进一步调动全体干部员工不良贷款清收积极性，确保全市不良贷款压降工作取得成效，省联社淄博办事处制定并印发了《关于进一步加强全市大额不良贷款清收处置工作的通知》，明确将各机构上年末表内、外前20户存量大额不良贷款纳入办事处监控范围；按照每人三户的标准，由各机构董事长、行长、分管业务条线的其他班子成员进行挂包清收。督导各机构成立“大额不良贷款管理和清收领导小组”，对本辖区内不良贷款防控和清收处置工作定期召开调度会，督导落实清收措施，制定清收处置方案，力争年末各机构监控范围内不良贷款清收处置率要达到30%以上；班子成员挂包存量大额不良贷款清收比例要达到60%以上。

(二)强化政银合作，不断加大依法收贷工作力度

2016年4月，省联社淄博办事处分别向淄博市委、市政府呈报了《关于全市农村农村商业银行全部挂牌改制为农村商业银行有关情况的报告》，报告中向市委、市政府汇报了农村商业银行银行化改革的主要工作、今后的工作思路、存在困难及恳请帮扶事项。市委市政府高度重视，市长提出了明确的工作要求，副市长就报告做出了“研究开展打击恶意逃废农村商业银行债务集中活动和研究农村商业银行风险化解措施”的重要工作批示。省联社淄博办事处制定并印发了《全市农村商业银行“巩固银行化改革成果，集中清收不良贷款”专项行动考核实施方案》，同时配合市委市政府研究制定了《关于支持全市农商行系统开展“巩固银行化改革成果，集中清收不良贷款”专项行动实施方案》，活动时间为2016年6月1日至2016年12月31日。为期7个月的专项行动取得显著成效，截至2016年末活动结束，全市农村商业银行通过专项行动累计清收不良贷款本息10.21亿元。

(三)不断创新管理方法，实现不良资产管、控结合

1.灵活运用不良资产数据库，充分发挥预警、催收功能。省联社淄博办事处督导各机构根据监测发现的贷款时效问题，积极采取有效措施，降低因时效问题带来的贷款风险。对“红牌”贷款，逐笔落实责任人，严格问责，制定补救计划；对“黄牌”贷款要加大催收力度，坚决杜绝超时效风险。

2.建立标准化模板，提升规范化水平。通过总结辖内外不良资产清收盘活工作经验，对不良资产各种查找及处置方式进行总结归类并形成模板，进一步规范不良贷款清收处置流程，提高清收处置水平。重点总结建立查询、查封证券账户、不良资产档案管理、不良资产时效预警系统等标准化流程。

3.建立查询“绿色通道”，提升资产查封效率。以不良资产信息数据库为基础，依托市委市政府开展的依法清收专项活动，通过梳理、分析资产流向，加强与相关职能部门的沟通力度，集约全市资源，开辟资产查询“绿色通道”，对资产进行批量化查询查封，实现不良资产由找人到找资产的转变。

4.建立资产评估模型，提升资产管控水平。探索建立资产价值评估模型。以债务人经营及财务状况、债权(担保)方式、信用环境等主客观指标为参照，组织业务骨干研究讨论建立资产价值评估数学模型，作为资产定价的重要依据；加强创新试点建设，以点带面，推动全市资产管理创新水平提升。

5.建立培训长效机制，提升资产队伍素质。建立集中学习制度，督导各机构资产管理部门每周至少集中学习一次。充分发挥内训师作用，采取走出去、请进来的方式，加大对资产管理人员的培训力度。重点组织法院(律师)专业培训、资产管理提升培训、资产管理人员心理疏导培训等工作。

6.建立沟通保障机制，提升集体凝聚力。充分发挥省联社淄博办事处资产管理微信群功效，定期发布行业政策、工作动态，打造实时交流平台；建立资产部门负责人、业务骨干每月例会制度；按季度组织全市资产条线工作例会，定期举行“清收大讲堂”活动，推选清收工作先进机构和个人进行经验介绍；通过组织召开现场推进会等多种形式的学习交流，实现信息共享；建立意见反馈平台，省联社淄博办事处公布外网邮箱，接收意见建议并及时反馈。