知识经济时代资本有机构成理论创新和实证分析

罗惠敏

[摘 要]马克思资本有机构成理论着重考察了科技进步对资本有机构成的单向影响，而在知识经济时代，技术进步不仅对物质性和知识等非物质性不变资本产生影响，而且影响劳动的主观因素。基于上海市1987～2015年相关数据实证分析了技术进步对劳动客观因素和主观因素的影响，得出相比可变资本，技术进步更多带来不变资本的增加。

[关键词]资本有机构成；知识经济时代；实证分析

[中图分类号]F249.2 [文献标识码]A

1 马克思资本有机构成理论特点

马克思在资本有机构成理论中指出，“资本的构成具有双重意义。从价值方面来看，资本的价值构成是由资本分为不变资本和可变资本的比率来决定的。从在生产过程中发挥作用的物质方面来看，资本的技术构成是由所使用的生产资料量和为使用这些生产资料而必需的劳动量之间的比率来决定的。”传统马克思资本有机构成理论具有以下两点特征。

一方面，马克思资本有机构成理论着重考察企业生产的物质资本领域。在不变资本方面，先进技术最终反映在机器设备的更新换代，即科技的进步带来不变资本投入。在可变资本方面，劳动力的价值包括三方面：维持劳动者及其家属生活需要的生活资料的价值，以及劳动者掌握必要生产技术所需的教育和培训费用。即对劳动者价值的衡量取决于社会物质资本的生产能力。另一方面，该理论主要考察了资本有机构成的单向变化，尤其是技术进步作用下不变资本单向变化的资本有机构成状态。工业革命初期，技术进步对于生产条件和自然条件的影响较大，因此马克思更多就技术进步单向对劳动客观因素或不变资本的变化的影响，得出资本有机构成随着技术进步不断提高的结论，忽视了技术进步对劳动主观因素的作用。

2 知识经济时代资本有机构成理论创新

2.1 不变资本和可变资本的扩展

不同于农耕经济和工业经济时期以物质资本的投入和产出为主，“在知识与信息经济时代，经济体系所投入的各种预付资本已不仅仅表现为各种物质形态的资本和熟练劳动力，而是更多地以至于在更大程度上表现为非物质形态的资本”。因此，在知识、信息等非物质性要素重要性不断提高的知识经济时代，资本有机构成理论对不变资本和可变资本范畴也要结合时代背景进行扩展。

在不变资本方面，企业的竞争不仅依靠机器设备等物质性不变资本的投入，技术专利权、品牌、知识产权、商誉等非物质性不变资本的投入也是企业竞争的重要生产要素。在可变资本方面，马克思仅提到了劳动者的教育和培训费用，但在知识经济时代，劳动者作为人力资本的人格化体现形式，不仅应该获得人力资本的收益，还应该获得对这种投资而产生的机会成本的补偿，尤其是当隨着知识和信息在生产过程中的作用提高时。

2.2 知识经济时代技术进步对资本有机构成的影响

不同于马克思所处的机器大工业时代，在知识经济时代，技术进步从长期来看对劳动的客观因素和主观因素都有影响。随着技术进步，不同生产要素之间的替代关系由以物质性不变资本的投入去减少活劳动的投入模式，转变为以非物质性不变资本和可变资本去替代物质性不变资本。技术进步对劳动的客观因素的影响不仅体现在机器设备等物质性不变资本的更新，还有非物质性不变资本的增加，即企业在技术创新、品牌营造、知识产权等方面的无形资产的积累。科技进步对资本有机构成具有双向作用体现在科技进步对劳动主观因素对影响。一方面，科技进步对劳动者的技能要求越来越高，社会劳动力结构由体力劳动为主向脑力劳动为主转变，并大规模从简单劳动向复杂劳动转化，带来社会必要劳动时间的快速变化，劳动者的人力资本投入收益也相应提高。另一方面， 知识经济时代技术的发展有利于提高劳动者教育水平，受教育程度的提高增加了劳动者自身价值，以工资水平的提高反映了可变资本的增长。

3 知识经济时代资本有机构成理论的实证分析——以上海市为例

本文以上海市1987～2015年相关数据为例来检验知识经济时代技术进步对资本有机构成的双向作用，即检验技术进步对扩展的不变资本和可变资本范畴的影响。

3.1 衡量指标

技术进步的内涵十分复杂，很难找到一个能全面客观反映其发展的指标，目前较多常见的是以技术创新来衡量技术进步，并以R&D投资额作为主要评价指标。本文以R&D经费支出（RD，亿元）来衡量技术进步情况；用教育经费支出（EDU，亿元）来衡量教育发展情况；用全社会固定资产投资额（FC，亿元）作为衡量劳动客观因素中物质性不变资本的投入；用国内专利申请授权量（PA，项）作为衡量劳动客观因素中非物质性不变资本的投入；用职工平均工资（WG，元）作为劳动主观因素中可变成本的衡量指标。

3.2 验证技术进步对不变资本的影响作用

经ADF单位根检验，序列ln RD 、ln FC 和ln PA的原序列都有一个单位根，经过1阶差分后成为平稳序列。应用EViews软件对序列进行回归，得到（1）（2）式，分别为R&D经费支出额对全社会固定资产投資额和国内专利授权量的协整方程。

ln FC=3.647+0.824ln RD***（1）

t=25.809 R2=0.989 S.E=0.032

ln PA=4.236+0.992ln RD***（2）

t=26.781 R2=0.962 S.E=0.037

从ln RD系数可见，技术进步促进了不变资本的增加，包括以固定资本为主的物质性不变资本和以专利授权为主的非物质性不变资本投入。对于上海市每1%的R&D经费增加，将带来0.842%的全社会固定资产投资额的增加，以及0.992%的国内专利申请授权量的增加，更大幅度促进了非物质性不变资本的增加。

3.3 验证技术进步对可变资本的影响作用

经ADF单位根检验，序列ln RD 、ln EDU 和ln WG的原序列都有一个单位根，经过1阶差分后成为平稳序列。应用EViews软件对序列进行回归，得到（3）式，为R&D经费支出额和教育经费对职工平均工资的协整方程。

ln WG=7.003+0.559ln RD***+0.043 ln EDU（-1）**（3）

F=1862.427 R2=0.995

在（3）式中，ln EDU对ln WG的影响在滞后1期后体现出来，且ln RD的系数小于对ln FC和ln PA的系数，说明技术进步不仅影响不变资本的投入，而且影响可变资本的投入，但对劳动主观因素对影响较弱，教育对劳动力的影响存在滞后现象。在教育支出不变时，上海市每1%的R&D经费增加，职工工资增加0.559%；在R&D经费不变时，每1%的教育经费支出增加将提高下一期的职工工资0.043%。

4 结论及启示

4.1 结论

在知识经济时代，马克思资本有机构成理论需要与时俱进，对不变资本和可变资本的内涵进行扩展，将不变资本分为物质性不变资本和非物质性不变资本，以体现知识要素在企业生产中的重要作用。同时技术进步不仅影响劳动客观因素，还直接以及间接通过教育水平来影响劳动主观因素。实证分析表明，上海市技术进步对劳动客观因素影响较大，而教育经费支出对职工工资水平的影响具有滞后性。

4.2 启示

发展马克思政治经济学，需要结合时代发展背景不断创新。在知识经济时代，技术进步对资本有机构成具有双向动态变化，不仅要从专利授权申请量、知识产权、商誉等非物质性资本研究科技进步的影响，而且要从劳动者教育程度上考察技术进步的影响，疏通技术进步扩散途径，提高先进技术对劳动者教育程度的积极影响，加强先进技术对职工工资的提升能力。

[参考文献]

[1] 马克思.资本论，第1卷，马克思恩格斯全集，第23卷[M].北京：人民出版社1972.

[2] 马艳.现代政治经济学数理分析[M].上海：上海财经大学出版社，2011.

[3] 邓晓丹，李鸿燕.经济发展方式转变的马克思主义经济理论依据—从创新资本有机构成论视角解析经济发展的持续性[J].学术交流，2007（12）.

[4] 马艳.马克思主义资本有机构成理论创新与实证分析[J].学术月刊，2009（05）.