金融机构反洗钱合规管理探讨

王滨

【摘要】在金融机构合规管理之中，有一项十分重要内容就是反洗钱。本文就合规和金融机构合规管理两个方面进行了简要的分析，并且讲解了反洗钱和金融机构合规管理之间的关系，探究了金融机构反洗钱合规管理的相关的特点，论述了金融机构反洗钱合规管理的主要内容。希望可以帮助读者进一步了解金融机构反洗钱合规管理的相关知识。

【关键词】反洗钱 金融机构 合规管理

一、引言

自20世纪90年代至今，在全球范围内都发生令人震惊的事件关于金融机构的重大操作风险案和洗钱案，这种违规事件的发生不得不让各个国家的监管局重视起来，监管局开始意识到要大力加强金融机构内部合规风险的管理，并且还颁布了一系列的有关合规管理方面的政策。这几年，全球的金融业开始重视并推崇反洗钱的合规管理模式，因为反洗钱合规管理模式是一种特别的风险控制技术。对于金融界来说，怎样可以让金融机构建立自己的反洗钱合规文化，制定有效的反洗钱合规管理规划是需要探究的问题。

二、合规与金融机构合规管理

合规，从字面上就可以知道它要求合乎规范，我们可以不深究它的具体定义，因为我们只需要了解它的含义一定包括两个方面；首要的就是一个“规”字。这个“规”的范围极其广泛，比如国家制定颁布的基本法律、市场存在的潜在规则，行业协会制定的行业规则等。其次就是要“符合”这个“规”，我们一定要创建一种氛围和相应的机制，让金融从业人员积极主动的配合，自觉遵守法律法规和相应的规范。

合规管理，意思就是要对合规风险进行管理，金融机构要在法律和法规以及内外部的监管规定下，做出符合自身管理的合规政策、操作规程、行为准则和相关管理制度，并且要认真执行，不得疏忽，制定惩罚措施，了解整个管理过程，是金融机构合规管理的重要内容。

三、反洗钱与金融机构合规管理

金融业务的各个方面都需要合规管理，在业务风险中洗钱风险是非常重要的一部分，所以，在合规管理中反洗钱是一项非常重要内容。《合规与银行内部合规部门》是巴塞尔银行监管委员会发布的一个文件，在文件中明确提出来：要将反洗钱作为合规部门的一项特定职能，提出来合规的法律和规则以及准则一般都会包含几个方面：要遵守市场行为准则，管理利益冲突，对待消费者要公平等。还指出了几个特定的领域，比如反恐怖融资和反洗钱。金融机构在落实反洗钱义务的时候应当遵循什么，《反洗钱法》和相应的配套规章作出了明确规定，金融机构积极实践自己的法定义务，相应的也在遵循着反洗钱的“规”。

四、反洗钱合规管理的特点

（一）反洗钱合规管理是以风险为本的管理活动

金融机构首先要在反洗钱的法律规定和监管的要求之下，探讨或者修改与自身发展相一致的合规政策、程序及措施，然后认真严格的执行，监督管理活动，保证与之相关的法律制度可以及时、准确、全面的落实；其次，在面对洗钱风险的时候，金融机构要认真分析自身的经营状况，看清自己的风险管理能力，然后要选择合适的监控措施，避免洗钱风险的发生。

（二）反洗钱合规管理是一项涉及面广泛的系统工程

反洗钱合规管理涉及的范围非常宽泛，包括机构搭建、内控建设、考核评估、监督检查等多个方面，对于金融机构的业务环节和工作岗位都有着影响，对于金融机构来说，绝对是一件非常重要的风险管理活动。第一，要从高层出发，要认真执行反洗钱的合规，高层的重视和宣传对于推动反洗钱合规管理工作具有非常重要的作用；第二，金融机构要结合自身的风险管理能力，科学合理的制定与企业相匹配的管理方式以及组织架构，合规管理的职责要明确规定；第三，金融机构要大力宣传合规文化，让金融从业人员积极的参与到合规管理之中，要依法合规的开展反洗钱活动。

（三）反洗钱合规管理是金融机构内部控制的重要组成部分

金融机构的内部控制贯穿于整个管理过程，包括事前防范和事中控制以及事后监督，金融机构可以制定符合自身发展的政策以及严格遵循国家的法律法规，然后实现金融机构防范和管理市场、法律、操作等风险的目标，进一步达到金融机构的经营目标。合规风险以及洗钱风险是反洗钱合规管理的重点监测和预防对象， 从根本上来说，反洗钱合规管理是金融机构内部控制的重要组成部分，同时也是金融机构在执行内部控制时候的一项基本工作。所以，反洗钱合规管理一旦没有做到位，那么就会阻碍到金融机构的内控制度以及妨碍到其他环节有效实施。

（四）反洗钱合规管理是一个动态的渐进过程

反洗钱合规管理重点在一个“规”上，我们不但要保证“规”的有效性，还要接受“规”的约束。金融机构要随时关注有关反洗钱的动态，一方面要知道有关法规政策的更新情况，另一方面了解以前的反洗钱工作方法，然后根据自身的实际情况制定以及调整内部的合規管理政策，这样可以反映出反洗钱的阶段性特征。

五、反洗钱合规管理的主要内容

（一）完善反洗钱合规管理组织架构

金融机构应该根据自身的实际情况，在企业内部设立专门的机构或者是指定专门的部门来执行反洗钱合规管理的工作，也可以将企业内部的多个部门纳入到反洗钱工作体系中比如业务操作、技术支持、财务管理和内部审计等部门。金融机构应该给予反洗钱合规管理部门充分的职权和相对的独立性，反洗钱合规管理部门在反洗钱工作中应该有主导的能力。在开展反洗钱工作的时候，各个部门应该积极配合，这样可以在制定和执行以及监督过程中更好的制衡反洗钱内部控制制度。金融机构要储备足够的人力，给反洗钱工作提供足够的经费支持以及技术支持。

（二）建立健全反洗钱内控制度

对于健全完善反洗钱内控制度，金融机构要做到四个方面。第一反洗钱内控制度应该要包含和洗钱风险有关的每一个业务步骤以及操作环节，具体到与客户建立业务关系的整个过程；第二是反洗钱内控制度应该覆盖企业内部的各个部门和每一个岗位以及每一个工作人员，和反洗钱有关的从业人员都应该有自己的职责规定；第三是反洗钱内控制度应该与金融机构的业务范围、公司规模以及风险的特征相适应并且可以依据自身业务的发展以及环境的变化可以不断的调整以及完善；第四是反洗钱内控制度要有效的防范洗钱风险的发生，企业可以通过使用预防监控制度，及时的发现并且报告不正常的资金交易，避免不怀好心的人将金融机构变成自己洗钱的工具。endprint

（三）全面执行反洗钱内控制度

首先要保存完整客户的身份资料和交易记录。严格遵循安全、准确、完整、保密的原则，利用先进的管理方法和先进技术，完整的保存好客户的身份资料以及交易记录，不可以将资料遗失或者将客户信息泄漏出去。工作人員不仅仅需要保存好客户在办理业务的时候，进行的身份识别所提交的身份证以及相关的资料，而且还要保存好客户在进行交易时的相关数据信息、凭证单据、账簿报表等资料。其次，要加大宣传力度，加强培训。要积极宣传反洗钱活动，可以通过发传单，开例会，举行演讲等方式，让人们了解反洗钱的含义及存在的意义，争取让社会公众都理解反洗钱的工作并且支持反洗钱的工作，让反洗钱的社会影响力进一步扩大。积极动员社会的力量，让社会大众都参与到反洗钱工作之中，大力提倡单位和个人积极举报洗钱活动；要严格遵守预防、监控制度的要求，积极举行组织机构内部的反洗钱培训工作。要经常开展培训活动，要制订一个年度的培训计划，职责明确，要依据不同的岗位不同的职责进行不同的培训，保证培训的效果。

（四）反洗钱合规检查与评价

反洗钱合规管理部门要认真负责，认真监督，检查，评价各个相关的部门在执行反洗钱工作的时候做出的措施，评价反洗钱内控制度在各个业务流程中是不是有效和的健全的，反洗钱内控制度的执行效果是不是可观的。反洗钱合规管理部门在发现问题的时候要提出相应的解决办法；各业务操作部门负责检查本业务条线的反洗钱工作，下级部门要认真执行落实各个反洗钱要求。在业务操作过程中如果发现了合规的风险，那么业务操作部门就要及时的将情况反映给反洗钱合规管理部门。

六、结语

总而言之，在反洗钱风险管理的工作中，与国外相比我们国家的银行业金融机构还存在着诸多问题，需要不断的完善。对于反洗钱风险管理的本质问题金融机构要不断的深入的探究，金融机构要时刻保持风险意识，避免洗钱风险的发生，要不断完善风险的管理架构，制定出合乎自身发展的工作流程，加强识别风险、监控风险以及应对风险的能力，进一步实现反洗钱工作管理的有效性。

参考文献：

[1]刘光涛，翟庆红，王凤.风险管控视角下的地方法人金融机构反洗钱工作研究[J].西部金融，2016.

[2]杨瑾，张超，赵子晗.风险为本反洗钱原则认知度调查研究——以陕西省金融机构为例[J].西部金融，2015.

[3]张仕文.我国商业银行反洗钱合规管理现状分析[D].山东大学，2014.endprint