商业银行电子供应链金融与风险研究控制

翟亚磊

摘 要：电子供应链以核心企业为主体，以商业资本与实体经营的有效融合为特色，以网上银行、移动终端等电子渠道为工具，实现了信息流、物流、资金流之间的完美衔接，将供应链上的相关企业联系起来，致力于为供应链企业提供管理业务、结算业务、融资业务等金融服务。为了合理监管电子供应链金融运行过程，预测和规避不确定风险，本论通过观察和研究商业银行电子供应链金融运行机制，探究存在的不足与风险，提出了应对和完善对策。

关键词：电子供应链；金融；风险；研究

近年来，小微企业融资难的问题再度升级，为帮助小微企业冲破瓶颈，商业银行合理分析小微企业特质，以电子供应链为着手点，为小微企业提供融资业务、管理业务等金融服务。这一方面恰到好处的解决了小微企业信息不对称问题，另一方面促使小微企业还款活动、资金流动趋向于透明化，降低了融资风险。由此可见，商业银行推出的电子供应链具有双重优势，为了达到有效管理和不断巩固电子供应链运行机制的目的，务必要做好风险防范、时刻控制运行机制。唯有如此，才能够确保商业银行电子供应链朝科学化、稳定化、高效化方向发展。

一、电子供应链金融概念

供应链金融主要指的是以核心企业为基础，能够将信息流、物流、资金流整合一体，将供应链相关企业紧密联系在一起，打造了一条从供应到加工、从分销到零售的功能链条体系。而电子供应链金融是银行与核心企业以信息交互为手段，电子供应链金融被应用于融资业务、管理业务、在线交付业务等项金融管理业务中。作为当今富有代表性的新型集成交易性产品，电子供应链金融冲破了传统电子供应链的局限性，实现了电子化与信息化。电子供应链金融信息化程度高，能够高效完成信息整合，可提升数据库的利用率，大大降低了商业银行融资业务的风险性。总而言之，电子供应链金融是实现银行和企业间交流的开放的大型金融平台。

二、商业银行电子供应链金融存在的风险及问题

1.商业银行电子供应链金融的潜在风险

（1）伴有法律风险。电子供应链金融作为创新型产品，缓解了小微企业融资难的问题，减轻了银行融资的风险，具有业务形式多样、产品跟新换代快等特点，被各企业热捧。但由于关于电子供应链金融产品的相关研究起步较晚，因此电子供应链金融的规范程度低，相关法律法规还未完善，没有构建成熟的法律监管体系。而这在无形中增加了信用捆绑、资产配置等业务的风险性。由此可见，一方面电子供应链金融业务伴有法律风险，安全程度还有点加强；另一方面不规范的法律环境极有可能导致供应链核心企业爆发经营危机，这也会让商业银行损失惨重。

（2）伴有信用风险。伴随着电子供应链金融的迅猛发展，电子供应链金融业务的种类不断丰富，但这也致使电子供应链金融业务风险具有复杂性及多样性。与此同时，电子供应链金融是小微企业实现融资的主要途径，可是相对来说，小微企业普遍存在财务管理体系不成熟、信用等级偏低等问题。而这一方面增加了商业银行的压力，提升了信用风险爆发的可能性；另一方面信用等级偏低将成为阻碍小微企业顺利完成融资的致命因素，同时这也是限制商业银行信贷行业发展的重要原因。

（3）伴有操作风险。企业提高资金流动的透明度是降低电子供应链金融业务风险性的有效方法。换言而之，银行若无法时刻掌握企业资金流动向，明确基本交易情况，那么必然会增加金融信贷业务的繁杂度，提升风险爆发的几率。当前的电子供应链金融业务以封闭资金流、物流为手段，促使供应链业务伴有操作风险。与此同时，随着电子供应链金融业务普及率的提升，供应链业务得到了扩展，逐渐朝庞大化、复杂化方向发展，这让虚假信息的传递有了可乘之机，增加了信息查询、信息整合的难度，操作风险也因此产生。

（4）伴有市场风险。目前，我国市场经济格局复杂多变，产品跟新换代的速度极快，企业在这大环境下极有可能因预测失误、销售问题等因素经营惨淡，无法按时偿还银行贷款，这就意味着电子金融供应链伴有市场风险。

2.商业银行电子供应链金融的运行问题

（1）相关法律有待进一步完善。电子供应链金融业务环节具有不安全、不规范等问题，伴有法律风险。商业银行相关法律有待完善是导致这一问题的关键所在。完善相关法律不仅是促使商业银行金融信贷产业平稳运营的必然选择，还是维护信贷企业合法权益的重要途径。特别是动产担保是我国商业银行的薄弱环节，有关于动产担保方面的法律法规尚不成熟。商业银行因欠缺法律法规的支撑，在动产担保业务领域具有被动性。

（2）金融监管理念过于落后。电子供应链金融是商业银行在金融信贷领域的又一次突破，为了推进电子供应链金融业务的发展，商业银行理念必须与金融监管机构的管理理念相吻合。但是不论是在风险控制层面，还是在资产担保领域，传统的金融监管理念与商业银行理念大相径庭。这说明金融監管机构应当与时俱进，摒弃落后的管理理念，学习先进的管理模式，科学分析商业银行信贷业务的基本特征，在风险控制、资产担保、收益形式等方面做出革新，促使金融监管机构的理念与商业银行理念基本相同。这有利于金融监管理念搭建高效、灵活的管理机制，有利于商业银行电子供应链金融持续发展。

（3）金融信息技术行业发展缓慢。电子供应链金融是高效的、开放的交流、融资平台，信息技术的发展程度在某种程度上决定了电子供应链金融的科学化程度。可是，目前我国商业银行还未能认识到信息技术与信贷业务之间的关系，这致使我国金融信息技术行业发展滞后现象严重，只能满足企业的基本的监管要求，未能实现资金流与信息流的同步与整合，同时也加重了电子供应链金融的运行成本，增加了电子供应链金融的运行难度。

三、商业银行电子供应链金融业务的风险控制策略

1.商业银行要深化内部改革机制

商业银行可通过内部控制制度的落实合理安排人力资源，高效管理金融业务，由此可见，内部控制制度的合理性关系到商业银行的运行与发展。商业银行若想规避风险，有效控制电子供应链金融就务必要深化内部改革机制，搭建高效科学的内部控制制度，紧跟“三行”建设的步伐，严格要求银行人员，明令禁止越权行为，一旦出现违背规章制度的行为务必严惩不贷。与此同时，应不断扩展内部控制机制的深度与广度，促使内部控制机制体现出全面性、高效性等特征。endprint

2.不断完善贷后风险预测体系

商业银行的金融信贷业务具有一定的风险性，由于风险是客观存在的，因此商业银行务必要打造和完善贷后风险预测体系，尽可能做到早发现、早解决。首先，商业银行应将各个风险预警信号合理归类；此外，商业银行应当严把电子供应链金融业务的各个环节，通过时刻监督，做到及时发现风险；最后，认识到供应链风险具有传染性，一旦有一个企业爆发风险，极有可能影响其他企业的经营状况，并造成商业银行的损失。由此可见，完善贷后风险预测体系是规避风险的有效工具。

3.巧妙使用操作风险转移模式

我国应当认识到随着电子供应链金融业务普及率的提高，电子供应链金融业务种类呈现多元化趋势，可是这却提高了操作风险爆发的可能性。我国应当通过学习和借鉴国外先进的处理方法，结合国内实情，做出转变，国外金融信贷业务都是通过将操作风险转移给保险公司的方法，实现规避操作风险的目的。我国也可以利用第三方来规避操作风险，通过购买风险保险来降低风险爆发的危害。这一方面能够将操作风险转移给保险公司，为商业银行电子供应链金融营造安全的运行环境；另一方面还可调动物流企业的主动性，减轻了银行金融业务管理成本。

4.构建大型信息交流平台

构建大型信息交流平台是确保电子供应链金融业务发展的有效手段，信息化建设不仅能够让金融信贷业务趋于规范化，还能够保证企业财务信息的透明化；此外，操作指导作为信息化建设的核心内容，可帮助操作人员提前预知障碍、错误、风险等，简化了商业银行人员的工作难度。

5.完善现行的资金流控制方法

合理的资金流控制方法为整个供应链的良心循环打下了坚实的基础，同时也是规避金融信贷风险的主要方式。可见完善现行的资金流控制方法是极为必要的。第一，在实现金融产品组合安排时要以产品特征为主导，以资金安排信息为参考，这是有效控制资金流的首要方法。第二，为拓展资金返还的渠道，确保资金按时回收，务必要签署合理的条款，通过法律手段，保证合法权益。第三，提升企业财务信息、资金流去向的透明度，商业银行唯有实时获取企业资金具有去向，才能够明确企业的实力及信用度，这也是防治风险爆发的必要手段。

四、结语

电子供应链金融是商业银行在金融服务方面的又一次革新，电子供应链金融凭借业务多样、简单方便等优势得到了市场的热捧，而且还较好的解决了小微企业的融资问题。可是电子供应链金融业务的推出也增加了商业银行的经营风险，商业银行务必要制定合理的风险控制体系，做到提前预知风险，有效规避风险，提高经营利润。

参考文献：

[1]王琪.基于决策树的供應错金融模式信用凤险评倩[J].新金融，2010（3）.

[2]杨君智.中小企业融资难的原因分析及应对措施[J].财政监督，2012（32）.endprint