商业银行全面风险管理的现状及分析

匡慧慧

[摘 要] 针对商业银行全面风险管理存在的缺乏完善的风险管理理念、全面风险管理工作的基础较为薄弱、管理方法与措施有待提高等问题，商业银行应加强全面风险管理的理念更新，建立完善的风险管理机制，建立全面风险防范管理模式和测评模型，调整全面风险管理的组织结构，加强风险管理人员的专业素质培养，从而实现全面风险管理水平的提高。

[关键词] 商业银行；全面风险管理；现状分析；优化措施

[中图分类号] F830.33 [文献标识码] B

[文章编号] 1009-6043（2017）04-0047-02

商业银行所面临的风险主要是指在银行的运营过程中存在不确定的影响因素下造成银行的实际收益与预期收益之间差异较大，银行可能会在这些因素影响下收获额外效益，也有可能会承受巨大的损失。我国商业银行针对风险因素已经初步制定了全面风险管理体系，并涉及到银行的信用风险、利率风险、操作风险以及汇率风险等多个方面。但是由于该管理体系在我国银行建设中的发展起步较晚，所以较之国外商业银行的管理水平还存在着一定的差距。

一、商业银行全面风险管理现状

（一）缺乏完善的全面风险管理理念

我国商业银行的全面风险管理工作，其发展起步时间晚且发展时间较短，在全面风向管理观念方面还较为陈旧。在这样的管理现状下，我国商业银行难以充分满足当前银行业快速发展以及风险管理的不断变化。管理理念的缺失首先表现在在当前的全面风险管理工作中，银行将管理重点放在信用风险管理方面，忽视其他风险管理。另外，在银行内部，对于风险管理的重视程度从高层管理人员到普通职员之间呈现递减趋势，没有实现管理理念的不断深入。此外，银行内职员缺乏对全面风险管理的正确认识与理解，忽略其与银行利润增长之间的关系，难以将管理工作与业务发展进行融合。

（二）全面风险管理工作的基础较为薄弱

我国商业银行的全面风险管理工作水平的难以提高，归根结底还是由于全面风险管理工作的基础较为薄弱。其主要表现在以下几个方面。首先，在我国的大多数商业银行中都没有设立专门的全面风险管理部门，也没有专门的岗位设立。在进行该管理工作时，往往都是银行内部的各个部门进行分头管理，各自为政，以致于管理工作较为分散。同时，商业银行内部也没有针对全面风险管理制定相关的防范控制体系，导致管理工作难以落实到实际业务发展当中。另外，由于商业银行本身的性质原因受到多种外界因素的影响与限制，在推进全面风险管理工作时难以实现独立自主的贯彻落实，导致管理工作的发展受到限制。管理薄弱还表现在参与管理的工作人员往往专业素质较低，不具备专业的管理理论以及优异的风险计量等相关专业技术，风险管理队伍不具备职业化特征，以致于管理水平难以得到优化提升。

（三）全面风险管理方法与措施有待提高

相比较国外的商业银行来说，我国的全面风险管理在管理方法与实现措施方面存在着一定的差异，为实现我国商业银行的不断发展，有必要进行方法措施的不断优化。其管理方式的缺陷主要体现在以下几点。首先，我国商业银行在进行风险评估与分析工作时，往往是采用传统的定性分析，而忽略了定量分析方式在风险分析工作中的重要意义。同时与汇丰银行等发展较好的银行所采用的高级数理统计模型等现代化的先进方式相比较，仍然存在着较大的差异性，缺乏对于相关风险因素的识别、分析与监管工作的科学性建设。另外，全面风险管理体系的建设还应当进一步实现优化与提高。对于商业银行的资产组合管理模型的建设来说，构建完善的管理业务信息是十分重要的，如果该部门工作缺失或缺乏完整性，都会导致风险敞口的难以确认和把握。同时，信息系统建设的完善性缺失还将导致相关的管理决策失去科学准确性，加大了管理难度。

二、商业银行实现全面风险管理水平提高的有效措施

（一）加强全面风险管理的理念更新

要实现商业银行全面风险管理水平的不断上升，首先要从转变传统的管理理念做起，这是实现管理转型的根本，是保证风险管理水平不断上升和优化的重要保障。商业银行在运营过程中，不仅要强化对全面风险管理的管理与控制手段，还要积极将管理理念贯彻到整个银行的部门业务工作中，将实际的管理工作责任落实到人头上。要实现管理理念的转变与深入，商业银行应当加强对全面风险管理理念的不断宣传，加强员工培训。同时，商业银行还应当就管理工作的执行建立相关的奖惩体系来督促职员在日常业务工作中将相关的管理工作进行落实。

（二）建立完善的风险管理机制

为促进我国商业银行的不断发展，有必要建立完善的风险管理机制。商业银行应实现运作自律体系的不断优化与完善，并明确该体系中的管理方向以及防范措施。在实际管理机制建设中，银行可以通过以下几点方法实现该机制的科学完善化发展。

首先，银行应当在内部进行客户经理与业务经理的分别设立。这是由于在当前的商业银行内部的部门设立，往往是存在于总行与分行的层次划分当中，各部门对于利润计划的责任承担划分不明，难以实现总行利润计划的切实传达，导致银行层次体系中的利润计划出现脱节。另外由于多个部门的职责划分不明，还会导致职能重复的现象发生。所以应当独立出相關部门，实现客户经理与市场经理的分开设立，避免利润计划出现脱节，也避免了实际工作操作中的职能重复与脱节。在这基础上，还应当实现业务风险经理与职能风险经理之间的分开设立，在实际建立过程中可以将信贷风险管理部门中负责信贷评估与审批的工作人员转变为业务风险经理。而该部门中对风险进行监控与管理的工作人员提出并创建银行的专门全面风险管理部门。

另外，银行还应当在当前信息披露的基础上，从国外先进管理水平中吸取经验，实现信息披露标准的不断改进。在进行制度改进时，可以将核心披露方式与附加披露方式进行有机结合，同时在强制条件下鼓励资源披露方法的开展。另外，在进行相关制度的制定时，要对信息披露的权利进行限制，合理选择披露对象，并制定科学合理的内控运作流程，依从相关规定对该工作进行合理监督，避免虚假披露的现象出现。

（三）加强分阶段全面风险防范管理模式的建立

对于商业银行的风险管理工作来说，应当从管理工作的事前、事中以及事后三阶段进行展开，并且在进行事前管理与事后管理工作时应当以风险防范作为工作重点。首先银行应当建立相关的风险预警机制，对预警信号进行准确界定，并在数量经济模型的基础上对相关风险信息进行实时预报。同时，还应当建立专门的事前防范工作岗位，并进行专业人员培养。除此之外，建立相应的评价指标体系也是实现全面风险管理水平的重要方式。只有通过对事前与事中阶段的风险评估与预防工作的加强，才能对风险因素的不确定性进行明确化。

（四）建立全面风险管理的测评模型

在商业银行的全面风险管理工作中设立相关的信息收集系统与决策支持系统，是有利于风险管理工作顺利推进的重要措施。其主要是将来自于银行内部信贷部门、风险管理部门等所提供的数据信息进行自动化的分类与整理，并将相关信息传递给相关信贷审批与风险评估人员以数据支持。该系统的建立为银行业务开展与管理提供了优良的传递渠道，有利于工作效率提高。在这基础上，商业银行有必要建立全面风险管理的测评模型，由于国外的相关模型的建立已经获得较好成效，所以我国商业银行也可充分吸取国外的综合计量模型以及量化计算方法，实现科学的测评模型的建立。只有这样，才能切实提高管理决策水平。

（五）调整全面风险管理的组织结构

对于商业银行的全面风险管理工作来说，管理理念的更新与执行是保证管理水平的第一重保障，而管理组织结构的不断调整则是其第二重优化保障。首先，银行应当不断实现股份制度的完善，在业务分析的基础上进行银行分支结构的科学调整，实现分支机构在实际工作中经济高效的推进。并就当前的管理工作中所存在的职能重叠、投入高以及控制力度缺失的现象进行改善。商业银行可以在总行与分行内进行风险控制委员会的建立，并有委员会主席进行总体管理，在各个银行分行与部门中都设立相关的控制人员。并由上至下进行分层管理，实现全面风险管理的组织结构独立化。

（六）加强商业银行内风险管理人员的专业素质培养

就我国商业银行的全面风险管理来说，参与管理工作的工作人员往往不具备专业的素养，专业人员缺乏且管理能力低下，这对商业银行的全面风险管理来说造成巨大的发展阻碍。商业银行应当就该现象采取相应的措施，实现管理人员的专业素质能力的提升。首先，银行应当加大管理培训力度，从专业理论以及现代化管理技术方面实现人员素质的切实提高。同时为促进人员素质提高，银行还应当建立相应的竞争机制，加强风险管理考核制度的不断完善，切实提高管理人员的工作积极性，以人为本的实现管理人才培养，保证全面风险管理工作水平的不断提高。

三、结束语

为实现我国商业银行的不断发展，全面风险评估管理是其发展的必经道路。但是就当前的管理工作现状来说，管理水平还有待提高。商业银行的相关工作人员应当不断对当前现状以及其所面临的风险进行深入分析，并参考国外的管理水平与管理措施，积极树立正确的管理观念，建立科学有效的管理系统，从多个管理方面入手对风险因素进行控制，从而实现对银行运营中的风险因素进行有效规避。只有这样，才能不断提高商业银行的市场竞争力量，实现商业银行的不断发展与进步。

[参 考 文 献]

[1]王国琛，许春培，华建栋.农村商业银行全面风险管理现状与路径探讨——以江南农村商业银行全面风险管理为例[J].金融纵横，2012（3）：38-40+72

[2]刘亦聪.我国商业银行全面风险管理框架建构与实施[J].科学与管理，2012（3）：46-51

[3]周新发.完善中國商业银行全面风险管理的对策研究[J].经济研究导刊，2012（26）：15-16

[4]田远，刘宁.全面风险管理框架下商业银行风险预警机制的构建[J].兰州大学学报（社会科学版），2013（1）：108-113

[5]周巧男，王一珂.我国商业银行风险管理的现状及对策分析[J].经济研究导刊，2014（11）：124-126

[6]刘天旭.对国有商业银行实行全面风险管理的思考[J].商业研究，2005（9）：14-17

[责任编辑：王凤娟]