关于金融学专业教学内容改革的思考

阮素梅

（安徽财经大学，安徽 蚌埠 233000）

关于金融学专业教学内容改革的思考

阮素梅

（安徽财经大学，安徽 蚌埠 233000）

互联网与新兴信息技术的发展正在深刻影响着传统金融学领域，经济社会的高速发展对传统金融类专业的教学内容提出了更高的要求。互联网与大数据时代不仅要求金融管理者更新传统理念、转变思维方式，而且还要求金融机构创新金融模式、改善金融体验，这一切都依赖于金融知识体系的重构与新型金融人才的培养。本文认为应将民营银行、互联网金融和商融一体化等领域的新发展纳入到金融类专业的教学内容中去，同时对原有金融类专业的教学内容进行重构，并给出金融类专业教学体系改革与重构的具体方案。

民营银行；互联网金融；商融一体化

互联网与新兴信息技术的发展正在深刻影响着传统金融学领域，经济社会的高速发展对传统金融类专业教学提出了更高的要求，传统金融类专业教学的教学内容正面临着严峻挑战。李琴英（2014）认为随着我国金融业的快速发展和金融体系的巨大变革，传统金融学本科教学的内在缺陷日益显现[1]，重理论轻实践的现象没有得到彻底改变[2]，同时金融人才外流、科技融合趋势等对我国地方高校的金融学专业教育和培养规格提出了新要求[3～5]。究其原因，金融学专业课程教学中存在知识陈旧、教材单一、学生实践机会缺少等问题[6]。周虹、徐萍平（2014）认为结合应用型本科金融学专业教学实践，应将工程技术中“Top-down”思维方式运用于金融学专业教学领域[7]。Top-down的思维方式要求在系统或产品设计过程中，首先进行顶层设计规划，并将该规划作为设计准则而逐级向下传递[8]。廖霄梅、甘平（2010）认为应建立一个多层次、立体化的实践教学课程体系[9]，朱芳（2013）通过提供多样化教育资源和自主选择为手段，重视人的个性与个性化发展[10]。

随着随着物联网、云计算、大数据、移动互联网以及社会化计算等新兴信息技术的发展与广泛应用，社会生产与生活方式的许多方面都发生了重大变革，现有的人才培养模式已难以适应金融业市场化、全球化的发展[11]，改革旧的金融学科体系、建设和发展新的金融学科体系已成为金融类专业学科建设的主流呼声[12]。因此，我国金融类专业教学体系急需进行顶层规划。对于金融类专业教学，本文认为应将民营银行、互联网金融和商融一体化等领域的新发展纳入金融类专业的教学内容并实现金融类专业教学体系的重构，显得尤为迫切。

一、民营银行

发展民营中小型银行，对于服务小微实体企业、激活竞争性金融供给和需求市场、健全我国传统银行体系，以及完善我国银行服务体系功能等，都具有重要的理论与现实意义。当前，经银监会批准，民营银行试点工作已经在天津、上海等地展开。此外，国内外关于民营银行的理论研究成果已经比较丰富。因此，民营银行在理论研究与社会实践两个方面，都有相应的知识储备，应当将民营银行的相关内容纳入金融类专业教学。

（一）发展民营银行的必要性

十八届三中全会明确提出：“在加强监管的前提下，允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构”，确立了民营中小型银行的合法地位，这既符合经济发展规律，也顺民意得民心。民营中小型银行，是指在一定的区域范围内由民间资本自主发起设立、自担风险、独立运营，主要服务于小微实体企业的地方性商业银行。

《小微企业融资发展报告：中国现状及亚洲实践（2013）》中的数据显示：我国具有法人资格的中小微实体企业数量为1000多万户，占全国企业总数的99%，贡献了中国60%的GDP、50%的税收，创造了80%的城镇就业机会。因此，中小微实体企业的发展壮大，对我国经济发展和解决城乡就业问题具有非常重要的意义。然而，中小微实体企业在经营过程中由于既缺乏抵押物，又不能提供合适的财务报表，很难得到国有和其它大型商业银行的金融服务支持。

与此同时，我国存在大量游离于国家金融监管体系之外的民间借贷、地下钱庄等非正规金融组织。它们纷纷借机向这些中小微实体企业发放高利贷，形成庞大的民间借贷市场，交易双方各取所需。这类借贷行为虽然在一定程度上缓解了中小微实体企业资金短缺的燃眉之急，但是从长期看却加重了中小微实体企业的融资成本，给企业发展带来了沉重的负担，可能带来严重的经济与社会问题。

因此，必须建立和发展民营中小型银行，将其纳入国家统一监管体系。这一举措，能够为我国中小微实体企业的发展提供一个更为合适的融资平台，是对我国现有金融体系的重要补充与完善。

（二）民营银行试点工作已经展开

目前，由银监会依法批准设立的5家试点民营商业银行试点工作已全面展开 （其中深圳前海微众银行已于2014年12月13号正式开业），突出特色化业务、差异化经营，重点是服务小微企业，服务社区功能等，以完善多层次的银行业金融服务体系。如：深圳前海微众银行将办成以重点服务个人消费者和小微企业为特色的银行；温州民商银行定位于主要为温州区域的小微企业、个体工商户和小区居民、县域三农提供普惠金融服务；天津金城银行将重点发展天津地区的对公业务；浙江网商银行依托阿里电商平台进行“小存小贷”，主要服务网商客户；上海华瑞银行主要发挥上海自贸区特色，形成面向自贸区的、涵盖“结算、投资、融资、交易”的专属金融产品和服务体系，主要为中小企业服务。

（三）关于民营银行的研究成果已经比较丰富

有关民营银行的相关研究成果，国内外学者大多围绕关系型贷款、软信息的获取与挖掘、银行客户服务流程再造等方面展开。Berger等（2002）[13]学者将银行贷款分为交易型贷款和关系型贷款两种类型，交易型贷款主要是指银行通过公开渠道获得能够被证实的与企业相关的各种易于编码、量化和传递的“硬信息”，根据这些“硬信息”进行贷款决策并向贷款企业发放贷款；而关系型贷款是银行通过与客户长期的合作或多渠道的接触而积累的难以量化和传递的“软信息”，基于这些“软信息”进行贷款决策并向贷款企业发放贷款；认为中小银行的地域性和社区性特征，使得它们可以通过长期与中小企业的密切联系获得各种“软信息”，从而保持较强的“软信息”生产优势。DeYoung等（2002）[14]指出虽然金融管制放松和贷款技术发展削弱了社区银行的传统优势，但客户“软信息”的高效利用保证了社区银行在面向中小微实体企业的信贷交易决策中保持更高的灵活性。Petersen等（2002）[15]学者认为，信息技术、金融技术的快速发展有利于小企业向区域外贷款机构传递自身信息，也有利于提升银行的业务处理能力。Boot等（2000）[16]指出“软信息”是指银行贷款负责人在提供金融服务的过程中，通过与借款人多维度的接触所获得的定性信息。Berger等（2001）[17]认为中小银行的地域性和社区性特征，使得它们可以通过长期与中小企业的密切联系获得各种 “软信息”，从而保持较强的“软信息”生产优势。ivaraks 等认为，客户关系管理是银行提升营销能力、降低市场份额损失风险的必要保证，并讨论了客户关系管理理论在商业银行中应用的总体构想和重点工作。此外，国内外学者通过大量的实证研究指出，银行客户服务流程（信贷业务流程、零售业务流程、表外业务流程、咨询业务流程、代理业务流程等）设计的合理性是影响银行绩效和声誉的主要因素，有必要通过流程再造增强服务品质、提升客户满意度。Allen（1997）[18]将企业再造理论引入到银行服务流程再造过程中，建模分析了银行服务流程再造的动因、概念和方法。Morrall（1994）[19]指出基于市场营销理论的银行服务流程再造有利于对客户群体的精准化市场细分，从而通过专有产品服务开发保持稳定的优质客户群体增长。

二、互联网金融

当前，互联网与大数据等新兴信息技术正在冲击着传统银行的存贷利息、产品创新、金融服务和思维方式，阿里巴巴的余额宝、P2P借贷和第三方支付等互联网金融模式正深刻影响着传统银行的负债业务、资产业务和中间业务，传统银行业的银行网点、信用卡业务和银联系统也面临严峻的挑战。此外，关于互联网金融的支付方式、信息处理和资源配置等相关研究也不断涌现。因此，互联网金融在理论研究与社会实践两个方面，都有相应的知识储备，应该将互联网金融纳入金融学专业教学内容。

（一）互联网金融有着强大的生命力

互联网金融是指依托于移动互联网、云计算和大数据等新兴信息技术，实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融形式。互联网金融与传统金融的区别不仅仅在于金融业务所采用的媒介不同，更重要的在于金融参与者掌握了互联网“开放、平等、协作、分享”的精髓，通过互联网、移动互联网等工具，使得传统金融业务具备透明度更强、参与度更高、协作性更好、中间成本更低、操作上更便捷等一系列特征。

对于银行业来说，互联网与大数据技术正在挑战传统银行的存贷利息、产品创新、金融服务和思维方式，使传统银行业向着业务无网点化、支付移动化、服务便捷化和信用数据化的方向发展，必然引发银行业的业务重组。

（二）互联网金融的实践如火如荼

传统银行具有庞大细密的网点服务、数以百亿张的信用卡以及银联系统，构成为一张金融网络，覆盖了现代人的生活。然而，在互联网金融的冲击下，传统银行业的六大业务（包含三项基本业务：负债业务、资产业务和中间业务）均受到严峻挑战。

对于负债业务（活期存款和定期存款），阿里巴巴推出的余额宝，在短短的8个月后成为中国最大的货币基金。余额宝挑战银行的不是产品和利息，而是一种新的服务和思维，它的服务便捷性、客户获取成本的低廉、对信用的理解以及互动的服务链，是银行业所陌生的。对于资产业务（个人贷款和企业贷款），P2P网络贷款平台的方兴未艾已经让银行业风声鹤唳。目前，中国的P2P模式有纯线上模式、线上线下结合模式和债权转让模式三种。随着混业经营模式的成熟以及民营银行牌照的开放，BAT、保险公司乃至电信运营商都可能以自己的方式切分这块蛋糕。对于中间业务（代理支付和理财业务），出现了两种新的支付模式：第一，以快钱、易宝支付、汇付天下、拉卡拉等为代表的独立第三方支付模式；第二，以支付宝、财付通为首的依托于自有电子商务网站提供担保功能的第三方支付模式。

此外，密布于全国城乡的银行网点，从来被视为银行最重要的竞争资本，甚至被认为是中资银行与外资银行在中国加入WTO后展开竞争的“最后防线”。而如今，随着互联网金融的迅速发展，星罗密布的银行网点很可能变成银行转型的最大包袱和“负资产”。

（三）互联网金融的研究成果不断涌现

一是关于互联网金融的支付方式研究。支付是金融的基础设施，会影响金融活动的形态。互联网金融模式下的支付以移动支付为基础，主要通过移动通信设备、无线通信技术来转移货币价值，以清偿债权债务关系。Goldman Sachs估计2011年的全球移动支付总金额为1059亿美元，2016年将达到6169亿美元。随着Wifi、4G等技术的快速发展，互联网和移动通信网络的融合日趋明显，移动互联网和多网融合将进一步促进互联网金融的发展。云计算为移动支付提供了重要的存储和计算能力，移动通信终端将融合手机和传统PC的功能，保障移动支付的效率。

二是关于互联网金融信息处理的研究。信息是金融的核心，构成金融资源配置基础。金融信息中，最核心的是资金供需双方信息，特别是资金需求方的信息。互联网金融模式下的信息处理是它与商业银行间接融资和资本市场直接融资的最大区别，主要体现在三个方面：第一，社交网络生成和传播信息，特别是对个人和机构没有义务披露的信息；第二，搜索引擎对信息的组织、排序和检索，能缓解信息超载问题，有针对性的满足信息需求；第三，云计算保障海量信息高速处理能力。

三是互联网金融中的资源配置研究。互联网金融模式中资源配置的特点是：资金供需信息直接在网上发布并匹配，供需双方直接联系和交易，不需要经过银行、券商或交易所等中介。ROSCA是一种在世界范围内广泛存在的民间金融组织，ROSCA可视为先收款的参与者与后收款的参与者两两之间借贷关系的集合。人人贷和ROSCA本质都是两个人之间的直接借贷，都属于直接融资。在供需关系几乎完全对称、交易成本极低的条件下，互联网金融模式形成了“充分交易可能性集合”，双方或多方交易可以同时进行，信息充分透明，定价完全竞争，各种金融产品均可以如此交易，这种资源配置方式最有效率，社会福利最大化，也最公平，供需方均有透明、公平的机会，诸如中小企业融资、民间借贷、个人投资等问题就容易解决。

三、商融一体化

在互联网、大数据和社会化计算等新兴信息技术环境下，金融领域的交易、支付和结算等业务实现了数字化，而商务领域的店铺、产品和服务也都被数字化，电子商务与互联网金融密切相关、相互促进。新兴信息技术高度发达背景下，金融和电商都不再是各自的专属领域，二者正相互融合，一体化发展。因此，金融类专业的学生应该掌握电子商务的相关知识，而关于商融一体化发展的相关科学知识也应该纳入金融学专业教学的内容。

（一）互联网金融与电子商务密切相关

在传统的商务中，店面、产品以及服务流程都是实体的。在电子商务时代，这些要素很多都被数字化了。在金融服务业，传统的投资者主要通过支票和现金来完成支付和交易。而在互联网金融环境下，每一笔金融业务，从产品的开发到市场销售、客户支持、交易、结算，都可以通过计算机和通讯网络被数字化。互联网金融与电子商务的关系是相互促进的，电子商务的发展对互联网金融提出了更高的需求，构成了互联网金融得以产生和发展的外部推动力量；互联网金融的迅速发展，也为电子商务进一步发展提供了金融支持。

（二）电子商务与互联网金融一体化发展趋势明显

互联网与大数据技术使金融不再是传统金融机构的专属领域，不仅传统金融业正在积极探索互联网金融，而且互联网企业正在全力向金融领域拓展。同样，互联网与大数据技术使电商也不再是电商企业的专属领域，传统的金融业在积极发展互联网金融的同时，也在积极开拓电商平台。

电子商务与互联网金融一体化发展，简称：商融一体化。商融一体化趋势已经越发明显，典型代表有：京东金融、网易理财、善融商务等。京东金融是京东集团打造的“一站式”在线投融资平台，以“成为国内最值得信赖的互联网投融资平台”为使命，依托京东集团强大的资源，发挥整合和协同效应优势，将传统金融业务与互联网技术相结合，探索全新的互联网金融发展模式，致力于为个人和企业用户提供安全、高收益、定制化的金融服务。网易理财是网易官方与多个金融机构合作打造的在线理财平台。面向广大互联网用户提供由网易定制的基金、保险、债券等金融产品，通过网易官方精选、定制，简化用户选择，方便购买。2013年12月18日，网易理财正式上线，为用户提供流畅的在线理财服务。并已推出手机服务，在易信上可以查看账户每日收益，实现碎片时间便捷理财。善融商务是中国建设银行推出的以专业化金融服务为依托的电子商务金融服务平台，融资金流、信息流和物流为一体，为客户提供信息发布、在线交易、支付结算、分期付款、融资贷款、资金托管、房地产交易等全方位的专业服务。“善融商务”以“亦商亦融，买卖轻松”为出发点，面向广大企业和个人提供专业化的电子商务服务和金融支持服务。在电商服务方面，提供B2B和B2C客户操作模式，涵盖商品批发、商品零售、房屋交易等领域；在金融服务方面，将为客户提供从支付结算、托管、担保到融资服务的全方位金融服务。

（三）金融类专业学生应该学习相关的电子商务知识

在移动互联网、大数据和云计算等新兴信息技术的推动下，电子商务和互联网金融快速发展，商融一体化趋势日益显著。因此，金融类专业教学应该特别注重教学内容的改革，金融类专业学生不仅应该掌握基本的金融学相关知识，还应该学习相关的电子商务知识，增强对商融一体化发展等新趋势的认知和理解。

四、知识体系重构

由前面的分析可以看出，将民营银行、互联网金融和商融一体化等新金融既有理论研究成果，也有社会实践积累，已有形成了大量的知识储备。这些，为金融类专业教学改革提供了可能性。此外，为适应新金融快速发展的要求，未来市场需要大量本领域的专门人才，这为金融类专业教学改革提供了必要。为此，需要将民营银行、互联网金融和商融一体化等金融领域的新发展纳入金融学专业教学内容，对金融学专业知识体系进行重构，主要包括：设立新课程、重构部分课程内容两个方面。

（一）建议新设立的课程

毫无疑问，大数据时代新型金融专业人才具有复合型典型特征，需要同时具备与掌握金融领域知识、大数据处理与分析技能、计算机网络操作基本工具等。为此，本文建议新设立以下四门课程，包括：2门专业基础课与2门专业选修课，具体课程设置如下。

1.互联网与大数据分析（专业基础课）。互联网与大数据分析课程主要讲授推动互联网金融发展的互联网、大数据、移动互联网和社会化计算等相关技术。例如，社交网络的生成和传播提高了个人诚信信息的透明度，降低了金融交易的成本，对金融交易具有基础性作用。移动互联网的广泛应用大大提高了金融支付和交易的便捷性，基于互联网和大数据的移动支付也是课程的重要内容之一。

2.电子商务概论（专业基础课）。电子商务概论课程主要讲授电子商务的发展背景和发展趋势、功能和特征、运营和盈利模式、物流和仓储以及安全和政策保障问题等。例如，在互联网和大数据等新兴信息技术环境下，电子商务呈现新的发展趋势，如社会化电子商务和跨境电子商务，特别是电子商务与金融业融合一体化发展的趋势。

3.网络金融管理（专业选修课）。网络金融课程主要讲授互联网金融的发展背景、基本特征、相关技术和安全问题等。例如，数据是互联网金融的核心组成部分，基本的金融数据分析处理方法和安全保障措施是网络金融管理课程的内容之一。此外，课程还应包括互联网金融的主要形式、互联网金融对传统金融业的影响以及相关的监管措施等。

4.民营金融管理（专业选修课）。民营金融管理课程主要讲授民营银行的发展背景、交易模式、服务流程设计和监管体系等问题。例如，民营中小型银行的交易模式和服务模式是最关键且相互紧密关联的经营模式问题，课程应该包括民营银行交易决策的方式方法和金融服务的方式方法等内容。此外，与小微实体企业融资服务需求特点相适应的民营中小型银行的经营模式及其相关政策也是课程的重要内容之一。

（二）建议内容重构的课程

金融类专业的专业基础课，如：《金融学》《投资学》和《保险学》等课程内容需要重构，主要包括：第一，重点补充现代互联网金融发展，续写金融业发展历史、现状与未来；第二，总结银行、证券、保险等分业中的互联网金融创新理论和实践，补充新型金融业态；第三，解析基于互联网金融的银行、证券、保险等金融混业发展模式等相关内容。

金融类专业的专业课中，《风险管理与金融机构》、《金融监管》等课程需要补充互联网金融风险特殊性及其对监管的新要求等相关内容，《金融工程》课程中应引入基于大数据分析为基础的组合投资、资产定价、套利定价等理论和方法等。

金融类专业的专业选修课，如：《衍生品市场》《项目评估》《创业投融资》等课程中应体现互联网金融的创新业务、创新产品；评估体系、评估方法；新型投融资渠道、投融资方式等。

五、结论

大数据时代的来临，将引发金融学专业教学与人才培养的重大变革。金融学专业建设必须要珍惜这一历史性机遇，更新观念转变思路，积极探索金融学专业未来发展趋势，实施教学内容改革，培养更多具备与掌握金融领域知识、电子商务、大数据处理与分析技能、计算机网络操作基本工具等专业人才，迎接大数据时代带来的挑战。

目前，在民营银行、互联网金融、商融一体化等领域，积累了丰富的实践基础和理论研究成果，为金融学专业教学内容改革提供了必要性与可能性。然而，大数据时代是一个快速发展的时代，随着金融社会实践的深入和金融理论研究的发展，可以预见还将有新的金融理论与实践需要纳入金融学专业教学内容改革，这是一个与时俱进的过程。

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安徽省重大教学改革研究项目（2013zdjy175）；安徽省金融学专业综合改革试点项目（2014zy137）

阮素梅，女，安徽太和人，安徽财经大学教授，博士，硕士生导师，主要从事银行管理、公司治理研究。