基层人民银行应关注的“红线”及防范对策

张思莲

基层人民银行应关注的“红线”及防范对策

张思莲

［提要］“红线”问题是事关每个人和每个家庭幸福的大事，本文围绕“人、财、权”三个方面梳理出基层人民银行应关注的“红线”问题，并从内审视角提出了远离“红线”的防范对策。

人民银行；关注“红线”；防范对策

人总行张晓慧行长助理在2016年人民银行工作会议和2015年、2016年内审工作会议上先后三次强调了“红线”问题，她说“红线”问题不是一个小问题，它是关系到每个人和每个家庭幸福的大事，因此，内审部门要充分发挥预防、提示、抵御功能，强化风险管控，促进基层人民银行履职过程中远离 “红线”,守住底线。

一、何为“红线”

红色是最显眼、最引人注目的颜色，因此，常作提醒、警诫之用，红线就是不可逾越的警诫线，不能侵犯的禁区。2013年，习近平总书记针对安全事故频发问题，初次提到安全“红线”问题，从此，“红线”常被引申到一定工作当中法律、法规、规章等明令禁止的行为，它是单位、组织和个人的行为界线，也可称作为“底线”。

二、基层人民银行应关注的“红线”问题

人民银行在履行职责过程中，需要遵守国家法律法规和部门规章，需要讲纪律、懂规矩，把纪律和规矩挺在前面，依法合规履职，坚持“底线”思维，绝不触碰“红线”。那么，基层人民银行应该关注哪些“红线”问题？笔者通过梳理近几年监督部门查处通报的一些案例并对照相关制度规定分析，认为重点要围绕“人、财、权”方面予以关注。

（一）涉及“人”方面的“红线”

党和国家法律、法规及人民银行文件作出的基层人民银行干部职工不得违反的相关规定，即不能碰的“红线”，主要有五个方面：一是政治纪律方面的“红线”，包括反对党的四项基本原则，言行上背离党中央，结党营私、对抗政府、搞分裂活动等。二是组织纪律方面的“红线”，包括任人唯亲，拉帮结派，个人不服从组织，下级不服从上级，不执行民主集中制原则等。三是廉洁自律方面的“红线”，包括利用职权中饱私囊，搞权权交易、权钱交易，为自己或特定关系人谋取私利等。四是群众纪律方面的“红线”，主要是脱离群众、高高在上；与民争利、欺压百姓等。五是工作纪律方面的“红线”，包括不遵守行为准则和操作规程，对工作敷衍塞责、消极对待、疏于管理等。

（二）涉及“财”方面的红线

涉及“财”方面的“红线”问题，主要体现在与资金和财产有关的问题，大体有三类：一是预算资金方面的“红线”，包括：截留、挪用预算内（外)资金；预提或虚列财务费用；设立账外账；违规发放奖金和津补贴，违规列支培训费、会议费和“三公”经费，擅自新建楼堂馆所以及列支与中央“八项规定”明显相悖的财务费用等。二是国库资金、发行基金、信贷资金方面的“红线”，包括非主观故意、或主观故意形成的操作风险或道德风险，导致资金遭受重大损失的问题。三是经营活动方面的“红线”，包括公车私用、办公用房超标等违反中央八项规定和六条禁令的问题，领导干部以个人独资、合伙或个人入股的形式经商办企业，以承包、租赁、受聘等方式从事商业或其他经营活动，拥有非上市公司（企业）的股份或证券，个人或委托他人从事有偿中介活动等。

（三）涉及“权”方面的“红线”

涉及“权”方面的“红线”问题，主要是履行行政管理权和业务经理权不当，致使央行履职形象受到影响，主要有四项：一是因不当行政执法而影响人民银行声誉，如：法律依据或证据不充分，或不按正当程序进行行政处罚和行政许可产生的法律风险问题。二是因金融稳定职能履行不到位而发生区域性、系统性金融风险问题。三是因迟报、漏报、瞒报重大应急信息，或弄虚作假，知情不报而产生了不良后果等问题。四是因疏于管理造成计算机安全问题和涉枪、涉弹案件问题等。

三、强化风险管控，防止触碰“红线”

基层人民银行内审部门要进一步深化内审转型，服务央行治理，促进基层人民银行依法合规履职，确保不碰“红线”，不触底线。

（一）强化制度约束，扎紧“红线”篱笆

要做到不碰“红线”，首先就要划定“红线”，使人们知道哪里是危险区，哪里是安全区，哪些事能做，哪些事不能做，因此，内审部门必须督促相关单位或部门健全和完善各项内控制度，用制度守住“红线”。一是要科学制定制度。根据单位或部门实际及岗位特点，建立既相互衔接又相互制衡的制度体系，同时，每年还要根据形势的发展变化，组织制度的废、改、立工作。二是要合理分配权责。根据岗位性质和任务，制定目标清晰、责任明确、制约严密的岗位职责，通过规范权力运行来实现分权制衡。三是强化制度执行。坚持制度面前人人平等，制度面前没有特权，对有章不循、违规操作的人和事要严肃查处，不允许“网开一面”和“下不为例”，决不能让制度成为“纸老虎”和“稻草人”。

（二）强化风险排查，把住“红线”关口

内审部门要主动发挥“红线”预警功能，对基层人民银行履职过程中有可能涉及的“红线”问题及时进行风险提示，从而把住“红线”关口。一是开展“风险排查”主题活动，组织相关单位或部门按照有关制度规定，对一定时期内的业务开展情况和制度执行情况进行风险排查，做到查摆一个问题，消除一处隐患，堵塞一项漏洞。二是开展“以案说规”风险提示。全面梳理内外部监督发现的典型案例、社会高度关注的敏感问题以及触犯党纪国法的“红线”问题，及时向本行领导和相关单位或部门进行风险提示，对照举一反三，避免类似问题发生。三是开展“查错纠弊”集中行动。督促相关单位或部门对排查出来的问题建立问题台账，落实整改责任，实行整改销号，同时对排查出来的风险漏洞，逐项完善或建立基本规范及操作流程，使每项业务运行有章可循、有规可依。

（三）强化审计监督，杜绝“红线”隐患

内审部门要坚持以风险和问题为导向，抓住重点领域和敏感问题开展审计监督，杜绝“红线”隐患。就目前而言，审计监督的重点：一是关注预算管理、资产负债管理、基本建设及采购管理、经济活动决策及执行情况、附属单位的监督管理情况等，尤其是人员经费指标与工资计划匹配后财务收支的合规性应作为审计监督的重点。二是关注遵守中央 “八项规定”、贯彻“反对浪费、厉行节约”规定和国务院“约法三章”规定情况等国家治理的热点领域。三是关注发行基金、计算机信息等事关人民银行安全稳定方面的情况；四是关注对外履职情况，在监督基层行履行行政许可、行政检查、行政处罚职责中，重点要检查执法依据、执法标准、执法程序、决策机制、信息公开等依法行政内容。五是在履职审计、离任审计中，还要重点关注领导干部遵守国家法律法规、贯彻民主集中制、落实“三重一大”等情况，警示领导干部心目中敬畏“红线”，行动上立规循矩。

［责任编辑：于龙广］

张思莲（1966—）,女，中国人民银行赣州市中心支行。（江西赣州341000）