我国中小企业融资现状分析

【摘要】中小企业是我国国民经济的关键组成部分，在劳动力就业，多样化产品与服务的供给等方面扮演着重要的角色。然而由于激烈的市场竞争，近些年来许多中小企业的生存与发展面临较大困难，其中融资难问题一直影响和制约着中小企业的进一步发展。本文通过对中小企业的融资现状进行分析，探析中小企业融资难的原因，为解决我国中小企业融资难问题提供一种可靠的、有效的建议。

【关键词】中小企业 融资结构 信用担保

随着我国社会主义市场经济的不断发展，中小企业成长迅速，已经逐步成为支撑国民经济发展的中坚力量。根据国家统计局近期发布的数据显示，我国目前大约有4000多万家中小企业，占全部企业总数的九成以上。同时，中小企业创新能力强，可以促进就业，带动经济稳步发展。但由于经营规模等一些客观事实的存在，中小企业的融资道路并不一帆风顺。与实际情况相呼应的，从全国的调查结果观察，中小企业融资难问题非常普遍，由融资难所带来的种种结果也伤及企业的良性发展。中小企业资金的不足的现状不仅制约到企业自身的发展前途，同时也对我国经济大环境造成了不利的影响。现阶段，深入研究中小企业融资难题，帮助中小企业拓宽融资渠道，促进中小企业又好又快发展，对中国经济的转型升级具有重要促进作用。

一、中小企业的定义

中小企业是指与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位。在这一类的企业中通常由单个人或少数人提供资金，其雇用的员工人数与营业额都不是很大，因此在经营上多半是由业主直接管理，受外界干涉较少。2003年，我国财政部等四部委联合发布了中小企业标准。以工业企业为例，中小型企业的标准为：职工人数2000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额为40000万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人及以上，销售额3000万元及以上，资产总额4000万元及以上；其余为小企业。小型企业在此基础上还必须具备不对外筹集资金，经营规模较小等标准限制。由此看来，中小企业无论在员工数量、资产规模，还是在销售金额上与大型企业都有较大差距。

二、中小企业融资中存在的问题

（一）内部融资方面

内部融资方面，根据对东部某省份中小企业现状的调查报告显示，该省59%的中小企业把自有资金作为最重要的融资来源。中小型企业大部分为家族产业，许多企业思想落后，认为融资过度会让自己在企业中丧失话语权，所以宁愿企业不发展，也不通过新方式接受融资，大多数钱是通过自己的积蓄投入。34%的中小企业都有这样的情况，另外员工内部融资占比为9%，企业员工对企业的热爱程度有限，没有自己的企业文化，没有自己的核心理念，成为了阻碍中小企业发展的主要因素。

（二）外部融资方面

外部融资方面，有23.96%的中小企业选择银行融资，银行作为以让渡资金使用权来获得报酬的股份制企业，既愿意扶持中小型企业成长，希望让他们成为核心客户，同时也希望做到风险防范，在中小企业的发展阶段只投入少量资金，等到企业有一定盈利能力以后再扩大资金投入。还有许多企业主认为，即使形成规模化生产，“有市场、有产品、有技术、有生产能力、无固定资产、缺乏担保单位”，银行也会因为无抵押品、无担保而放弃资金支持。中小企业创业阶段的资金缺乏，让许多有潜力的企业步履维艰，失去了占领市场的先机，更无法带动经济发展。

三、中小企业融资难存在的原因分析

（一）中小企业信用等级普遍较低

我国目前中小企业产业发展水平普遍较低，其中许多还停留在劳动密集型阶段，企业所生产的产品科技含量较低，资源浪费比例较大。此外，中小型企业自身规模比较小，企业财务制度不够规范，会计制度不够完整，资金管理上一盘散沙，有的企业甚至没有设立会计账目，企业资金调度往往是一人做主，没有监管或者仅有的监管也是走形式。这些都在无形之中大大的降低了企业自身的信用等级，增加了融资的难度。

（二）政府对担保行业的发展扶持不足，信用担保体制不完善

目前，由政府牵头出资的担保机构数量不是太多，并且这些担保机构大多是由政府一次性出资建设，得不到后续资金支持，缺乏后续风险抗压机制，这就导致了担保机构不能得到可持续性发展。我国信用担保体系存在的诸多不足，很大程度上制约了中小企业的融资，基本无法为中小企业的融资提供保障。由政府出面牵头建立的信用担保机构也并没有发挥它应有的作用。这些政府组织的信用担保机构在开始建立之初会获得一定的资金支持，但这些资金只是一次性的，后续的资金没有出现。这就使得中小企业的融资断断续续，没有很好的延续性。

（三）专业金融机构的缺乏

在多层次经济环境下，金融机构的设置也应该多层次化。在国外，有专门为中小企业发展的融资服务平台、特定的贷款机构以及担保基金。在我国，像国外这样如此成熟的市场资本机构还是不够完善的，这样就给中小企业的融资带来了一定的障碍。虽然在我国存在城市商业银行、农村信用合作社、股份制商业银行，但由于缺乏政策性融资的权限，自我发展问题还没有得到完整的解决。整个社会的融资的大环境不是非常的活跃，这导致中小企业融资项目在市场上处在相对弱小的位置，很大一部分金融机构面临着很大的风险压力。

四、中小企业融资难的解决途径

（一）从企业自身角度出发

要解决现有的融资难问题，首先要从企业内部进行改变。首先，增强企业内部调控，完善整个会计制度，建立合格规范的内部管理制度，积极学期其他优秀企业的管理模式，不生搬硬套，找到适合自身企业特点的公司模式。其次要打破传统的企业家族传承模式，积极增加企业的科技含量，努力寻求转型发展，在发展中寻找机遇，然后在完善企业自身的信用制度，这也是解决企业从银行贷款的关键，在企业内部要培养有信用的工作作风，努力提高企业自身的信用等级。规范会计账目的设置，增加企业的管理透明度。对外树立积极、诚信的企业形象。最后，积极需求融资的各个渠道，合理选择适合企业自身的融资渠道。

（二）从担保机构角度出发

由政府牵头出资建设担保机构需要逐步形成。政策应当鼓励社会筹建民间商业担保公司，为中小企业的融资选择增加一条可行性路线。规范担保市场秩序，根据实际情况降低担保行业的准入门槛，制定相关的法律法规，为市场的健康发展提供标准的温床。比如江苏省成立了自己的中小型企业发展平台，通过省级的专项资金，由省级财政预算安排，主要用于支持地方各市，中小企业融资担保、公共服务平台建设、创业投资与风险补偿等方面。有了政府牵头，江苏中小企业融资难的问题正在逐步解决。

（三）从金融机构角度出发

我国目前金融体系体现出来的不成熟现状也中小企业成长路上的拦路虎。首先，建立专门为中小企业提供各种服务的融资平台，这些机构要以服务为目的，专门为那些符合条件条件的企业提供资金帮助。其次，合理发展民间信用融资市场，规范民间信用市场的秩序，建立专门为中小企业保驾护航的基金。我们各个金融机构要改变传统的观念，积极推出新的适合中小企业的金融产品，为中小企业的发展保驾护航。金融机构在审批贷款时，对以往还贷情况良好的企业简化审批手续，这有助于区别对待，简化流程，及时能让中小企业获得资金。中小企业的金融机构发展迅速，与此同时，目前各家金融机构都设立了支持中小企业信贷的专营服务机构，制定各银行定期联席制度，明确将中小企业贷款纳入考核目标，并且相继推出了针对中小企业的金融贷款产品。

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作者简介：童林（1990-），男，汉族，江苏沭阳人，就读于兰州财经大学，研究方向：企业理财与税务筹划。