浅议信息不对称条件下中小企业信用体系的建设

吕务超



浅议信息不对称条件下中小企业信用体系的建设

吕务超

摘要：近年来，我国经济稳定发展，中小企业已成为推动我国经济发展、扩大就业的重要力量。但中小企业目前的发展也存在较多的问题，融资难、诚信度低已成为制约我国中小企业发展的障碍。特别是目前经济形势下行，中小企业正面临一场持久的“寒冬”，大批中小企业倒闭，欠钱不还、骗贷跑路现象严重，信用环境慢慢恶化，甚至陷入恶性循环。

关键词：信息不对称；中小企业；信用体系建设

一、企业自身对中小企业信用体系建设的决策

中小企业作为中小企业信用体系的基础和核心组成部分，其经营者的信用观念、信用管理手段、诚信经营意识都对信用体系的建设和完善产生重大影响。中小企业是信用体系能否顺利建设的关键点，加强中小企业经营者的信用观念建设，使其从思想上认识到中小企业信用体系建设的重要性，认识到信用是企业可持续发展的核心竞争力，信用是企业获取长期利益的有效保障。

1、加强企业经营者信用观念建设

企业的经营者或管理者构成企业重要的人力或人才资源，成为企业发展的直接推动者。在市场经济环境中，中小企业的信用和信誉决定着企业的生存和发展空间，对企业的经营者来说要想使企业在市场竞争中获得一席之地，就必须提高自身的素质，加强信用观念的建设，靠自己的良好的口碑来赢得消费者与合作方的认可和青睐。

2、强化企业信用管理，营造良好的企业信用环境

在加强中小企业信用制度建设与管理时，应该主要从以下三个方面着手：首先，组建企业内部信用管理机构。中小企业根据企业的实际情况，如企业的规模、业务量、自身的技术水平以及在行业中的地位来决定企业信用管理机构的大小。根据中小企业内部形成的交流渠道与沟通方式，通过研究或探讨的方式确定企业内部信用管理机构的运作方式和程序，从而保障信用管理部门的正常运转。其次，建立企业信用管理制度。中小企业信用管理主要分为四个阶段，因此在企业信用管理制度方面，要明确规定相应的专门人员负责相应阶段性的工作，信用管理机构的人员要为每个阶段性的工作负责，保障阶段性的工作有效的完成。同时明确每个阶段的工作人员之间的合作方式，确立明确的工作准则和工作制度。最后，建立企业信用奖惩制度。健全的企业信用管理，不仅能够在企业内部树立良好的企业形象，激励员工遵守诚实守信原则，同时能够在行业内树立良好的口碑和形象，为企业构筑良好的外部信用环境，从而促进企业健康发展。

3、树立企业诚信经营意识，提高信用风险防范能力

企业是国民经济的细胞和最重要的市场主体。企业对信用交易工具选择的程度、企业信用管理能力以及企业对社会化信用管理服务和信用产品的内在需求，是社会信用体系建立的前提条件。企业经营过程中，不仅要考虑到企业与客户之间缔结的成文合约，更要考虑到与全社会缔结的不成文合约。在运营过程中，企业应将信用的事前、事中、事后控制结合在一起，建立全面的风险管理制度，并通过寻求社会化信用风险管理服务与支持等措施不断提高自身的信用风险防范能力。

二、政府部门对中小企业信用体系建设的作用

政府相关部门应依法行政，促进信息流转，提高失信成本。

1、加强各部门、各地区的沟通与协调，实现信用信息的共享。各地区、各行业主管部门如银行、工商、税务、劳动、技术监督、海关等在履行其监管职能过程中积累了大量的监管信息，但这些信息一般不向社会公开。应加强这些部门间的沟通与协调，实现信息共享，改变各自为战的局面，提高监管效果。

2、建立、健全信用法律体系，规范信息披露行为。国外社会信用体系建设的成功经验表明，信用体系建设的核心是信用信息的采集和使用，其关键是法律法规的建立。应当在法律上对政府信息公开做出明确规定，从而保障企业和公民依法取得政府公开信息的权利；应在法律上对采集、使用和披露信息等做出明确规定，以保护其他主体的合法利益，同时保证支持商业和金融交易所必需的信息流动。

3、建立信用信息数据库和信用服务平台，完善信用约束与监督机制。各级政府、各行业主管部门、行业协会、业内大型企业掌握着大量的信用信息和数据。应建立若干数据库，并建立数据交换机制，通过互联网依法开放公共信息，形成行政性奖惩与社会性奖惩交织的约束与激励机制，提高失信成本，防止失信行为的发生。例如，实施中小企业“黑名单”制度，建立失信中小企业信息公示平台，定期发布失信中小企业以及经营者信息的“黑名单”，使失信者在社会中寸步难行。

三、金融机构对中小企业信用体系建设的支持

1、金融机构与中小企业信用信息的博弈

中小企业是信用信息的持有方，具有信息的绝对优势，为了获取金融机构的信贷资金，中小企业只愿提供对自己有利的信息而主动隐瞒对自己不利的信息，甚至编造虚假信息以骗取金融机构资金。金融机构需要对外发放贷款来获得利润，但为了保障信贷资金的安全会选择资产优质、经营良好的中小企业，于是，金融机构采取各种手段采集中小企业的信用信息，以判断其是否符合信贷资金的投放需求。但由于金融机构处于信息的劣势方，往往难以全面的掌握中小企业的信用信息。

2、金融机构与中小企业相互依赖，共同发展

金融机构与中小企业其实是相互依赖、共同发展的关系，中小企业需要信贷资金来扩大规模，而金融机构只有与中小企业建立合作关系才能创造利润，因此，不论是金融机构还是中小企业，从长远来看，都希望建立融洽的银企合作关系，以实现共同发展的目的。

3、金融机构对中小企业信用体系建设的支持作用

一是建立明确的信贷支持政策体系，鼓励和引导中小企业提供真实的信用信息。中小企业的发展离不开金融机构信贷资金的支持,对外放贷又是金融机构利润的根本来源,实现金融机构和中小企业的共赢是双方追求的目标。

二是加强与其他相关部门如工商、税务、法院等的合作，建立信息共享机制，搭建信息共享平台。目前由国家工商总局发起建立的“全国企业信用信息公示系统”已经上线运行，该系统整合了各个部门所掌握的中小企业信息，但就目前运行情况来看，企业信用信息无法及时更新，利益相关者仍然无法准确、及时的了解企业的信用信息。金融机构应及时在该系统补充完善企业信用信息，推进信息平台建设进程。

三是强化金融机构之间的信息合作机制，在目前人民银行征信平台的基础上深化信息共享，构建金融机构内部的中小企业信用体系。各个金融机构各自为战是目前我国金融市场的现状，不同的金融机构所掌握的企业信用信息有所不同，但难以整合汇总。人民银行征信系统难以全面反应的企业信用信息，特别是企业的软信息更能反应中小企业的发展状况。

四、中介机构对中小企业信用体系建设的服务

1、促进信用服务中介机构的市场化发展。信用中介机构是搜集信用信息进行加工整理并提供信用信息、信用管理咨询等服务的机构。信用服务中介机构的建立、成长,并以独立、客观和公正的职业操守立足市场，是社会信用体系建设真正实现的关键环节。应坚持诚信为本,依法经营的理念。信用中介机构是经营信用产品和服务的经济组织，诚实守信是信用中介机构和从业人员的立业之本,也是社会信用行业所有机构和从业人员最基本的职业道德底线。

2、发挥行业协会组织的信用信息传播、信用风险联防作用。行业协会是政府与市场的纽带和桥梁，各单位对行业协会的信赖程度较高。行业协会的产生和发展是社会分工和市场竞争日益加剧的结果，这种行业内的信用风险联防机制对于从业企业而言是一种比较有效的安全保障。(作者单位：中国海洋大学)

作者简介：吕务超(1988.12-)，男，汉族，山东省莱芜市，研究生在读，中国海洋大学，企业战略管理。