新兴城商行中间业务发展研究

石刚

摘要：近二十年来，我国城市商业银行的发展经历了从无到有、从小到大、从粗放经营到精细管理的历史性巨变；在利率市场化、互联网金融及经济“新常态”的背景下，城市商业银行主要依靠利差的生存模式面临着挑战；中间业务作为现代商业银行的重要标志之一，逐渐成为商业银行新的利润增长点。本文通过分析新兴城市商业银行近五年的中间业务盈利分析，探索中间业务组成结构的发展变化，揭示影响中间业务收入的相关因素，为新兴城市商业银行中间业务的快速健康发展提供建议与对策。

关键词：城市商业银行； 中间业务； 盈利分析

自20世纪80年代以来，随着金融自由化和金融全球化，商业银行的竞争越来越激烈，国外金融机构入驻国内的比例越来越高，这 无疑给经济发达区域的城市商业银行带来了新的压力。近年来，在互联网金融、经济新常态以及利率市场化的大环境下，商业银行利差收益迅速减少；与传统业务相比，中间业务具有收入相对稳定、成本较低、分散风险、提高流动性以及实现高效经营的特点，逐渐成为商业银行新的利润增长点，中间业务发展的情况也成为衡量一家商业银行是否现代化的标准之一。

1979年，中国银行首次开展信托、租赁等中间业务，标志着我国中间业务发展的开始；在20世纪90年代，我国商业银行中间业务得到了全面的开展。中间业务最基本的性质就是商业银行在办理中间业务的时候不直接作为信用活动的一方出现，即并不直接以债权人或债务人的身份参与，这是中间业务同负债业务和资产业务最根本的区别。

城市商业银行作为我国商业银行重要组成部分，而中间业务的发展最为迫切；一些城市商业银行净利息收入达到了98%以上，在利率市场化的今天，本身的生存就是一场考验。SZ银行成立于2010年，位于全国经济发达的长三角区域，成在短短的四年时间，资产规模已经由原来的540.26亿元达到2013.20亿元，增长近4倍，是2014年江浙沪地区资产规模超2000亿的6家城市商业银行之一；中间业务收入占比增长近10倍。

一、SZ银行中间业务发展现状分析

（一）、中间业务收入对比分析

根据六家城市商业银行的2014年年报所公布数据，对中间业务收入情况进行分析。上海银行在2014年中间业务收入达到了39.47亿元，在江浙沪六家城市商业银行中稳居第一，比江苏银行高出11.45亿元，是SZ银行2014年中间业务收入的近7倍，占上海银行当年营业收入的14.05%。相应地，上海银行营业额收入达到了280.98亿元。相对于上海银行，SZ银行在2014年中间业务收入上只达到了5.54亿元，整体的营业额也在55.67亿元。

上海银行中间业务收入占有优势主要在客户市场细化、业务创新等方面得到了发展。南京银行在中间业务收入低于宁波银行5.31亿元，而营业收入却高于宁波银行6.35亿元。而SZ银行则以最高的中间业务增长率占据首位，2011到2014年SZ银行的中间业务年增长率一直领先，其中在2012年达到了275.49%的历史最高增长记录。说明SZ银行在中间业务收入方面在2014年有所提升，但是在中间业务净收入额方面还有待提高，需要进一步积累资本，拓宽中间业务收入渠道，以多元化发展方式进一步提升中间业务盈利能力。

（二）、中间业务收入结构分析

SZ银行中间业务结构不断充实，2012年以前只有结算类、银行卡、代理类业务规模较为明显，在2013年投融资业务和咨询类业务也初具规模，至2014年代理业务和投融资业务分别达到了222.13%、244.89%。对中间业务收入的提升起到了关键作用，占中间业务收入的81.04%。

1.结算类业务

从业务种类发展来看，代理类业务不断增长，近两年投融资类业务也达到了53.85%和101.31%的增长率，银行卡类业务也呈现出了上涨态势。SZ银行在结算类中间业务收入在2014年有所降低，在2011至2013年连续3年递增，并在2013年达到66.94%最高记录；SZ银行近四年主要的成果是将国际结算业务从小做大，积极拓展国际结算及汇兑业务，通过拓展代理行渠道，搭建境内外业务平台，将国际业务中间业务收入不断提升；主要的途径是有：代理行网络不断扩大；加深同业互访交流，拓展业务合作渠道；稳固已有代理行合作基础平台，丰富合作业务产品种类；推进业务系统平台优化等

2.银行卡类业务

SZ银行银行卡类中间业务收入由原来的18.64百万元增长到目前的32.56百万元，相比2011年增长了74.68%，这其中特色业务是苏州市社会保障·市民卡（以下简称市民卡）。

3. 代理类业务

2011-2014年SZ银行代理类业务中间业务收入额自7.9百万元增长到2014年的222.13百万元，较2011年增长率达到了2711.77%，代理业务在4年的时间实现的跨越式的增长，至2014年理财保有量达到303亿元，实现理财从零起步到突破300亿规模的成就。

（三）、中間业务相关因素对比分析

1.中间业务与资产规模关系分析

2011-2014的6家城市商业银行中间业务数据以及资产规模变化情况，对资规模增长率及中间业务净收入增长率进行平均后对比。中间业务收入和资产规模的增长有正向引导关系。

2. 中间业务与网点规模关系分析

南京银行平均网点中间业务净收入在2010至2014年一直领先，在2014年达到了每网点中间业务净收入15.14百万元。SZ银行在网点中间业务净收入均值一直处于弱势地位，在2014年达到了最高值每网点中间业务净收入3.85百万，在网点中间业务创收上还存在很大的差距，但是可以看到SZ银行2014年相对2010年增长了近8.17倍，在网点平均业务净收入上已进步不少。

3. 中间业务与人力资源关系分析

6家城市商业银行的年报数据，由于江苏银行在人力学历统计口径与其它5家城市商业银行不一致，为真实呈现城市商业银行人才密度，即本科学历占职工百分比，本文选取南京银行、宁波银行、上海银行、杭州银行自2012年至2014年的数据与SZ银行进行对比。

二、SZ银行中间业务发展存在问题

虽然SZ银行在4年的时间里中间业务得到了快速提升，但是与其它5家相对比还是存在一定的差距。

（一）、中间业务收入及占比方面

1、低子差、规模小

江浙沪资产超2000亿的城市商业银行中，中间业务收入最高的为上海银行达到39.47亿元，中间业务收入额占营业额百分比最高的为宁波银行為16%。对SZ银行而言，虽然在近4年的发展，中间业务收入有所发展但是与其它5家银行在收入额度上还有很大的差距

2、考核指标未常态化

从SZ银行2010年至2014年中间业务收入历史数据可以看出，有些业务的增长率在不同的年份出现了突然下降或陡然上升的情况。作为中间业务收入的常态化考核指标，应该在发展过程中强化与灵活掌握，但是这种变化应该使得中间业务能够得到更好的发展，而不是相反。

3、利润中心不明确

从中间业务收入可以看出，SZ银行与其它城市商业银行对比，在信用卡业务上还没有形成规模。

（二） 、中间业务收入结构方面

业务结构单一，SZ银行与上海银行、杭州银行、宁波银行关于中间业务种类做的统计，可以看出结算类业务、银行卡业务、代理类业务等传统中间业务四家都有涉及。但是，SZ银行在担保及承诺类、证券买卖、电子银行、托管、及信用卡业务方面目前还没有形成规模，需要进一步的丰富和提升。

（三）、影响中间业务收入因素方面

从SZ银行历年的职工人数与其它五家银行对比来看，一方面缺少相应的先进业务人员，另一方面也缺少相应的技术人员，复合型性人才更为稀少。根据2014年SZ银行人才占比可以看出人才密度（本科以上学历占员工人数）为75.60%，在6家城市商业银行中占比最低。

三、SZ银行中间业务发展建议

（一）、巩固中间业务发展基础

城市商业银行“以立足地方为核心、以坚持中小为关键、以服务市民为重点”的市场定位，这就要求城市商业银行要以市民为基础，服务中心企业；新兴城市商业银行在初期会急剧扩充人才，一方面要做好人才的本土化工作；另一方面要培养新员工创新精神与中间业务发展重要性意识。

（二）、积极引入外资

从目前6家城市商业银行来看，上海银行、南京银行分别引入了外资，这些外资银行公司的进入对提升整个城市商业银行有着重要的作用。一方面，经过资本的注入提升资本充足率，有效降低风险，与国际金融市场一道面对金融浪潮；另一方面，外资的注入不仅带来资金的增加，还会带来先进的管理理念和信息技术

（三）、中间业务阶梯式发展

短期内，SZ银行应该继续发展理财业务、信用卡业务以及民生相关类中间业务；中期战略优先发展加强咨询顾问类业务；投资银行业务由于需要城市商业银行高级技术积累才可以胜任，应该放在长期战略中优先发展。

（四）、促进中间业务多元化发展

针对中间业务成立内部职能机构，使得中间业务真正与资产、负债业务形成齐头并进的态势；并建立科学的考评、激励及管理机制，形成规范化、科学化的管理模式；加强中间业务成本核算管理，制定科学的定价策略和业务发展战略，积极进行金融创新，调整现有中间业务产品结构，把收费服务集中到技术含量高、附加值高的服务产品上。

（五）、加强风险管理

随着中间业务多元化、深层次发展，给城市商业银行带来了一定的风险，因此，有必要对中间业务具体产品制定不同的风险系数和费率系数，全方位量化跟踪管理中间业务风险。另外，也应该根据市场及产品特点适时调整相关系数指标，加强风险的分析及预测，加强金融衍生品的风险控制。