新常态下小微企业融资难点及应对之道探索

艳艳

摘要：本文以當前小微企业融资现状为基础，结合2014年一系列小微企业融资政策，对小微企业融资难点进行探索，研究指出新常态下小微企业融资存在融资环境愈发复杂、融资成本越来越高、融资效率较低等问题，并基于新常态经济发展特征提出相应的应对之策。

关键词：小微企业；新常态；融资难点

一、把握趋势，明确新常态下小微企业发展方向

据《全国小微企业发展报告2014》统计显示，截止2013年我国各类企业达到1527.8万户，其中小微企业达到1169.9万户，占企业总数比重高达76.6%，对GDP的贡献率接近25%，为24.3%。由此不难看出小微企业在我国经济发展中的重要地位及价值。为了促进小微企业可持续发展，适应新常态下经济发展特征，2014年以来政府先后出台一系列政策举措促进力挺国内小微企业可持续鏖战。

4月，国务院常务会议研究决定延长小微企业的减税期限，进一步提升小微企业优惠政策实施范围上限。5月，国务院明确提出减少与规范涉及小微企业收费及减轻小微企业负担的政策举措。9月，会议对小微企业的创新活力发挥进行了探讨，提出进一步加大小微企业可持续发展，提升小微企业创新力的举措。11月，国务院发布《关于扶持小型微型企业健康发展的意见》，该意见从小微企业税收优惠政策、金融担保支持、创业基地建设及信息服务等领域小微企业可持续发展支持加以明确，指明了促进小微企业可持续发展的方向。总之，政府对小微企业发展的重视程度较高，客观要求进一步构建相适应的融资路径，为小微企业可持续发展助力。

二、直面挑战，认识新常态下小微企业融资难点

优化小微企业融资体系，提升小微企业发展质量是促进新常态下我国经济创新性发展、可持续发展的必然选择，需要重新审视小微企业面临的融资挑战，深刻认识新常态下小微企业的融资难点，明确解决小微企业融资问题的改革方向。

（一）对外融合程度不断增加，面临的内外部融资环境更加复杂

2014年以来，我国经济对外开放程度不断增加，在上海自由贸易区实践经验积累基础上，提出了建设广东、福建、天津等自由贸易区的发展战略，新常态下国民经济发展的复杂性更高，对小微企业来讲，如何把握自由贸易发展态势下的融资规律，积极变革，主动寻求与市场的契合点就成为关键，然而当前小微企业融资体系建设还相对滞后，在参与国际市场竞争中的能力还相对较弱，与激烈的国际化企业相去甚远，难以准确定位发展市场，也就成为制约其可持续发展的关键。

与此同时，我国金融服务体系还处于发展期，一直以来对大中型企业的融资服务支持较大，占比达到80%以上，对小微企业的重视程度则相对较低，小微企业获取金融支持的难度较大，很难获得银行提供的发展资金。除此之外，新常态下国家更加重视经济发展质量，对企业的创新性、可持续性提出了新的要求，虽然小微企业具有灵活性较高、创新融汇的特征，但是其可持续性相对较低，难以及时与市场形成默契，与金融机构的融资政策导向显得格格不入，直接影响小微企业融资成效。

（二）融资供需平衡性较低，面临的个性化金融支持力度较弱

在金融市场发展滞后的背景下，金融服务支持难以满足数目众多的小微企业融资需求。小微企业获取资金的成本较高，小微企业获得银行贷款利率普遍高于银行基准利率，上浮幅度高达50%左右；同时小微企业议价能力相对较低，银行向小微企业提供资金过程中附加相应的购买理财产品或黄金产品、承担担保费或评估费的条款，直接增加小微企业融资成本。

我国银行等金融机构以大中型企业为主要客户，融资计划大都以大中型企业为核心，对小微企业的重视程度较低，缺乏有针对性的新兴产业上小微企业融资支持计划。同时，虽然政府出台了一系列政策举措，但是银行等金融机构在市场导向性，以获取利润最大化为目标，在服务小微企业中的成本较大，获取收益较小，大大降低了金融机构创新金融支持的积极性。

（三）融资诚信度不高，面临的融资效率与融资需求矛盾更加突出

小微企业自身能力有限同样影响其融资。一方面小微企业财务管理的规范性相对较低，缺乏科学高效的财务管理方法与管理体系，小微企业信用等级总体较低，直接融资效率相对较低。同时，我国还没有形成相应的小微企业信用评估机制，小微企业失信后的成本不高，为小微企业失信提供了机会。一方面小微企业整体实力薄弱，经营状况的稳定性较低，缺乏有效充足的抵押担保物，主要采用承包经营、租赁经营等方式，缺乏独立产权抵押，难以找到合适的担保抵押物，也直接影响小微企业融资效率。

三、科学设计，应对新常态下小微企业融资难点的策略

新常态下，小微企业面临的融资难点呈现出新的特征，在原有的融资难点基础上，面临的内外部融资环境更加复杂，客观需要与时俱进建立相适应的融资体系，促进小微企业可持续发展。

（一）构建求真务实的财政支持体系，营造良好的小微企业融资环境

一是结合国家小微企业支持政策体系，深入落实小微企业各项税收优惠政策，切实将发展专项税收优惠政策落实，发挥税收优惠政策在降低小微企业经营成本，增强其应对风险中的能力。二是以新兴产业发展为导向，发挥政府采购在促进小微企业创新性发展的作用。结合产业发展趋势，积极结合新兴产业发展特征，分层次、分结构制定差异化政府采购体系，积极与小微企业取得合作，将政府采购作为引导小微企业发展的关键。三是不断优化小微企业发展专项资金使用路径，发挥专项资金推动小微企业发展的作用，降低小微企业融资成本，保障高新创新性小微企业拥有充足的资金。

（二）构建多元一体的金融支持体系，建立层次丰富的融资渠道

一是拓展国内小微企业的融资渠道，在现有融资政策体系下，积极结合新常态下经济发展特征，构建相应的支持政策，引导金融机构不断进行金融创新，形成多层次、多结构的小微企业融资服务支持模式。二是完善小微企业信用担保体系，当前小微企业融资难的根本在于担保体系建设滞后，对小微企业形成先天的屏障，直接影响其融资成本与融资效率，需要建立与时俱进的融资担保体系。三是在国家政策引导下，金融机构需要不断创新服务方式，积极创新金融服务体系，将小微企业纳入日常管理体系中来，形成多元一体的金融支持体系，促进小微企业可持续发展。

（三）拓宽小微企业发展视野，顺应新常态提升综合竞争力

新常态下更加重视企业发展质量，从传统的粗放型发展模式向集约型发展模式转变，客观要求小微企业积极适应新常态下经济发展趋势，积极推动发展模式变革，以国际一体化发展为契机，从小微企业内部出发进行变革，一是建立小微企业诚信评估平台，结合小微企业经营现状，建立诚信评估机制，使小微企业积极树立诚信意识，以诚信为本开展市场经营活动，树立良好的社会经营形象。二是引导小微企业建立良好的财务管理体系，引入第三方财务管理机构，为小微企业提供专业一体化的财务信息管理体系，做到融资过程中财务信息规范化要求，做好融资的基础保障。三是在政策导向下，引导小微企业积极进行发展转型，向新兴技术产业转型，发挥小微企业灵活性特征，促进产业发展转型，提升小微企业产业集聚发展能力，提升小微企业综合融资能力。（作者单位：内蒙古广播电视网络集团有限公司科尔沁右翼中分公司）

参考文献：

[1]王华兰，石庆诚.小额贷款公司服务小微企业模式探讨[J].经济研究导刊. 2012（18）

[2]汪卫芳.我国小微企业贷款困境及对策思考[J].学术探索.2012（06）

[3]刘洪伯.我国中小企业融资问题研究[J].中国商贸.2014（28）