国有企业合规管理策略

宋宝平

摘 要：企业内控制度体系是现代企业制度的重要部分，合规管理更是确保企业内部控制工作的开展和持续发展的源泉，近些年，国有企业所有制改革的步伐在不断的加快，做好国有企业合规管理工作，是提升企业核心竞争力，让企业更好的面对市场风险和挑战的内在需求，在国有企业合规管理工作中还存在多方面的不足，需要我们进一步的完善和探索。

关键词：国有企业;合规管理;风险评估

1 国有企业合规管理中存在的不足

1.1 没有建立完善的企业合规管理框架

国有企业内部控制和管理工作开展的过程中还存在制度不够完善、执行力较弱等多方面的不足，更是存在潜规则办事的现象。在国际化趋势的不断加快，国有企业也提升对审计监察以及法律风险防控的重视，但是对国有企业合规风险却没有进行过多的研究。加上国有企业合规管理人员能力较弱，造成企業对合规风险点不能进行有效的排查，造成企业合规风险预警机制未能发挥其作用，国有企业中存在着岗位职责不清楚、管理重复等一系列现象。

1.2 国有企业合规部门权威性较弱

当前国有企业领导干部和管理人员对国有企业合规管理工作还没有全面的认识，更没有认识到合规管理工作开展的重要性，造成当前合规管理工作经常让位于业务发展。也就造成国有企业合规管理部门的工作人员提出一系列风险防控建设，都只是象征性的工作，更没有做到定期开展合规风险检查工作。同时大多数国有企业的绩效考核中都没有涉及到对合规工作的考核，合规风险报告也只是找出违规的项目，并没有对这些违规行为进行处理，加上国有企业其他部门对合规工作的不重视，没有积极配合合规工作的开展，也给国有企业合规管理工作带来了极大的压力。

1.3 国有企业合规管理资源缺乏

在人员配置方面，国有企业没有建立一支完善的合规管理队伍，更没有加强对国有企业合规工作人员的培训，造成国有企业合规管理人员的缺乏。特别是下级公司员工，在开展合规工作时都是照抄照搬上级公司的合规风险点、合规报告，影响了企业合规工作开展的积极性。此外，在物力方面，国有企业也没有对合规管理工作的开展加大投入，没有建立完善的合规管理信息系统，没有搭建企业资源的共享平台，进一步影响了国有企业合规管理工作的有序开展和进行，使得合规管理没有做到及时有效的更新。

2 国有企业合规管理策略

2.1 完善合规企业文化

合规除了要求企业员工能够严格遵守国家相关法律和企业规章制度外，还要求企业员工具备爱岗敬业、诚实守信的职业素养。合规文化则是将法律、制度以及企业三者作为中心的群体意识，只有将合规文化变成企业员工的思想，进行企业员工行为的规划，才能全面做好国有企业合规管理工作，将道德操守转变为核心竞争力。

想要做好合规企业文化的建设，需要做好三方面的工作，一是要从国有企业领导干部抓起，进行领导干部行为的规划，为员工行为起带动作用，实现企业员工行为的合法合规，营造良好的企业氛围。二是打造企业统一的企业口号，用言语的方式，展现企业合规管理的效果、价值和理念。三是要突出全员。结合当前企业合规管理的现状，针对企业合规风险点以及企业违规案例，做好企业员工的培训工作，提升企业员工对合规管理工作的重视，同时树立正确的企业合规价值观念，为企业合规工作的开展奠定基础。

2.2 完善、健全企业合规管理制度

对于那些自身结构相对复杂，业务内容不统一，监管系数大的国有企业来说，科学合理的合规管理制度，是企业应对多变的外部环境的必然选择。一是要建立一个相对独立的合规管理部门，能够有效的保障企业合规工作的开展以及合规部门的独立性，企业也可以采用直线式的管理模式进行企业管理。二是要明确企业法律事务部门以及审计监察部门的责任，便于企业合规管理工作的有效开展。最后就是要

完善合规管理制度，建立一个包含合规评估、合规登记、合规监督等一体化的合规体系。

2.3 使用正确的企业合规风险评估系统

为了国有企业合规管理工作的顺利进行需要国有企业组织有关人员在管理的整个过程中做好业务链的风险辨识工作，并将制度建设作为国有企业合规管理工作的重要依托，对照企业内部各岗位责任、业务工作探索有效的方式进行企业各岗位合规风险的分析，并在分析的基础之上制定出更加有效的风险防范体系，做好岗位合规检查报告。

此外，还要全面的进行制度的梳理工作，从源头上做好防腐工作。

2.4 开展和推行权力清单制度

在全面树立国有企业各个岗位的权力和明确国有企业各岗位的职能后，采用清单的排列的方式实现企业各项权力制度化和规范化，同时制作出企业权力运行的流程图，做好企业内部重要事项的审查制度，真正的做到用制度控制权力，这样的方式能够极大的进行因人设岗、职位交叉以及责权不明等情况的出现，确保国有企业各项工作的顺利开展。

2.5 完善国有企业合规动态管理体系

伴随着企业内外环境的不断变化，企业合规管理工作想要进一步的开展，需要建立一个完善的合规管理体系，做好合规管理体系的动态化和持续化。一是要定期开展合规风险评估工作，结合当前国有企业业务工作现状，进行企业合规风险点的辨识。二是要针对企业内部发展的违规行为展开分析，同时做好国有企业员工的合规培训教育工作。三是要做好合规问责制度的探索工作，针对企业各个岗位的职责和权利，进行其违规责任的追究工作，做好相应的惩处工作。

参考文献：

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