中小企业融资难问题及其解决对策

王琴

摘要：据工商总局的数据显示，截至到2014年年底全国工商登记注册企业1527.8万户，对GDP的贡献超过了65%，税收贡献占到了50%以上，出口超过了68%，吸收了75%以上的就业，可谓是推动中国经济发展的主力军。中小企业的特点体现在一个“小”字上，规模小，实力弱，这使得中小企业遇到了很多问题：技术落后，人才缺乏，尤其表现为融资难，融资难已成为制约中小企业发展的瓶颈。选题从现实意义和实际意义上分析了中小企业融资难问题及其解决对策。

关键词：中小企業;融资;资金短缺;金融机构

一、中小企业及其融资的概念、作用、特点

在我国中小型企业是企业群体中的弱势群体，也是最需要政府给予扶持的群体。目前中国中小企业正是最需要扶持的时候，因为随着国家紧缩货币政策的持续，中小企业“融资难”加剧，浙江等地区甚至出现资金链断裂、企业倒闭的事件。因此了解并解决中小企业融资困难至关重要。

（一）中小企业的概念、作用

工业和信息化部、统计局、发展改革委、财政部等部门于2011年7月4日联合发布了《中小企业划型标准规定》，将中小企业划分为中型、小型和微型企业，标准的行业覆盖面大大扩展，基本涵盖了国民经济主要行业。各行业划分标准如表1。

1. 中小企业在增加就业，促进社会稳定方面发挥作用。就业问题一直都是促进经济发展与社会稳定的一大因素。中小企业的特点就是面广量大，投资少，开业快，竞争激烈，经营灵活，而且对劳动者劳动技能要求低，因而能大量吸纳劳动力，创造更多的就业机会。

2. 中小企业在推动国民经济发展构造市场经济主体，促进社会稳定的基础力量。中小企业的先进性、革命性和生命力以及中小企业的灵活性而使其大大降低了成本，减少了风险，增加了盈利性。推动着国民经济的发展。

3. 中小企业在技术创新方面发挥作用。中小企业往往是国家技术进步的载体，也是经济发展中的增长点、技术创新的重要力量，这不仅仅体现在中小企业以知识、技术密集型逐步取代传统劳动密集型和资本密集型的发展趋势。

（二）企业融资的概念、分类

融资就是指资金的融通。融资的定义有广义和狭义两个方面。从狭义来说，融资就是指融入资金，通过各种方式来获得资金。从广义上来说，融资不但包括融入同时也包括融出，就是资金的一种双向流动。

中小企业融资就是指资金融入者为中小类型的企业，即主体是中小企业，指的是中小企业是根据自己的发展与经营战略，对企业的资金情况加以了解与分析的基础上，用一定的方式筹措资金。

（三）中小企业融资特点

1. 企业融资规模小，资金需求的数额少，频率高。由于中小企业的规模小，经营的方式灵活，涉及面很广，所以资金需求的数额较少，频率高，相应的对融资要求量小、范围广、借期短、具有很强的时效性，发生借贷的频率很高。

2. 中小企业更加依赖债务融资，尤其表现为银行贷款。企业主要以借贷为主，融资形式单一。中小企业的融资规模大多介于大型企业和自然人之间，不具备股票和借贷融资的条件，信贷融资是主要的融资形式.

3. 企业实力弱，自有资金较少，抵押担保难以落实。企业建立时间段，在起步的阶段大多是租赁场地进行经营，自有资金少，缺少足够的不动产作抵押，难以取得投资企业和银行的信任，很难找到有实力的担保人。大多数中小企业不符合银行借贷条件。

二、中小企业融资现状

（一）中小企业资金紧张，盈利空间小，融资困难

现在，在通货膨胀的形势下， 中小企业资金普遍紧张，盈利空间很小，融资难问题成为焦点。据调查，劳动力成本上升、原材料的价格上涨、资金的成本增加等多种因素叠加，很容易造成中小企业的生产和经营出现困难，而中小企业与金融机构之间的信息不对称性则加重了企业融资的难度。

（二）中小企业信贷需求的日趋旺盛，加剧了与金融机构收紧信贷资源举措间的矛盾

某项调查中，有31.6%的企业表示，“资金紧张”是企业生产困难的主要因素。

（三）中小企业的贷款满意度较低， 银行效率和企业期望之间存在差距

在被调查企业中，企业在2011年一共申请贷款687次，平均为每家2～3次，其中银行满足的次数为359次，平均为每家1～2次，满足率是53.1%。有159家企业认为，“银行的门槛高，条件多，贷出的资金少”，占到了总企业的52.3%;有68家公司认为，“银行的门槛保持不变，但是可贷到的资金少了”，占到了总企业的22.9%。企业在“从申请到获得贷款，大概需要几个工作日”调查中，有41.4%的企业是“三周或三周以上”。

三、中小企业融资环境赏析

（一）中小企业融资困境的外部原因

1. 商业银行对中小企业放贷是慎之又慎，同时很少有银行能够为中小企业提供专门服务。商业银行的贷款大多是面向国有企业或其他大企业，而且双方有着较为稳定的伙伴关系。我们现行金融体系建立于改革开放的初期，基本上与以大企业为主的国有经济匹配。

2. 缺少信用记录，征信系统不够完善。很多中小企业创办时间短，一般没有发行过股票、产权融资甚至是贷款，因此银行还未对他们进行信用等级的评定，使中小企业融资机会减少。正因为缺少这些记录使得企业的融资变得相当困难。

（二）中小企业融资困境的自身原因

企业之所以会出现融资困境也有其自身的原因：其一，企业自身竞争力不强。我国的中小企业主要是集中于劳动密集型产业，大多依靠国内廉价的原材料与劳动力来维持低成本低价格而得以生存和发展。其二，缺少足够的抵押资金。

四、中小企业融资的国际借鉴

（一）日本

实行利率优惠政策，特别贷款制度，日本的中小企业可以按照最低利率在国家银行或者金融公司获得贷款，而且还款期限可以延长。各区县政府设立了利息补助制度，对新事业、新技术振兴以及地方中小企业贷款提供利息补助。设立中小企业经营支援贷款，帮助因经营业绩暂时恶化资金周转遇到困难的中小企业度过难关。

（二）德国

德国中小企业的社会融资体系的参与者主要是德国联邦和州政府，州担保机构，银行，KFW，工商协会等。它们互相协作，形成了风险共同承担，收益共同分享的中小企业社会化融资体系。政府能够对这个体系提供政策性支持。各个州建立的担保银行是非盈利性的经济资助组织。德国可以为中小企业针对性的提出有兼职的建议，为中小企业提供多方面的支持和帮助。

五、解决中小企业融资问题的对策

（一）改善中小企业自身融资环境，提升中小企业自身素质

1. 加强现代企业制度的建设。中小企业健全各项基础管理制度，形成科学的经营决策程序。中小企业要学习国内外先进的管理经验，找出一条适合自身发展特点、能够适应市场变化的道路。遵守企业会计准则，加强财务管理，建全财务制度。

2. 提升中小企业核心竞争力，建立高素质的人才队伍。加强企业技术创新，实施专业化的生产，实现中小企业“小而特”、“小而优”、“小而专”、“小而强”，使得人力、财力、物力能够迅速集中、快速做出反应，这将是企业具备合作资格及实施敏捷制造的前提条件。因地制宜，及时地调整产品生产结构，充分发挥地方技术、资源、市场等方面的优势，形成具有竞争优势及区域特色的产品。

（二）在我国建立统一的中小企业管理机构体系

一方面，我国应建立统一的中小企业管理机构体系，可以考虑建立由中央中小企业局、省市中小企业管理分局及县市中小企业地方局共同组成的统一的中小企业管理机构体系，规范对中小企业的管理。另一方面，大力支持中小企业公共服务平台和普惠金融超市，采取政府推动、企业运作、财政支持、金融参与的运营方式，创造良好的营商环境，促进现代服务业發展

（三）进一步加快现代规范企业制度建设

现代企业制度的建立涉及到企业与企业、企业与政府、企业与市场、企业与社会之间多方面生产关系的调整。因此，建立现代企业制度，实行同步配套改革尤为重要。

参考文献：

[1]陈晓红.中小企业融资与治理[M].经济科学出版社，2011.

[2]周德文.跑路：疯狂的高利贷[M].厦门大学出版社，2014.

[3]国家发展和改革委员会培训中心.企业融资筹划[M].经济科学出版社，2011.

[4]吴瑕，千玉锦.中小企业融资[M].机械工业出版社，2011.

（作者单位：淄博卓意玻纤材料有限公司）