商业银行小额贷款全面风险管理研究

李铭轩

摘 要：传统商业银行要想进一步丰富信贷业务，就必须发展小额贷款业务，这也是贷款组合的创新，金融机构在获得客观经济效益的同时也响应国家扶持中小企业、个体商户以及三农的号召，让这些小额贷款群体获得必要的贷款支持，解决贷款难的问题。但是我们也应该清楚地认识到，受限于现有金融市场以及金融体系，商业银行发展小额贷款业务还面临一定的风险。笔者在本文中首先介绍了小额贷款的发展情况及其特点，然后分析和研究了国内商业银行推行小额贷款业务面临的管理和风险问题，最后提出行之有效的措施，响应国家扶持小额贷款群体号召的同时，为商业提供良好的预防措施，保障经济效益的提升。

关键词：商业银行；小额贷款；风险管理

所谓的小额贷款是一个相对的概念，有别于大额贷款，其不需要客户提供担保，为小微企业、个体商户、三农发展等提供额度较低的金融服务。就商业银行的角度来看，小额贷款具有显著的风险性和高成本等特点，如果不能有效的防控风险，会让商业银行对小额贷款业务不积极，笔者在本文中对此进行深入的分析，为商业提供良好的预防措施，保障经济效益的提升。

一、商业银行小额贷款的内涵

1.商业银行小额贷款的类型

各国分布于全球各地，具有不同的历史和不同的市场经济发展阶段，习惯、文化、理念等有一定差别。上述差别导致世界各国是要采用和自身实际情况相符的小额贷款模式。因为有上述不同，所以各国对小额贷款的界定存在差异性。

综合各国认识和实践小额贷款的方式，笔者在本文中对商业银行小额贷款的界定类型有以下几种：其一，农户小额贷款，指的是向农户提供贷款，其基础为农户的信用，在一定的时间、金额限制内农户不需要提供相关担保即可获得贷款。其二，农户小额担保贷款，也是靶向提供给农户，需要自然人提供一定的担保并连带责任。其三，农村专业组织成员联保贷款，此种类型是农村内形成联保小组，其向银行缴纳一定额度的金钱，银行根据钱数放大对应的倍数贷给联保成员，组织监督该贷款的使用情况，联保小组责任连带。其四，个体商户贷款，指的是向个体商户靶向提供贷款的方式，自然人为责任人。 其五，商户联保贷款。由商户组成联保小组，操作方式和类型三有相似之处。

2.商业银行小额贷款的定义

笔者在文中以小额贷款类型为基础，商业银行定义的小额贷款为：商业银行以农民、个体、小企业为客户，以自己的实力和信誉为担保向客户提供连续的金融服务。以客户支付的利息为盈利方式的一种商业行为，旨在通过小额金融服务助力农户、商户等的自我发展、走出困境，贷款的金额一般1000——50万。

这里小额贷款的基本含义有两层：其一，小额信贷仅仅是其的一部分；其二，它是进一步延伸微小贷款的技术和应用，授客户以“渔”，保障客户自我发展，小额贷款的目的是促进经营生产、帮助客户走出当前困境，而不是为了个人消费等，并且以农户和商户为正常的经济社会成员对待，要求贷款人承担全面责任。通过这样的方式，小额贷款才能在经济大潮下持续、稳定的发展，不挫伤商业银行发展小额贷款业务的积极性，贷款者也不至于完全依赖银行，完全发展自己的业务，最终走出困境，实现自我更大的发展。因此，小额贷款并不仅仅具有扶贫的性质，更是有机的结合扶贫和金融服务，实现国内经济更大限度的发展。

二、商业银行小额贷款的特点

小额贷款由于客户的不同而有一定的差别，其共性为合理利用非正式借贷中的合理部分。在笔者看来，商业银行的特点如下：其一，农户和个体商户是这项业务的潜在客户。

如今，小额贷款的对象发生一定的转变，一般都是农村富户以及个体商户，他们贷款目的为扩大生产，同时银行全程同步检测、管理贷款。其二，不需要提供抵押。债务人贷款时不需要提供抵押物品，完全凭借自己的信誉、担保、联保等方式就可以获取贷款，其还款保证为接待人的信用程度。其三，有一定的风险性。银行需要全方位的考察借贷方的经济、品质、前景等，以保障贷款风险的降低，维护国家财产和资金安全。但是银行贷款管理存在一定的风险性。其四，资金的用途被合同所规定。贷款方需要根据合同的规定决定贷款资金的去向，贷款后银行会对此进行管理和监督，和一般性贷款相比，利息稍高，能够弥补资金、交易等成本。其五，小额贷款具有良好的盈利能力。随着国家政策的改变，农民拥有资金不断提升，小额贷款前景被看好，对商业银行而言，具有较强的盈利能力。

三、商业银行小额贷款的主要风险

花旗银行前总裁Walter Winston曾说：风险管理就是银行家的任务。前美国联邦中央储备委员会主席Alan Greenspan也说过，银行业的主要业务是衡量、接受并管理风险。由此我们可以看出，银行需要对各种不同类型的风险进行检验并防备，以商业银行的角度来看，其主要风险为贷款风险，因此，要想提升银行的综合实力，对贷款风险进行良好的控制并有效的防范具有重要的现实意义。对企业贷款业务商业银行已经经营很长时间，很多方法都比较成熟。然而，小额贷款业务发展时间较短，当前行业内尚未出现有效的模型来衡量信贷风险。笔者通过分析认为商业银行在小额贷款业务上面临的主要风险为以下几点：

1.道德与信用风险

由于小额贷款的性质决定了其贷款业务开展过程中大都以无抵押方式进行，由于银行工作人员工作量较大，商业银行一般依靠当地政府来评估农民的信用程度，即通过村委会等调查咨询一些数据，核定农民的信用等级和贷款数量，但是上述数据存在错误的情况。

2.市场和经营风险

任何系统生存的基础为市场，如果国家政策改变，经济不平稳亦或者市场表现不好，会加剧贷款的风险。农民和个体商户是小额贷款的主要对象，如果贷款者投资失误或者市场环境恶化会对其生产经营造成严重的打击，还贷风险由此提升。

3.借用分离的风险

一些贷款者在当地完成信贷后有可能去其他区域经营、发展，当地商业银行的监管难以落实，借用分离的客观情况加剧了风险。

4.还款期限设置风险

如今银行设置的还款期限多有不合理之处，一些贷款者在外务工或者其他原因无法把钱按时还上，甚至出现农民无钱时催还贷款的情况，这会加剧风险的出现。

四、商业银行小额贷款风险管理现状

1.风险管理意识不强

进入新世纪后，国内经济获得快速发展，银行业发展水平较高，员工在心理上对信贷工作有所懈怠，认为风险防控没必要，甚至管理者中也存在这样的思想。很多商业银行没有塑造良好的风险意识文化，很多银行缺乏完整的信贷预警机制，一旦贷款交付客户，其对贷款的控制力会大大降低。

2.缺乏完整的激励机制

国内银行激励制度不健全，信贷工作人员激励制度缺乏，工作上要求信贷工作人员过窄，待遇尚未挂钩绩效考核，这扼杀了信贷工作人员工作的创造性。不仅如此，商业银行自身也缺乏必要的激励制度。

3.内部控制体系不健全

根据相关研究发现，内部控制体系的不完善是很多商业银行从事小额贷款业务的风险主要来源，内部控制体系不健全体现在信贷流程确实或者运转的不正常，导致贷款操作过程随意性较大，不能实时监管过程，无人问津重点关注环节。

信贷工作人员上岗前没有足量培训，工作技能较低，带着个人情感入户调查，或者熟人贷款不走规定程序，只想着把工作完成，没有向怎么把工作做得更好，同时信贷工作的监督水平有待提升。操作上各部门衔接不良，内部牵制机制尚未形成，无法发挥部门之间相互监督的作用。

五、商业银行小额贷款全面风险管理

1.全过程管理

作为一项复杂的系统，小额贷款申报、批复、发放周期较长，唯有对每个过程强化监督，才能更好的管理小额贷款风险。如果客户申请小额贷款，以便于各部门、各岗位人员明确自己扮演的角色以便于在风险管理中发挥更大的作用。这不仅对部门之间的衔接更为有利，还有利于小额贷款工作效率的提升。强化风险应该是整个工作流程的重点，特别是完成贷款后的管理工作，一旦发现不能及时收回贷款，要把其作为不想资产处置，采取必要的措施追回贷款。

2.全员管理

商业银行要想进一步降低小额贷款的风险，具有树立全员参与意识，在考虑问题的时候要从全局的角度和根源上进行。收集客户资料并对其进行调查的过程中，笔者认为应该由至少两名工作人员独立开展，保障信息的有效性，不仅如此，还应该下大力度培养客户经理，不断把其业务技能提升，让其在工作中端正态度，最大限度的规避风险。经营部再具体工作的时候，要把借贷对象的信用风险信息及时的反馈，一旦发现风险不可控，可以及时终止。风险防范中最重要的环节为信贷资产风险管理部，其应该根据各部门评估的结果制定工作措施、监督方式，并坚决贯彻落实。此刻信贷风险管理委员会要依托反馈的信息，对信贷经营策略、管理方式以及方案进行合理的调整。银行内部工作的所有人员要全部参与风险评估和监控工作。通过各岗位、部门、人员的监督和管理，降低其风险。这就要求管理人员要落实岗位、个人在风险管理中的职责，要形成员工之间相互制约之势，层层防范风险。

3.全方位管理

小额贷款作为银行的主要业务之一，其和银行业务的各方各面均有联系。为了更加有效的规避风险，除了上文中论述的方式为外，还应该立足银行内部。其最基本的要求为良好的信贷环境，唯有对信贷环境不断地改进和完善，强化小额贷款执行机制，才会提升商户、农户贷款和还款意识。我们要对贷款业务的流程进行重点防护，引入过程性监督，对其每一步奏进行科学的监管。还可以以美国法律对商业银行小额贷款的规定为蓝本，对经营模式和组织结构进一步强化，用法律武器维护银行的正当权利。最后笔者认为银行可以和保险企业合作，让用户在贷款之前以入保险的形式缴纳一定比例的保险金，如果贷款使用者出现特殊情况，如遭遇自然灾害等不能及时还上贷款，保险公司可以以理赔的方式把这笔贷款偿还给银行，通过风险的转嫁能够取得良好的效果。就这方面的业务而言，国内一些区域开始付诸以行动，开设类似险种的保险公司主要有太平洋保险、新华保险等。

六、结语

总之，商业银行要想在小额贷款业务上获取更好的经济效益，就必须强化风险管控并有效的落实相关政策法规。作为国家扶持“三农”和商户的主要政策之一，商业银行应该坚决贯彻并落实，但是也应该立足风险降低的前提。降低了风险也就意味着成本的降低，利润自然会提升，企业的综合实力会有效提升，在经济全球化背景下，更有利于企业稳步发展。

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