台湾商业银行制度改革分析

周泽伽 塔娜 车若语

摘要：随着全球金融业的不断推进和发展，台湾的金融环境也发生着翻天覆地的变化。商业银行作为金融业中最为重要的一部分，它的发展对整个台湾经济有举足轻重的影响。近年来，为了应对全球金融危机带来的严峻考验，为了适应整个时代的变化，台湾的商业制度也在进行着不断的变革。文章就台湾商业银行制度改革的措施，以及世界其他国家商业银行改革对台湾商业银行改革的启示进行分析，深入分析商业银行改革的内容和意义。

关键词：商业银行;银行;制度改革

21世纪，全球经济竞争越来越激烈，金融领域作为全球经济发展中最不可缺少的一部分，它的内部竞争也已经达到了异常激烈的地步。纵观目前金融企业的竞争情况，商业银行要想在如此激烈的竞争中存活下去，必须要使自己不断壮大，一定要有成为行业佼佼者的决心。而支持商业银行成为行业领袖的重要指标除了大量的客户群体、高质量的产品产出、优秀可靠的人才之外，最重要的还是制度问题。商业银行的制度是否足够先进，是其是否足够使其在竞争激励的市场经济条件下得到足够发展的关键，也是商业银行能否成为市场经济运行主体的关键。因此，对商业银行的制度进行适应时代的变革是整个社会发展的趋势。台湾地区的商业银行经过数十年的发展取得了不小的成就，但是经营环境却日趋复杂，2008年金融危机过后，台湾地区商业银行的获利能力成为亚洲倒数，这与其商业银行制度落后及恶性竞争有着密切的关心。本文就讨论台湾地区商业银行制度改革的相关问题，从金融危机对银行业造成的巨大损失中吸取经验教训，探讨如何能使台湾地区的商业银行制度帮助商业银行获得更多利润，更好地应对金融危机。

一、台湾商业银行制度存在的问题

首先，商业银行密度太大，由此导致监管力度不够，过于分散。台湾地区商业银行的数量截至目前已经达到6000多家，这样庞大的数量对于面积狭小的台湾地区来说是很大的负担，并且由于数量过多，银行发展情况参差不齐，银行监管系统不够完善等，导致了监管力度不够、过于分散等问题。其次，恶性竞争。面对台湾地区有限的客户资源，数量庞大的商业银行形成了恶性竞争，其结果只能是商业银行获利能力不断下降。再次，台湾地区商业银行无差别竞争，影响了其创新能力的发挥，面对严重的金融危机的打击，产生了资产质量不断恶化的结果。台湾商业银行是台湾地区经济发展的命脉所在，商业银行的制度体系是其在激烈的竞争市场上站稳脚跟的关键，然而面对台湾商业银行制度中存在的这些问题，只有不断地推进改革的步伐，才能帮助其真正成为市场经济发展的动力。最后，国际竞争力不足。在数量庞大的商业银行当中缺少规模大、实力强，在国际上享有良好声誉和较高地位的大银行，没有大银行的领导作用，由此导致了整个台湾地区商业银行的综合竞争实力较差的结果。

二、世界其他国家商业银行制度改革对台湾商业银行制度改革的启示

台湾地区当前尚处于市场经济发展的初始阶段，经过金融危机对商业银行造成的巨大破坏之后，新的商业银行体制亟需建立。而在起步阶段，最重要的是对西方发达国家商业银行制度改革经验进行借鉴和创造，通过仔细分析研究，得出与台湾市场经济发展情况相符合的商业银行制度改革思路。

（一）西方商行制度建立中的竞争性原则有利于台湾商行制度改革

西方国家鼓励商业银行的竞争并采取措施有力地保护银行之间的良性竞争。竞争是提高银行的工作效率、服务质量，降低放贷利率，加快资金周转，降低服务成本的强大外在动力，也是防止商业银行垄断局面产生的重要手段。台湾商业银行中存在的恶性竞争现象，是商业银行制度改革初始阶段面临的困难之一。随着商业银行市场竞争日趋激烈，为了保护整个市场发展的和谐和稳定，维护良性的市场竞争秩序，保护人们不受到银行市场恶性竞争带来的财产损失，就必须要建立起完善的商业银行良性竞争制度，使其成为商业银行制度改革的重要组成部分，使台湾地区的商业银行向着国际化、现代化方向迈进。除此之外，商业银行竞争制度有利于银行信息的公开透明化，有利于人民对银行业进行监督，激发商业银行的创新能力，推进商业银行制度创新，并将逐步淘汰不适应竞争原则的行业银行，使整个市场更加的稳定、和谐。

（二）借鉴西方商业银行制度建立的合理规模原则

西方商业银行制度建设遵循的是以少数大规模的大银行带动其他银行的发展，合理地控制商业银行的数量和规模，既不要超过国家可以接受的限度，也不要造成垄断。台湾地区的商业银行存在的主要问题之一是数量庞大，但是国际化、综合化、现代化的大规模的商业银行数量较少，实力相对较小。在进行商业银行制度改革的过程中需要规模大、实力强的银行来带动其他商业银行制度的改革，通过优胜劣汰的激烈竞争，将更适合市场发展的商业银行保存下来，使整个商业银行市场都能够通过制度改革实现国际化的发展目标。因此，台湾商业银行制度改革的重点就是扶持最具有竞争力的银行，帮助它们成为行业发展的中心，使其规模、实力等都符合现代化、国际化商业发展的需求，并在良性竞争制度的带领下进行竞争，同时允许小银行并存，参与竞争，实现商业银行改革的最终目标。

（三）借鉴西方国家商业银行制度建立的安全原则

所谓安全原则就是要增强商业银行制度建立之后应对国际上各种金融风险的能力，在保证自身安全的前提下保证整个市场经济的稳定和健康发展。而为了保证银行制度发展的安全，最有效的手段就是建立商业银行制度发展方面的法律，通过法律制约银行间的不正当竞争和不正当融资现象，规范商业银行的经营范围，要求商业银行对自身所采取的措施负责，当出现商业银行超越其经济领域经营时必须以法律手段予以阻止，防止出现不正当的竞争阻碍银行市场的发展。

三、台湾商业银行制度改革的重要措施

（一）完善商业银行相关的法律制度

法律制度是台湾商业银行制度改革过程中的重点，是保证商业银行各项政策有法可依的保证，是维护整个台湾商业银行市场稳定和良性竞争的重要保障。首先，要修正银行法。银行法中应该适当放宽商业银行的业务范围，明确商业银行的监管事项，其中包括放宽商业银行的转投资限制，银行跨业经营的相关问题，明确各个部门对商业银行各项业务的监管权力，明确各项事务相关的法律程序，使银行内各项事项的发生都有法可依。其次，完善金融机构合并法。金融机构合并是金融行业发展过程中必不可少的内容，银行作为金融业中重要组成部分，它的合并、重组等更为常见。台湾地区商业银行数量庞大，而通过市场竞争，优胜劣汰，合并重组，扩大规模以增强竞争力是提高商业银行整体实力的重要过程，因此要完善商业银行合并制度，保证银行发展的稳定性。

（二）加强银行监督

商业银行的制度改革需要强有力的监督制度作为支持和保障，因此台湾商业银行制度改革首先需成立银行金融机构监管委员会，并确立各项监管制度，明确商业银行监管制度的责任范围，提高对银行机构的监管效率。商业银行的监管主要包括利率政策、跨区域经营、混业经营等。其次，对商业银行市场准入制度的监管及商业银行运作过程的监管。商业银行的运作过程比较复杂，包括对资本的流动，存款人的保护，贷款、准备金和财会问题的监督等。最后，对商业银行市场退出制度的监管。盲目的进入或者退出都可能会造成整个银行市场的大幅度波动，因此明确退出市场的法律程序，加强对退出市场各项程序的监管，对商业银行制度改革的进行有极大帮助，能够保证整个行业在监管制度之下有效合理地运行。

（三）加强对问题商业银行的处理

台湾商业银行的现状比较复杂，主要问题是数量太多，水平参差不齐，一些问题商业银行在混乱的市场竞争中依靠不正当的市场竞争依然保有自己的一席之地，但正是这些问题商业银行的存在破坏了整个银行市场的竞争秩序。不正当竞争的商业银行数量不断增多，整体财务状况也不断下降，这也给整个台湾的市场经济造成了巨大的危害。这些问题商业银行的产生正是银行机构制度不完善造成的，是银行金融体制的不健全造成了其竞争力不断下降的结果。因此，台湾的商业银行制度改革也应该将处理问题商业银行作为改革的重点。首先，立法支持。公平公正的法律是进行一切事物的前提，问题商业银行的处理是一个复杂的过程，需要法律作为支撑，并且明确处理的程序，防止问题银行的“死而复生”。其次，加强问题商业银行市场退出机制的监管。商业银行退出市场与其是否违反存款保险机制相关，而问题银行的存款保险状况决定了其是否能够按正常程序退出市场。因此，要明确商业银行退出市场的机制，完善商业银行的存款保险制度，必须保证被准入市场的商业银行已经参与存款保险，完善存款保险制度，提高存款保险制度的最高限额，避免由于问题银行处理时产生的银行业的恐慌。

（四）准确定位，确定主导竞争战略

台湾商业银行制度的重点是使商业银行的发展更适应整个现代社会的发展和全球金融市场的挑战。因此，改革首先就是要进行准确的定位，找准其发展的主要方向和落脚点，这是行业银行进行竞争变革的前提。台湾商业银行最重要的问题之一是缺乏差异化竞争，给整个市场造成了不求创新、不求进步的风气，因此应该借鉴西方发达国家商业银行发展差异化竞争策略。首先，找准定位，在产品、服务上寻找突破点，不断优化自身的产品结构和服务质量，并逐步形成自己的竞争优势。其次，选准主要区域。台湾地区相对狭小，商业银行在发展过程中要懂得循序渐进，先在一方区域取得市场上的主动权，再逐步扩大市场规模，做到步步为营。最后，确定主导竞争战略。竞争战略是商业银行发展的指导纲要，商业银行制度的改革也要围绕银行发展的战略目标一步步实现，并经过不断的变化调整，确定发展战略和方向。

（五）改善银行机构的经营状况

改善银行机构的经营状况是整个台湾商业银行制度改革的目的。目前，台湾地区的商业银行获利情况位于亚洲倒数，改善整个台湾地区商业银行的经营状况已经迫不及待。首先，对问题银行进行集中处理。其次，对一些信誉好、实力强的商业银行进行扶持，培养出领导性银行来带动整体的发展。最后，建立银行的逾期放款处理机制，实行差异化和透明化管理，提高商业银行的抗风险能力，逐步去除商业银行的坏账，改善其经营环境，提高整个银行业获利能力，改善银行资产品质，最终改善银行的经营状况。

四、总结

台湾商业银行制度改革是顺应全球金融发展的大趋势的，是为了改善金融危机之后的台湾经济，对整个台湾经济的发展有重要影响。台湾商业银行制度有它特有的问题存在，其相对狭窄的面积和不断扩大的商业银行数量亟需得到遏制，恶性竞争、无差别竞争阻碍着商业银行的发展。面对如此严峻的情况，商业银行制度改革相关法律法规的出台就显得更为重要，它也确定了商业银行制度改革的基本定位和发展战略。而商业银行制度的改革不仅需要政府的支持，也需要整个商业银行市场的配合，这样才能顺利地完成改革，改善整个台湾商业银行市场的经营状况，改善台湾经济状况。

参考文献：

[1]薛杨晨，郑美边.台湾地区商业银行风险管理策略及其启示——以台湾银行为例[J].福建金融，2012（09）.

[2]张媛媛.论我国银行业的改革[J].现代管理科学，2004（02）.

[3]袁管华，李建国.论国有商业银行的制度创新研究[J].经济评论，2010（02）.

【作者单位：周泽伽，英国布里斯托尔大学;塔娜，北京大学政府管理学院;车若语，中国矿业大学（北京）文法学院】