我国商业银行经营创新中的风险研究

韩秀红

（中国工商银行佳木斯建欣支行，黑龙江 佳木斯 154002）

我国商业银行经营创新中的风险研究

韩秀红

（中国工商银行佳木斯建欣支行，黑龙江 佳木斯 154002）

通过分析商业银行经营创新中存在的风险问题，提出了保证银行创新业务和风险管理业务创新的共同发展，强化商业银行经营创新中的金融风险识别和控制，建立有效的风险管理控制制度，适应商业银行风险管理经营的要求等解决对策，以期为我国经济和金融事业创造出更大的价值。

商业银行；经营创新；风险

1　商业银行经营创新中存在的风险问题

1.1会计核算不健全，存在操作风险

会计核算作为商业银行操作的基本职能，能有效地进行会计分析和会计检查。目前，国家的相关政策和规定都要求会计核算在商业银行发挥有效的职能，对于核算中的不正规现象应进行及时的处理，很多商业银行在拉存款的过程中违反操作流程，不能按照会计规定开设和使用账户，不能按照规定开具承兑汇票，更不能按照现金的管理制度和大额支付制度来执行会计核算工作，有的商业银行甚至还出现设置账外账，进行违规经营的情况，从而引发多起金融诈骗的案件。

1.2商业银行中缺乏风险管理的专业人才

商业银行的经营创新过程中目前缺乏风险管理的专业人才较为严重，作为商业银行风险管理的重要因素，风险管理人才对商业银行的风险掌握起着重要的作用，由于商业银行中的风险管理技术含量较高，并且商业银行的风险管理主要以金融、经济、现代管理学为主，还引进了系统的工程学和物理学，这些自然科学的研究方法通常对从事商业银行风险管理的人员来说都提出了较高的素质要求。但是，目前从我国商业银行经营创新发展的过程中来看，风险管理专业性人才严重匮乏，对于商业银行的风险管理质量存在一定的问题。

1.3商业银行经营创新中缺乏有效的内部控制制度

我国商业银行内部目前存在较多的规章制度，但是，从发文管理的角度来看都存在规范性的问题，很多商业银行内部都没有明确的内部控制制度，并且在经营创新中对于风险的内部控制存在控制盲点，在进行内部制度的建设过程中缺乏制度的可行性措施，只是注重于流程，在制度的完善过程中与实际风险管理业务存在脱节现象，很多制度的建设只是形式上的业务需要，并不能起到有效的内部控制作用。

2　我国商业银行经营创新中风险管理的解决对策

2.1保证银行创新业务和风险管理业务创新的共同

发展

由于目前我国的金融市场发展速度非常快，各个商业银行的金融产品也层出不穷，都在努力创新经营管理模式，无论在人员管理上还是金融管理方面都在不断的倾斜，经营创新中的风险管理已经不能跟上新业务发展的需要。金融风险管理工作成为商业银行经营创新中重要的活动保障，通过对金融信息的反馈，商业银行可以通过客户的经营部门，通过各种信息来进行处理并反馈真实的风险情况，并且使风险管理工作比较难做到独立和客观准确的评价，从另一个角度讲对商业银行的经营创新和风险管理造成了不平衡发展的情况。因此，商业银行的风险管理和经营创新投入必须从规范内部财务核算、培训并发展风险管理专业人才工作为首要发展方向。

2.2强化商业银行经营创新中的金融风险识别和控制商业银行通过经营创新使金融产品带来较大收益，但是，对于金融产品的销售也存在一定的风险，商业银行在风险管理过程中应积极参与金融产品的创新和控制，对产品和业务的创新过程中风险管理一定要跟上步伐，通过对金融产品的不断完善设计来满足商业银行对新产品的风险管理要求，在风险和收益之间做到一个风险的有效规避。要严格按照银监会对商业银行金融风险导向进行商业银行流程操作，在各个环节上实现整体联动，对经营创新中的金融产品实施有效的监控，做到风险的有效识别。

2.3建立有效的风险管理控制制度，适应商业银行风险管理经营的要求

商业银行在进行经营创新过程中要进行合规的商业活动，对于创造合规的商业价值来说，商业银行必须增加自我约束的能力，创建合规的经营理念文化，让员工在进行商业银行经营创新中时刻保证合规管理和合规的企业文化建设。因此，商业银行的合规管理和建设是规范商业银行操作的有效手段，能够全面防范商业银行在金融问题上的违法问题，提升商业银行自身的风险管理水平，完善风险管理体系。另外，商业银行还应从根本上做到诚实、守信的根本原则，以“人”为中心，加强对商业银行内部人的管理，防范经营创新中的风险发生率。除了正常的市场判断和分析，不断提高经营管理的能力，做到从商业银行内部的高级管理人员做起，杜绝风险管理风险和道德管理风险的发生。

3　结语

我国商业银行由于其在经营创新中的特殊性，存在商业银行的经营风险和效益共同存在的情况。商业银行在做内部风险管理的过程中，应做好风险管理制度的监督和评价体系，通过权威部门对商业银行内部各个部门的评测来梳理统一的风险管理标准，通过科学有效的管理模式来控制和规避商业银行经营创新中风险的发生，只有这样我国的商业银行才能在经营创新中按照风险管理的正确指引发挥自身的优势，为我国经济和金融事业创造出更大的价值。

［1］聂琳.内部控制视角下我国商业银行风险管理策略研究［D］.北京：财政部财政科学研究所，2012.

［2］戴育琴.中国商业银行跨国经营中的国家风险分析及控制［J］.湖南商学院学报，2009，（01）：57-58.

Research on the Risk of Commercial Banks' Management Innovation in China

HANXiu-hong
（Industrial and Commercial Bank ofChina，Jiamusi branch，Jiamusi 154002，China）

Through the analysis ofthe risk ofcommercial bank business innovation and proposed to ensure the common development ofthe bank business innovation and risk management business innovation，strengthen business innovation ofcommercial bank financial risk identification and control，establish effective risk management and control system，to adapt to the requirements of the commercial bank risk management solutions，toour country economy and finance business tocreate greater value.

Commercial banks；Business innovation；Risk

F832.2

A

1674-8646（2015）07-0176-02