浅谈铜陵市中小企业融资困难的原因和对策

张柯军

（铜陵广播电视大学，安徽铜陵　244000）

浅谈铜陵市中小企业融资困难的原因和对策

张柯军

（铜陵广播电视大学，安徽铜陵244000）

随着社会主义市场经济的不断发展，中小企业在非公经济中的比重越来越大，但融资难、资金短缺一直束缚着中小企业的发展。文章从铜陵市中小企业自身以及商业银行等方面入手，分析了铜陵市中小企业融资所面临的问题，并提出改善中小企业融资现状的对策。

铜陵市中小企业；融资；对策

2013年12月，国务院正式发布《关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》。2014年7月，国务院常务会议上明确：“大力发展直接融资，发展多层次资本市场，支持中小微企业依托中小企业股份转让系统开展融资，扩大中小企业债务融资工具及规模”。一时间，中小企业的融资问题再度引发人们的关注和讨论，融资难问题一直是困扰中小企业发展的瓶颈，为此，广大专家学者纷纷献计献策。本文从中小企业自身和银行入手，以铜陵市为依托，提出一些粗浅的对策和建议。

一、铜陵市中小企业融资概况

融资是企业根据经营发展的需要，通过各种方式筹措资金的行为与过程。

目前铜陵市共有中小企业7805户，占全市企业总数的99.9%，占全市GDP总量的33.5%，解决就业70%。可以说，中小企业对铜陵市的经济发展做出了重要贡献。近几年，由于市委、市政府高度重视中小企业的成长、发展，中小企业的融资难问题得到了一定程度的缓解。各类金融机构对中小企业的信贷投放也出现一定的增长态势。但由于受到中小企业经营管理及商业银行经营规则等的影响，中小企业贷款难的形势并未从根本上改变，融资难问题仍然是中小企业成长、发展的制约因素。

二、铜陵市中小企业融资困难的原因分析

（一）企业管理差、信用等级低，融资风险高

中小企业因其自身资金实力的原因在创办初期，会出现投资规模较小、产量有限，还款的诚信小，贷款风险大的问题。这样限制了商业银行的信贷投入。目前铜陵市大部分中小企业为劳动密集型产业，产品附加值较低，缺乏抵御市场风险的能力，再加上多数中小企业处于竞争激烈的领域，经营稳定性较差，经营风险较大，难以形成对信贷资金的吸附力。另外中小企业管理上存在薄弱环节，难以控制信贷风险。绝大部分中小企业尚未建立起现代企业制度，财务管理不规范，缺乏足够的财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录，使得商业银行很难对企业会计资料的真实性进行鉴别和监督，也不愿意接受这些不可靠的材料。

（二）部分中小企业自身缺乏可供抵押担保的资产

铜陵市绝大多数中小企业在创建时期为了筹集资金已将多数不动产进行了抵押，当在经营过程中遇到资金不足时就相应的缺少抵押物，缺乏“第二还款保证”，导致商业银行对其缺乏足够的信心，不愿冒险向中小企业发放贷款。调查显示，我市有近70%的中小企业因为缺乏可以抵押或质押的资产而得不到银行贷款。

（三）商业银行和中小企业之间信息不对称影响了企业的融资

信息不对称指交易中的各人拥有的信息不同。在社会政治、经济等活动中，一些成员拥有其他成员无法拥有的信息，由此造成信息的不对称。铜陵市中小企业的内部财务管理制度不规范，商业银行很难从财务记录中获取放贷的保证，且商业银行放贷也是一种经营活动，收益始终放在第一位。一般商业银行不会采用中小企业的财务记录作为提供贷款的记录。

（四）铜陵市商业银行调查和审批效率较低制约了我市中小企业的融资

商业银行例如交通银行普遍缺乏针对中小企业的信贷调查和审批流程，原有的针对大型企业的复杂和漫长的调查和审批流程，往往不能满足中小企业时效性高的要求，容易造成中小企业与业务失之交臂，这成为中小企业不寻求金融机构融资的一个主要原因。目前各大商业银行为缩短中小企业贷款的办理时间，在原有的流程上做了一定的修改，也相对提供了一些方便，但没有从根本上对中小企业贷款审批流程进行重构，因而仍不能有效解决我市中小企业融资办理效率低的问题。

三、改善铜陵市中小企业融资现状的对策

（一）政府方面，应健全法律法规，积极宣传和引导

铜陵市要建立健全扶持中小企业融资的法律、法规。尽快完善中小企业信用评定及查询办法，规范中小企业信用担保有关问题，比如《中小企业信用担保办法》、《中小企业融资法》等来规范出中小企业融资主体的责任范围、融资办法和保障措施。另外要利用政府的传媒向全社会表明政府支持中小企业融资的意愿，为中小企业融资创造有利的舆论环境。在资金支持方面，减少收费也是一种间接的资金支持。我国自2008年9月1日起在全国统一停止征收个体工商户管理费和集贸市场管理费；自2009年1月1日起，在全国统一取消和停止征收100项行政事业性收费，有效减轻了中小企业负担。这些措施都有利于中小企业的发展。最后铜陵市可以根据具体实际情况，提取中小企业专项发展基金。把这些专项基金用于中小企业新产品开发、新技术应用的贷款贴息和担保。

（二）银行方面，要塑造良好信用体系，强化服务功能

中小企业信用缺失是导致其融资难问题的突出因素。因此，中小企业与各商业银行之间务必要建成“银企”信用服务体系。要着眼于诚信建设，加强对中小企业诚信文化、诚信观念的培养和引导，夯实推进信用体系建设的思想基础和工作基础。同时，大力推进各中小企业信用制度建设，健全和完善中小企业信用征集、信用等级评价体系，促进中小企业信用查询和服务的社会化。

另外，要强化服务功能，尽量简化中小企业的融资手续。目前，铜陵市中小企业在市场准入、产业选择、行业标准、产品质量、法律保护、金融支持以及社会服务各个方面的要求越来越高，越来越迫切，这对服务中小企业发展提出了更高要求。铜陵市商业银行作为中小企业外部融资的重要渠道，在改革中需要更加重视中小企业的信贷融资，应辩证地对待大、中、小企业关系，真正做到贷款行为准则以效益为中心，走出以企业规模、所有制形式作为贷款依据的误区。对中小企业的资金需求应一视同仁，逐步提高中小企业信贷支持比例。

（三）企业方面，要加强自身的经营管理，强化公司治理建设

企业融资能力的强弱，取决于企业内部的管理水平。广大中小企业应改变任人唯亲的用人机制，提高经营管理水平，增强自身的融资能力，重视科技新产品的开发，及时改进落后的设备技术，重视财务管理，提高资金的使用效率，增强信用意识，建立良好的企业信誉。只有当企业有了较高的盈利水平和较强的偿债能力，企业才能获得广泛的融资渠道；中小企业应逐步建立适应市场经济发展要求的现代企业制度，逐步变原有的“家族式”管理企业为规范的股份制企业或有限责任公司，建立起产权清晰、权责明确、保护严格、流转通畅的现代企业制度。有了规范的企业制度，企业就能找到高水平的管理者，有了高水平的管理者，企业的资金融资渠道就容易畅通。

总之，解决中小企业融资难问题，需要铜陵市委市政府、中小企业、金融机构和社会中介组织等的共同努力。各级有关部门要加强对中小企业的组织引导，通过牵线搭桥、协调引导、精心组织银企供需见面会等，为中小企业融资创造更加有利的条件。要加大商业银行对中小企业的金融服务力度。鼓励各商业银行积极创新金融产品和服务方式，推出适合中小企业的信贷产品。根据中小企

业的不同特点，相应确定信贷扶持重点、融资比例和融资方式。另外，要扩大抵（质）押担保范围，有效提升信用和担保贷款比重。可在传统的抵押物基础上扩大到动产、应收账款、仓单、无形资产等作抵（质）押。同是，对发展前景好的企业积极探索实行信用贷款方式。中小企业自身也要加强经营管理，要严格财务制度，改进生产技术，注重品牌的创建，增强对信贷资金的吸引力。同时，要坚持诚实守信，提升自身融资授信的信用等级、信用程度，依靠良好的业绩、诚实的信用，赢得银行和财政资金的信任和支持。相信通过政府、银行和企业三方努力、“三管齐下”中小企业的融资问题一定能从根本上解决。

［1］蒋志芬，高桂珍.信息不对称是当前民营中小企业融资难的重要原因［J］.中国金融，2011，（13）.

［2］朱孟楠，叶芳.中小企业创新型债券融资方式［J］.中国金融，2013，（4）.

（责任编辑：马颖华）

张柯军（1978-），男，安徽宿松人，铜陵广播电视大学讲师。

F276.3；F83

A

1671-752X（2015）01-0016-02

2014-10-07