我国中小企业融资难研究

陈轻明

摘   要：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，发展中小企业对于完善我国市场经济体制，实现整个社会的现代化，为国有中小企业改革创造良好的外部环境，发挥着不可替代的作用。因此，培育中小企业新的经济增长点、吸纳众多劳动力就业的主要载体，并是推动我国经济景气上行的主要动力之一。

关键词：中小企业;融资;贷款

一、我国中小企业的概念

由于世界各国的社会经济制度不同、生产力发展状况不同、经济结构不同，各行业之间的性质、技术发展水平等存在很大差异，不同类型的企业（大型、中型、小型、微型）在经营管理上也存在诸多方面的不同。

所以，对中小企业的界定也因此变得更加复杂、困难。我国对与中小企业的界定标准是随着我国经济体制的转变，以及社会的不同发展阶段而变化的，至今已有7次变动。最近的一次是2013年4月，六部委联合推出了《小中企业标准暂行规定》，该标准是据企业销售额、资产总额以及销售额度等为指标，同时结合行业的特点，使用与我国的所有企业不论其所有制形式，体现了不同所用制形势下的中小企业将享有同等的待遇。中小企业在我国经济增长中起到了重要作用，据相关数据显示，2013年中小企业占据了我国GDP的60%。

二、中小企业融资现状

1.自身素质较低。第一，中小企业大多是家族企业，在制度管理上不够健全，财务管理水平低，财务信息失真现象严重，而这就使金融机构贷款前的信用评价与调查造成了巨大的困难。第二，中小企业存在着信用观念薄弱的问题，有时会通过改制或其他渠道逃废金融债务。此外，中小企业内部员工的信息披露意识较差、一厂多套报表、报表账册不全、财务管理水平低、财务信息虚假等不良现象的存在，从而使其的整体信誉被破坏。第三，中小企业产品的技术含量不高，也没有创新产品，市场前景不太乐观，在贷款上，特别是在长期贷款上，有着很大的风险。

2.融资渠道过窄。资本市场对中小企业上市的要求过高，而其自身的管理能力与经营规模尚达不到这些要求，造成其很难参与发行债券和股票等社会直接融资渠道。现在，我国中小企业融资的主要途径就是银行贷款，但使向银行贷款也有很多的困难。央行提出对中小企业的贷款利率可上浮30%，农村信用社可上浮50%以上，但这种利率浮动的范围还是不能降低小额贷款的风险。

3.贷款担保体系不健全。中小企业不能满足银行给其提供贷款需要有效足额的担保物或担保人的要求。站在抵押贷款角度来分析，中小企业的设备与厂房等由于价值较低，所以可转让性不高，而这就不易于作为符合银行要求的有效抵押物。站在担保贷款角度来看，部分贷款担保公司规模较小且资金筹措难，而这样使我国数量庞大的中小企业的需求得不到满足，成为中小企业融资难的一大问题。

三、中小型企业融资难问题相关对策

1.增强政府相关政策扶持。在中小企业融资困难的大环境下，中小型化工企业在争取利用政府对于中小企业的有力政策的同时，也应当呼吁政府对于中小企业加大扶持力度。中小企业在一国经济中的重要地位使政府必须采取支持的态度，以促进其发展，而其自身的不足或弱点又使政府必须进行扶持，从而用这种方法保证市场的竞争秩序维护市场的公平。对于中小企业的扶持政府往往从以下两个角度着眼。第一，对于中小企业需要进行扶持的领域要在这些领域当中对于中小企业进行适当照顾，分散资本，维护市场的公平竞争秩序防止被扶持的中小企业做大形成新的垄断;第二，我国的许多中小企业往往在许多新兴产业以及新兴领域出现，对于这些中小企业来说对于这些中小企业进行扶持往往嫩巩固促进该产业的发展对于我国的产业结构进行优化从而创造出更多的财富。

2.加强自身建设，提高信用水平。我国的中小企业需完善企业的财务制度，提高中小企业的财务管理水平，严格遵守国家的相关法律法规和规章制度，完善企业内部的财务管理制度，按照法律的要求实施会计核算，以保證中小企业提供的财务报表的真实性和可靠性。中小企业的人才相对匮乏，要引进对企业发展有用的人才，特别是管理方面的人才，完善中小企业的绩效和激励制度，以改变中小企业混乱的管理局面。此外，中小企业还应引进先进的生产技术和设备，重视科学技术的力量，提高自身的综合竞争力和盈利能力，提高中小企业的抗风险能力，为获得商业银行提供的贷款服务创造决定性的条件。

3.制定中小企业的行业信贷支持政策。企业所处行业的整体发展阶段和结构状况是制约企业发展的最重要的外部环境，行业分析应成为商业银行信贷分析的重要内容。所以，商业银行制定的行业信贷政策必须具有前瞻性和动态发展的理念，要按照国家产业政策和市场原则确定贷款投向，对各个信贷客户的行业发展变化、发展阶段和企业发展状况做出迅速的反映和正确的判断，以此作为进一步评价各个企业经营状况的有效依据和信贷客户进入及退出策略实施的客观标准。

四、总结

中小企业融资是一个系统工程，需要相关各方的协调和配合。合理解决融资问题是当前我国促进中小企业进一步发展的重要一环。中小企业融资难问题事关当前保增长、保民生、保稳定大局。而中小企业金融服务的可持续，需要政府高度重视，需要银行家的睿智和配合，需要社会各方面的共同努力，为中小企业的发展提创造更好的内外部环境。

参考文献：

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[2]张玉明.中小企业融资策略[M].山东大学出版社，2011：133-145.

[3]林毅夫，李永军.中小金融机构发展与中小企业融资[M].经济研究，2010：82-99.