煤炭行业的困难与抉择——访国家能源专家咨询委员会委员、厦门大学中国能源经济研究中心主任林伯强

◎ 记者/张涵

煤炭行业的困难与抉择
——访国家能源专家咨询委员会委员、厦门大学中国能源经济研究中心主任林伯强

◎ 记者/张涵

10月9日，财政部和国家税务总局联合发布《关于实施煤炭资源税改革的通知》（简称“通知”），这意味着在研究、讨论、博弈多年后，煤炭资源税改革终于落地。近年来，随着我国经济发展转型放缓和环境污染日趋严重，煤炭供求过剩日趋恶化，煤炭价格不断下跌。煤炭企业如何渡过“寒冬”？煤炭资源税改革又将给煤炭企业带来哪些利好？记者就此采访了国家能源专家咨询委员会委员、厦门大学中国能源经济研究中心主任林伯强。

多重因素挤压煤炭行业的发展

记者：当前煤炭行业发展面临怎样的形势？

林伯强：从国际因素来看，能源革命主要是以页岩油气和新能源为导向，这些都是可以对煤炭进行替代的。而气候变化背景下的全球低碳发展更是约束煤炭发展重要因素。

从国内因素来看，我国是世界上最大的能源生产国和消费国，面临着能源需求压力巨大、能源供给制约较多、能源生产和消费对生态环境损害严重、能源技术水平总体落后等挑战。目前我国正处在煤炭行业的“寒冬”，整体能源形势不是很可观。

1. 产能过剩和需求错配导致煤炭价格下降

新世纪以来，煤炭行业经历了黄金10年，产能得到快速和大幅度扩展。尽管近两年宏观经济增长趋缓，煤炭需求明显下降，大气污染治理又进一步压缩了煤炭需求的增长空间，但是由于产能建设具有粘性，增速无法减缓，因此过剩产能和需求错配直接导致煤炭价格大幅度下降。

2.煤炭消费峰值可能提前出现

据测算，比较乐观的情景，我国煤炭消费峰值可能在2020年出现，消费量约为42亿吨。但按目前情况看，煤炭供过于求的情况还可能持续下去。如果不积极解决产能过剩问题，煤炭价格仍将下降，关键是煤炭行业如何应对。

记者：面对新形势，您给煤炭行业开出怎样的药方？

林伯强：煤炭行业目前的主要矛盾是经济增长放缓和雾霾治理导致煤炭需求增速放缓，而产能过剩和进口增长加剧了煤炭供过于求。这让长期习惯于产能、产量扩张和价格上涨的煤炭企业短期内很难适应。为应对环境，煤炭行业应该从两方面入手。

1. 短期维持价格，限制产能

目前煤炭行业的紧迫问题是如何维持价格，而短期维持价格的惟一有效办法是限制产能，影响供需平衡和价格。

2.提高行业集中度

严峻的市场环境提供了煤炭企业整合和提高行业整体生产效率的动力和时机。通过对煤炭市场产能进行客观分析和判断，淘汰落后剩余产能，平衡煤炭供需。具体来说，政府要支持煤炭行业提高集中度，这不仅有利于控制过剩产能和平稳煤价，发挥规模效应和提高技术研发能力，而且有利于煤炭资源整合和提高行业竞争力。

记者： 8月15日，国家发改委、能源局、煤矿安监局联合下发《关于遏制煤矿超能力生产规范企业生产行为的通知》，要求遏制煤矿超能力生产。对于这个“有效限产”的药方，您怎么看？

林伯强：从目前行业的现状看，有效限产很难。

1.限产不利于提高煤炭价格

在煤炭供不应求的时候，煤矿超产是行业的常态；而在煤炭供大于求的时候，煤炭增产的动力似乎更充足。如果市场需求不足，几家煤炭企业的限产会被其他企业的增产很快抵消。因此，限产对于价格的影响，通常在产能不够时候才有效，在产能过剩的时候，限产者本身的风险很大。

2.行业集中度低降低了限产有效性

作为资源性行业，国外煤炭行业一般由几家大型煤炭企业把持，如澳大利亚前5个煤炭集团占据其总产能的70%以上；而美国排名前4的煤炭企业占了全美煤炭总产量的70%左右；德国更为极端，只有鲁尔公司一家生产煤炭（除褐煤外）。我国煤炭行业集中度还相对较低，2013年，前10家企业产量占全国总产量的40%左右。限产措施很难发挥作用。

记者：如何看待世界范围内正在进行中的能源革命？它将给煤炭行业带来怎样的变革？

林伯强：短期来看，新能源成本较高，对煤炭影响不是很大，煤炭目前依然是全球能源需求增长最快的能源品种。但中长期来看，随着页岩油气和新能源成本下降，都将对煤炭进行有效替代，而气候变化会增强人们对能源成本的承受力，因此中长期全球低碳发展是煤炭发展的最大约束因素。

煤炭资源税改革恰逢其时

记者：对于当前苦苦挣扎的煤炭行业而言，煤炭资源税改革能否成为一剂“强心针”？原因何在？

《人民警察法》第九条：“为维护社会治安秩序，公安机关的人民警察对有违法犯罪嫌疑的人员，经出示相应证件，可以当场盘问、检查；经盘问、检查，有下列情形之一的，可以将其带至公安机关，经该公安机关批准，对其继续盘问：1.被指控有犯罪行为的；2.有现场作案嫌疑的；3.有作案嫌疑身份不明的；4.携带的物品有可能是赃物的”。

林伯强：2011年，我国开始对资源税进行改革，但没有将煤炭纳入改革范围。由于近10年煤炭产能迅速扩增，煤炭需求增速放缓，导致煤炭产能大幅过剩，煤价急剧下跌，形成买方市场。因此，目前进行从价计征煤炭资源税改革，是比较好的改革切入点。

1.短期阵痛长期利好

虽然目前煤炭行业属于买方市场，但是由于煤炭是不可再生资源，而不可再生资源的基本市场特征是卖方主导。因此，无论煤炭资源税转嫁的速度和幅度如何，最终都将由消费者买单。

（1）煤炭资源税将提高产业链的开采成本和生产成本，提高资源开采和利用效率，促进替代产品的研发，可以抑制煤炭需求和鼓励节能。长期而言对我国能源成本不一定是向上的压力。

（2）煤炭从价资源税能够改变过去从量资源税对煤炭价格不敏感的现象，增加税负弹性，可以有效地将煤炭企业的短期生产目标与资源有效利用的长期目标联系起来。

（3）浮动的煤炭资源税税率给地方政府提供了协调空间。《通知》中“税率按2%-10%从价计征，具体税率由省级政府在规定幅度内确定”。这个规定赋予了地方政府进行资源税改革需要兼顾税率的有效性和经济对能源成本敏感性的职能，长期来看，有利于建设环境友好型、资源节约型社会。

2.顺应煤炭形势，降低煤炭收费

煤炭资源税改革将增加煤炭行业经营压力的观点可以理解。但是，如果政府能够严格清理煤炭相关收费，煤炭资源税改革的短期影响可以大大缓解。

煤炭产业发展的出路

记者：今年全国煤炭企业亏损面超7成，您认为煤企的出路在哪里？

1.政府层面：

（1）清理煤炭相关收费。据统计，目前煤炭行业的行政事业性收费及政府性基金高达几十种，煤炭流通阶段的成本远远超过开采生产成本。降低煤炭行业收费，既有利于减少煤炭企业的经营压力，也有利于煤炭资源税改革。煤炭企业整合需要政府的支持，可以考虑先将煤炭资源税率定得低一点，以后再逐步提高。虽然，“减负”会给地方政府带来短期财政压力，但是长期来看是双赢。

（2）促进煤炭市场化。“北出南进”一直是我国煤炭进出口基本格局，这是由运输成本和资源条件约束决定的。进口煤炭可以保护国内煤炭资源，弥补煤炭供需缺口，稳定市场和价格。政府要做的是促进煤炭市场化，推动煤炭企业提高效率和竞争力。

（3）推动煤炭清洁化利用。传统煤炭利用方式存在效率低下、污染物治理技术落后等问题，需要逐步在成本允许的情况下得到解决。地方政府和企业应该共同努力，提高煤炭开采、加工、储存运输、转化和利用过程中的洁净煤技术水平，通过煤炭清洁化利用，提高煤炭消费质量，缓解煤炭产业和环境保护之间的矛盾。

（4）改善煤炭评价机制。政府的煤炭管理和国有煤矿的考核标准必须兼顾市场供需和煤炭行业的可持续发展。

2.企业层面：

（1）随着“煤改电”进程加速，煤电博弈依然是煤炭销售的重要方面。美国能源信息署（EIA）数据显示，1990年至今，美国煤炭总消费平均在9亿吨左右（近两年下降为8亿吨左右），总产量平均在10亿吨左右（近两年下降为9亿吨左右），电力煤炭消费占比平均在91%（呈现逐年上升趋势）。而中国电力耗煤占煤炭消费总量的接近50%，另一半煤炭消费以散烧等为主。由于散烧比较分散和不同行业有不同的消费特点，除了污染排放量更大，排放治理也会更困难。电力以外的煤炭消费基本用于工业制造和供暖，在减排技术与效率方面，二者远不如燃煤发电环节成熟。其他工业部门的烟尘治理仍然较弱，电热、钢铁以及矿物制品等耗煤大户每年的烟尘排放占全国排放的近70%。因此，今后煤炭买家应该更加集中在电力行业，煤炭行业的销售策略需要改变。

（2）大力发展煤炭清洁利用是煤炭突围的一个重要方面，而且越来越重要。如加大原煤入洗比重，提高热效率，减少二氧化硫等污染物排放等。提高煤炭自动化和安全生产也是煤炭企业今后发展需要关注的方向。

（3）扩大企业规模，促进规范化发展。未来的煤炭行业必然更加规模化和规范化，并将经过短期去产能和长期供需平衡两个阶段。

（4）降低煤炭企业成本。煤炭企业要努力通过提高员工积极性、技术进步、成本管理等手段提高运营效率，降低生产成本，提高自身竞争力。

煤炭在我国未来能源构成中的地位

记者：未来，煤炭将在我国的能源构成中扮演怎样的角色？

林伯强：相对于发达国家，发展中国家在能源结构上的选择极为有限。从我国的现实情况来看，提高经济竞争力和促进经济增长都需要有相对廉价的能源作为支撑，清洁能源和环境问题难以得到战略上的充分考虑。我国缓慢而被动的能源价格改革就很能说明问题，虽然维持低价能源的价格扭曲产生了很多问题，影响了能源效率提高，加速了能源消费，造成能源资源短缺和环境污染。逻辑是，我国经济快速发展需要大量廉价能源，能源禀赋特征加上煤炭的低价优势，使得以煤为主成为我国能源结构的主要特征。

2013年9月，国务院发布的《大气污染防治行动计划》（简称“《计划》”)，虽然直接或间接地提出多项降低煤炭消费的具体措施，但从长期而言，煤炭将依然是我国主要能源品种。原因如下：煤炭目前满足了我国近66%的一次能源需求和78%的电力需求，即使在雾霾治理压力下，每年可以把煤炭替代1%，煤炭在相当长时间内依然是我国的主要能源。进一步说，目前超过8亿的火电装机是锁定的，几十年难以改变。

记者：煤炭企业需要做哪些方面的努力？

林伯强：面对挑战，煤炭企业必须积极行动。

1.煤炭企业面对市场变化需要调整心态，采用更为长远的经营思路和制订更为长期的发展战略

以往“量长价高”的日子已经不再，想赚快钱的人可能已经不适合煤炭行业。因扩展空间受限，没有实力和缺乏长期规划的煤炭企业将难以生存。

2.我国环境治理约束下的能源战略调整将体现在一次能源需求和一次能源结构上

由于我国目前城市化、工业化发展的阶段性特征，至少到2020年以前，能源需求还将以较快的速度增长。雾霾的最主要原因是我国巨大的煤炭消费量，是不合理的能源消费结构和大量燃煤长期积累的必然结果。相对于能源需求，雾霾治理下的能源战略调整将更强地体现在一次能源结构的调整上。能源结构的改变，实际上就是污染排放的自我约束，是选择一个现阶段经济发展和环境承载力都可以接受的最优能源结构和能源成本。

编辑：张涵