河北省小微企业融资问题现状

【摘要】近年来，河北省的小微企业发展迅速，小微企业在繁荣城乡经济、促进城乡劳动就业和社会稳定等方面发挥着日益重要的作用。然而资金短缺已经成为小微企业，特别是处于成长期的小微企业发展的主要瓶颈，本文旨在分析河北省小微企业融资现状基础上，查找融资难的根本原因，为进一步促进解决小微企业融资问题提供思路。

【关键词】小微企业 融资 成因

一、小微企业概述

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》的规定，中小企业划分为中型、小型和微型三种类型，具体标准根据从业人员、营业收入、资产总额等指标并結合行业特点规定。

2012年我国有近6000万家小微企业，他们创造的最终产品和服务价值相当于GDP的60%，纳税额在我国纳税总额中占比约50%，为城镇居民提供了75%医生就业岗位，完成了65%以上的发展专利和80%以上的新品开发，小微企业的从业人员占全部法人企业从业人员的38.7%，新产品开发65%的发明专利和80%以上源自于小微企业。可以说小微企业对促进经济增长、增加就业、促进产品创新和产业结构升级以及发展区域经济等方面都发挥着重要作用。

二、河北省小微企业融资现状

（一）河北省小微企业的数量及分布状况

近年来，随着我省进一步加大对小微企业扶持力度，小微企业迅速发展。根据河北省中小企业局统计数据显示，截止2012年底河北全省共有小微企业21.1万家，小微企业对GDP的贡献超过50%，税收占比接近6成、提供超过7成的就业岗位。这些企业数量多、规模小，分布在全省各地，承担着转移农村剩余劳动力和支撑经济发展的重任。

河北省众多的小微企业多数分布在县域地区，并有明显的产业集聚特征，部分县域产业集群在全国小有名气，如：辛集皮革、邯郸永年紧固件、沧州青县弯头管件、衡水安平丝网、大营皮草、秦皇岛水产养殖、唐山钢铁、白沟箱包等。这些小微企业是县域经济增长的推动器和社会稳定的调节器，具有创业成本低、产权集中度高、吸纳就业能力大、发展见效快等特点。

（二）河北省小微企业融资特点

1.融资需求难以得到满足。商业银行常常选择风险较小而利润偏高的大中型企业作为信贷对象，而急需资金支持的小微企业只好选择拖欠账款的手段来缓解自身的资金压力、转嫁危机，从而形成了相互拖欠的局面，导致小微企业资金周转更加困难。根据2012年河北省小微企业调研结果，我省当前有融资需求的小微企业约占60%左右，可见我省的小微企业多数有融资需求，且融资需求并未得到满足。

2.融资成本高。近年来，商业银行对小微企业的贷款利率急剧上升，小微企业除了承担利息费用外还要支付担保费、评估费、登记费、工商检查费、审计费、公证费等多项费用。这些费用支出使得原本就资金紧张的小微企业更是雪上加霜。贷款所带来的资金成本更加剧了资金短缺问题，因而形成了小微企业资金短缺的恶性循环。下表即为小微企业融资过程中需要缴纳的各项费用。

当前小微企业融资项目表[1]

可见银行在办理借款手续过程中融资成本高、融资费用项目繁杂、手续繁琐，不利于小微企业进行融资活动。

3.融资渠道狭窄。尽管小微企业具备亲戚朋友借款、银行借款、向供销商临时赊账、民间借贷、小额贷款公司借款五种融资渠道，但是，信贷仍是我省小微企业的主要融资方式。

三、河北省小微企业融资难的原因分析

（一）小微企业自身存在缺陷

1.生产经营规模小，风险大。小微企业通常生产经营规模小、资金不足。一方面，小微企业生产的产品较为单一、技术含量低、容易被模仿或取代，生产的产品无有效的竞争优势；另一方面，随着我国市场的进一步开放，小微企业的生存和发展空间受到了严重的冲击，人们更倾向于选择价格高、质量好、售后服务优的产品，进一步恶化了小微企业的生存环境，使小微企业面临更大的经营风险。

2.财务制度不健全。小微企业财务财务部门设立简单，财务岗位设置不齐全，有些企业甚至没有设财务会计岗位，没有规范的财务核算体系。财务制度的欠缺导致影响小微企业多存在报表不完整、真实性差等问题，这导致银行很难判断小微企业真实的经营状况，使得小微企业贷款的隐匿风险加大，大多数银行不愿承担超额风险。

3.信用状况差。部分小微企业管理者的信用观念不强、法制意识淡薄，企业主经常性拖欠银行贷款，降低了小微企业的信贷额度，影响了小微企业整体的诚信水平。因此金融机构及担保公司在小微企业贷款中存在疑虑，担心贷款无法收回，这导致本来就资金紧张的小微企业在未来融资过程中更是雪上加霜，严重影响了小微企业的发展。

（二）外部原因

1.银行“争贷”大企业，“惜贷”小企业。相比大企业而言，小微企业贷款风险高、单笔贷款金额小，形成不良贷款的几率较大，而贷款程序复杂、人工成本较大，小额贷款与大额贷款的程序基本相同，因此办理一笔小微企业贷款与大企业贷款所耗费或占用的人力、时间、资源及管理成本相差无几。因此，对银行来说多笔小额贷款的收益都低于单笔大额贷款，银行从自身利益更倾向于大型企业的大额贷款。

2.担保机构没有发挥其作用。河北省目前的担保机构并没有完全发挥其应有的作用，对小微企业的融资支持力度较小。截止到2010年底，全省共有担保机构343家，担保资本金为116亿元，户均注册资金为3382万元，这个数值远低于国内4914万元/户的平均水平，这使得河北省的担保机构与小微企业融资需求不适应。

3.政府出台的优惠政策没有得到有效实施。2012年4月河北省政府出台《关于支持小型、微型企业发展的实施意见》力争从加大信贷支持力度、拓宽直接融资渠道、发展小性金融机构、加大政策支持力度、进一步优化发展环境五个方面，缓解小微企业经营难、融资难和税费负担偏重问题，扶持小微企业发展。但是从这一年的发展现状来看，政府的各项政策措施并没有得到有效的贯彻执行，各个金融机构对此反应冷淡、依然我行我素，小微企业融资难问题依然是制约我省小微企业发展的主要障碍。

四、河北省小微企业融资难的应对措施

（一）改善小微企业自身的融资条件

解决小微企业融资难问题应首先从改善小微企业自身的融资条件入手。一是要改善小微企业生产经营状况、扩大生产经营规模、降低经营风险。首先提升小微企业的软件和硬件设施，扩大生产经营规模，增强经济实力。二是改善小微企業的财务制度和管理制度。小微企业应设立专门的财务部门及财务岗位，建立财务约束机制，提高对资金的调度和运筹能力，提高财务人员的素质，确保财务报表及各项财务资料准确可查。同时，应加快小微企业公司治理结构的建立和内部控制制度的完善。三是树立企业形象，提高小微企业信用度。企业应重点注意信用等级、风险限额和风险值占用情况、在其他金融机构的授信情况以及抵押品授信情况等指标同时及时还贷、不恶意拖欠贷款，提升自身的信用水平，树立良好的企业形象。

（二）完善小微企业信用担保体系

加大政府扶持力度，促进担保机构的健康发展。由政府出资建立专项基金并根据担保公司对小微企业的融资支持业务量给予一定的补贴或奖励；加大税收优惠，可采取减免担保机构的所得税、税前提取风险准备金等优惠政策；完善公共服务吸引更多的民间资本进步担保行业，完善抵押登记和征信管理体系，提供担保机构的盈利水平和抗风险能力。

（三）利用产业集群解决融资问题

由于河北省小微企业具有明显的产业集聚特征，可以利用产业集群解决融资问题。金融机构可以根据我省集群市场行业分类不同、经营状况不一、资金需求量不等，及融资需求多在10～100万之间，多为短期融资周转等情况，开展同行商户相互联合担保信用贷款的产品，以整体市场为基础，根据市场管理和行业商会担保开发金融产品，根据商户在一年后账户的资金流开展小额短期信贷等各种金融产品和服务，积极开展商圈融资模式，加强产业集群内以及产业区与金融机构的信息交流与沟通。

（四）发展中小金融机构

金融机构主要有工农中建四大银行以及城市商业银行、农村信用社、邮政储蓄等，而这些大银行对小微企业的贷款要求苛刻，不愿贷款给小微企业，与此同时各金融机构与小微企业间存在严重的信息不对称、缺乏与之相对的信贷产品，从当前金融发展的趋势来看，金融创新已成为主导金融市场发展的重要力量，通过创新互联网金融，牢牢抓住小微企业势在必行。

参考文献

[1]王天雨.小微企业融资问题探析[D].中国外资，2012（8）.

[2]曾玉玲.小微企业融资瓶颈与解决途径探析[D].金融教学与研究，2012（1）.

[3]马胜祥.论小微企业融资难的原因与出路[D].农村金融研究，2012（4）.

作者简介：高栋梁（1978-），男，汉族，河北深泽人，现就职于河北省北戴河干部疗养院，书记。