论为中小企业创造良好金融环境缓解融资困局

【摘要】中小企业普遍面临融资难，融资成本高的困境，这约束了企业的发展和活力，作为政府要引导金融机构重视中小企业的金融服务，开发相关金融产品，同时，政府机关也要积极主动为中小企业发展创造良好的金融环境，从根本上改变目前现状，解决中小企业融资难，融资成本高的问题。

【关键词】中小企业；金融环境

一、中小企业融资难、融资成本高的现状

中小企业是我国经济发展的活力与基石，为我国的经济发展和社会发展做出重要贡献。据国家工信部统计，中小企业贡献了中国60%以上的国内生产总值，50%以上的税收，并创造了中国80%的城镇就业，而与此相对的，中小企业融资难已经引起了社会各界的关注和探讨，不仅在中国，世界上还有很多国家和地区对中小企业在资金方面得到的支持都较为困难。为中小企业健康稳定发展创造良好的金融环境是有力打开这一困局的关键一步。

首先，先分析一下造成企业融资难，融资成本高的几个主要原因：

1.作为中小企业，一般资金实力都相对较为薄弱，缺乏较强的担保措施，银行等金融机构一般对这类企业缺乏信任，所以对于这类企业审批贷款都较犹豫，尤其是在缺乏较强的担保方式（如房产抵押、质押）情况下一般较难得到贷款，即使得到贷款也会因为风险评价系数较高而被加以较大比例的上浮利率作为风险补偿。

2.中国金融市场中银行贷款还是融资中成本最低的，但由于银行具有一定的垄断性，银行贷款还属于稀缺资源，一般都优先流向大型国企，既能保证一定的利润，又相对安全。对于把贷款资源分配给中小企业积极性不大。尤其是银行内部的绩效考核直接导致大部分银行工作人员没有很大的动力去推动中小企业贷款业务。

3.中小企业的真实情况一般银行比较难了解，有些是因为企业主个人对企业诚信建设的不注重，造成这方面信息较为缺失，同时银行除了能收集一些基础信息和财务报表外，对企业其他信息较难了解，而中小企业在创立初期会计财务方面一般都还较缺乏有效管理，可能存在做假账等现象。

4.中小企业缺乏融资渠道，在得不到银行信贷支持的情况下大多需要转入民间借贷，借款利息高，增加了企业的财务负担，对企业长期发展不利。

二、理论模型：史密斯模型

史密斯模型是美国学者史密斯（T.B.Smith）在其1973发表的《政策执行过程》一文中提出的，该模型是描述政策执行过程及影响政策执行因素的过程模型（如下图所示）。史密斯认为，政策执行过程中所涉及到的重要因素有四个方面：第一，理想化的政策；第二，执行机构；第三，目标群体；第四，环境因素。

可以看出，公共政策的有效执行与否会受到各方面因素的影响，有公共政策问题的因素，有公共政策制定的因素，还有公共政策制定环境的因素。这些因素都会对公共政策的执行和最终结果起到一定的影响作用。所以在评价、研究公共政策是否有效执行问题上，要综合考虑各种因素对公共政策执行的作用。

三、创造良好金融环境推动中小企业发展的分析

上海市政府曾经出台了一系列财政政策对服务于各类中小企业，努力为中小企业打造一个更好的金融环境，这些政策包括针对补偿科技型中小企业信贷风险的，针对补偿小型微型企业信贷风险的，鼓励商业性融资担保机构并对其代偿损失进行一定补偿的等多种政策。这些政策通过几年的实施，有些收到良好的效果，和企业良好的反馈，有些则较难实施，收效甚微。

这些政策主要是在中央大力扶持中小企业发展时推出，并且是处于经济转型时期，需要中小企业发展带来活力，尤其是需要科技类企业和现代服务业类企业带来产业升级的时期，所以这些政策总体推出速度较快，社会反响较强。总体这些政策推出的时机较好。但不同政策的收效不同主要是政策定位和实施对象的认识不同。对银行就中小微企业的贷款代偿补偿政策实施较为困难，主要是因为银行贷款在兼顾利润的同时首要是安全，银行内部从上到下都不愿意发生坏账需要代偿，虽然有相应的代偿补偿，但基层信贷工作人员、支行负责人、风控部门负责人和管理层个人都会因为出现坏账而受到不同程度的影响，尤其是经济惩罚，所以一般员工宁愿保证安全不做少做可能出现坏账的业务，需要政策落实的源头执行者没有动力，所以整个政策执行效果较为一般。对于创新金融产品，转移分化银行信贷风险的，如科技履约贷这类的政策，即企业向银行申请贷款后购买保险，如果出现坏账由保险先行赔付，使银行的信贷风险得到转移，同时，企业按时还本付息后，保费全额返还也不加重企业财务负担，这类具体落实到企业，并且较为合理分担银行风险的政策得到银行、企业多方的好评。同样一些直接落实到目标企业，使企业直接受惠的政策一般都得到有效推动，因为企业在得利的情况下会积极争取，而银行等金融机构也乐于配合，不仅是作为一种对企业的服务，同时还能增加与政府的交流，多渠道对企业情况有所了解。而一些政府出资搭建的融资中介机构在上海这样一个金融机构充分竞争的市场环境下，并没有起到预想的作用，而其中收取的中介费用又增加了企业财务负担，运营效果不及预期。

总结过去的一些政策，可以看出扶持中小企业发展，为中小企业创造良好的金融环境，这工作才刚刚开始，之后还有许多方面需要努力改进。作为政府公共部门还有许多工作要做。

1.政府做好平台工作，尤其是工商联、街道等日常和企业接触较多，对企业情况较为了解的部门，为企业做好银企对接服务，可以在企业向银行申请贷款时，适当给予一些企业相关的经营信息，让银行能多方面对企业有认识和了解。同时，银行有了政府部门的相关介绍和推荐后，内部审批时也能更有说服力。同时提供企业直接联系银行的渠道，去除中间环节提高效率。

2.政府可以变相地激励银行发展中小企业信贷业务的积极性，比如根据对区域内中小企业的支持力度，给予政府配比存款的支持，或通过国资企业增加合作给予存款支持和贷款合作等措施，激活市场动力。

3.政府牵头各类型金融企业，丰富金融市场和金融产品，拓宽企业融资渠道，发展企业债券、完善风险投资市场，同时放开民营资本，使市场充分竞争，使资金分配更具效率。同时引入保险机构，适当分散银行贷款的信用风险。

4.完善诚信体制建设，使银行对中小企业诚信度有充分了解，打消银行各种顾虑。同时增强对企业诚信建设重要性的宣传，让企业有做好诚信的自觉性。

5.制定一些贴息政策，给予注重诚信的中小企业一定比例的补贴，降低其融资成本，尤其是科技类企业和现代服务业类企业，这些企业多为轻资产企业，但有良好的发展前景，可以以此推动其发展，在他们的发展过程中适时推动一把，能增强企业发展的信心和动力，同时也能助力城市的产业升级。

四、结论

中小企业带来了经济活力，是经济的主体，同时也是未来发展的希望，让中小企业能得到快速健康的发展对社会整体意义重大，但大部分中小企业在发展过程中需要融资时都有体量小、知名度低、缺乏强担保方式等诸多缺陷，从而面对金融机构缺乏议价能力。作为政府机关，为中小营造良好的金融环境，，使金融机构和中小企业有效合作，共同发展，在制定相关政策时，更具可行性，使政策确实落到实处。

参考文献：

[1]Smith.T.B. The policy implementation process. Policy science， 1973（4）

[2]高晓霞.南京师大学报（社会科学版），2009年11月第6期

作者简介：

戚志行，男，汉族，现就读于上海交通大学国际与公共事务学院2013级MPA研究生班