小微企业信贷风险管控研究

赵亚男

【摘要】在我国市场经济不断发展的今天，小微企业已成为我国市场经济快速发展的重要推动力之一，有关小微企业的信贷风险也成为商业银行信贷业务的焦点。但是目前在我国关于小微企业的信贷业务中，商业银行承担了很大的信贷风险。如何有效地控制和防范小微企业的信贷风险，已成为目前商业银行亟待解决的问题。本文从小微企业信贷业务的特点进行分析，结合小微企业信贷业务的风险表现，提出针对小微企业信贷风险管控的途径。

【关键词】小微企业 信贷风险 风险管控

引言

小微企业已成为我国国民经济的主要组成部分，是我国社会发展的重要推动力。根据有关数据和资料显示，目前我国小微企业占我国企业总数的99%，所创造的产值占全国总产值的60%，纳税额度占全国税收总额的50%，并且这些数值还在逐年增加。与其发展速度和在我国国民经济中所占的地位相比，小微企业的融资有着很大的困难。2011年以后，我国各大银行根据温家宝总理在国务院常务会议上做出的要求，开始对小微企业信贷业务进行相应的拓展，以帮助小微企业更好地发展。

一、小微企业信贷业务特点分析

小微企业在我国企业的发展中有着明显的发展优势：规模小、适应性强、反应快速、拥有极强的创新精神。但是同时，它们也存在着技术薄弱、管理差、竞争能力不强、效益低下和严重缺乏人才等弱点。再加上缺乏长远的规划和一定的资金储备，使得小微企业在未来的发展举步维艰。小微企业自身的特点和缺陷决定了商业银行的信贷支持要远远低于其他大中型企业，小微企业的“小、频、快”的经营特点，决定了商业银行对它们的信贷业务呈现“数量多、额度小、信息匮乏、监控难”等特点。主要表现为：小微企业和商业银行之间缺乏有效的沟通，小微企业难以建立有效的信息网络，商业银行对小微企业的资料难以收集齐全，并且加上目前我国商业银行普遍存在重贷轻管的信贷现象，加剧了小微企业的信贷难度。

二、小微企业信贷业务风险表现

（一）市场风险

我国大多数小微企业将市场的经营范围定位在面向国内的零售与批发行业、餐饮服务业和加工制造业等，因此商业银行在对小微企业进行信贷业务时，面临的最主要的市场风险是利率风险。随着我国市场经济的全球化发展，汇率风险在市场风险中所占的比重也越来越大，尤其是要特别重视出口加工型的小微企业。席卷全球的2008年金融危机中，我国企业中受损最严重的当属出口加工的劳动密集型小微企业。

（二）信用风险

信用风险主要是指小微企业不能及时、足额地对银行的贷款进行偿还而造成的违约概率。表现在以下几个方面：首先，小微企业的信用度较低，没有足够的实物进行偿还，所以有很大的道德风险；其次，小微企业缺乏正规有效的管理，经营者和管理者专注于对短期利益的追求，使得财务制度有严重的隐患，从而导致小微企业信息的严重不对称；最后，小微企业经营者的诚信意识差，在利益的驱使下，利用虚假信息骗取银行贷款，并有计划地躲避银行债务。

（三）抵押担保风险

抵押担保风险主要分为两部分：一部分是抵押担保物，小微企业在商业银行的信用等级较低，因此在申请信贷时需要有抵押物，但是抵押物的价值受到市场和其他因素的影响，价值变化比较大，银行不容易收回应有的信贷额；另一部分是企业之间或者企业和客户之间的抵押担保，利用其他人提供的担保，从银行获得贷款，但是一旦其中一方发生问题，容易造成其他方出现连锁反应，造成一损俱损的“多米诺骨牌”现象。

三、小微企业信贷风险管控途径研究

（一）更新风险管理理念

小微企业信贷风险的管控主要是如何控制住風险。小微企业的筹资渠道较窄，但是融资需求大，因此要想做好小微企业的信贷业务，关键在于要控制好风险与收益之间的平衡。因此，商业银行在进行小微企业的信贷业务时，要对客户进行分类，将客户的等级评定和客户的风险偏好相结合，实现客户的标准化管理，避免因管理的失误而造成客户选择方向上的偏差，提高风险的抵抗性。

（二）完善企业风险管理体系

对小微企业的信贷风险管理要进行系统化的管理，建立专业化的组织管理体系。对该管理体系进行组织构架的调整并实现合理化的分工，减少商业银行管理层次、剔除不必要的管理内容，提高企业信息在银行内部传递的速度。此外，还可以成立专业化的业务管理团队，促进信贷业务的发展。

（三）培育小微企业信贷风险文化

培育相关的小微企业信贷风险文化，引导小微企业增强关于信贷风险的认识，这是能够顺利进行小微企业信贷业务的前提和基础。让小微企业认识到盲目追求市场份额带来的危害，提高小微企业对风险的认识，让其了解到合理贷款才能让企业更好地发展。将信贷风险文化作为风险防范的一部分，通过有效的管理来实现企业风险与收益的平衡。

（四）加强小微企业信贷流程控制

不仅要加强对小微企业贷前的风险控制，更要对其贷中和贷后进行全程控制，将信贷风险降至最低。在小微企业进行信贷之前，要对其信息进行详细的调查，并对贷款发放的标准严格把关；在放贷过程中，要严格按照贷款审批条件和审批流程操作，禁止违规执行；在发放贷款之后，要对小微企业进行相关的后续监控，以保证其能够按时、足额地还款，防范信贷风险的发生。提高信贷业务的安全性，加强对小微企业信贷流程的监控，可以有效地降低信贷风险的发生率。

（五）加强与外部机构合作

小微企业在商业银行内部的信用评级机制还不健全，因此商业银行要加强同外部信用评级机构的合作和交流，可以对其外部评级结果进行参考，同时还应参考外部评级机构的评级体系的优点，来建立并完善银行内部的信用评价机制。此外，还要加强同担保公司的合作，大部分小微企业不能够提供相应的实物抵押物，而选择担保公司进行信用担保。

（六）严格早期预警和退出机制

商业银行要根据国内外市场的不断变化和企业实际情况的改变，及时调整信贷政策。针对不同的信用等级的客户，制定出相应的信贷管理方案，并能够及时预警，对在市场经济中发生的不利情况进行政策和管理上的及时调整，建立完善的退出机制。根据企业的发展情况和风险抵抗状况，将可能出现的不良贷款，划分出不同的不良贷款回收难度，并根据企业的实际情况制定不同的处置方案。

四、结语

总之，小微企业的信贷风险管控不仅仅要依靠银行，还要企业、政府、市场共同努力，打造一个良好的信贷环境，通过四方对政策、体制和制度的建立和完善，为小微企业的融资创造良好的条件，促进小微企业的健康、持续、快速发展，从而带动我国国民经济的发展。

参考文献

[1]王彦成.小微企业信贷业务风险与对策[J].中国集体经济，2012（28）.

[2]农高俭.小微企业信贷风险管控研究[J].区域金融研究，2013（4）.