分析《电子商业汇票业务管理办法》的实施对银行经营管理的影响

张砾

【摘要】随着信息技术的进步，电子商业汇票的发展以及《电子商业汇票业务管理办法》的实施对银行经营管理既带来了发展机遇，同时也带来了挑战。下面本研究首先分析了《电子商业汇票业务管理办法》颁布的意义，然后详细分析了《电子商业汇票业务管理办法》的实施对银行经营管理的影响，最后提出银行开展电子商业汇票的对策及建议，以供参考。

【关键词】电子商业汇票 银行经营管理 影响

一、引言

《电子商业汇票业务管理办法》（以下简称《办法》）颁布于2009年10月，其颁布对票据市场具有积极的作用，且随着电子商业汇票系统功能的逐步完善和齐备，电子商业汇票市场将迎来一个新的发展机遇。本文将以网上银行系统的建设、汇票业务的调整、经营收益的降低、风险管理这四个方面为切入点，来探究分析《办法》对银行经营管理的影响。

二、分析《办法》颁布的意义

电子商业汇票是在信息时代下，纸质商业汇票的基础上发展起来的一种新型的汇票方式，其与传统的纸质商业汇票所体现的票据的权利和义务关系是一致的，只是电子商业汇票以计算机录用代替了手工书写，以电子签名的方式代替了实体盖章形式，以数据电文形式代替了纸质实物票据，极大的实现了商业汇票各项业务过程的电子化过程，同时也提高了商务汇票业务的安全性和有效率。虽然电子商务汇票方式具有很多的优势，但也存在诸多的安全风险。因此，2009年10月16日以中国人民银行令（2009）第2号颁布并实施《办法》。

《办法》的颁布不仅能够充分发挥商业汇票的结算以及短期的融资功能，同时还能够有效提升商业汇票业务处理流程的电子化水平，以能够进一步拓宽融资渠道、防范假票、伪造变造票据等风险，另外还能够有效满足企业支付需求，降低财务费用，提高银行支付服务效率等。

三、《电子商业汇票业务管理办法》对银行经营管理的影响

（一）促进银行加快网上银行系统的建设

《辦法》的颁布要求银行的经营管理者必须重视网上银行系统的建设，重视网上业务的拓展，只有这样才有可能建立一个强大的网上银行系统，实现与人民银行的电子商业汇票系统的对接，更好地为企业提供电子商业汇票服务，增加自身的电子商业汇票业务。稳定、安全、可靠、便捷的网上银行系统，可以提高银行在业界的竞争力。在建设网上银行系统的过程中，要注重运用新的技术，保证与企业的资源计划系统完美结合，提高管理手段和水平，加快企业和银行间的信息共享。在建设完善网上银行系统的同时，还要注重营销手段运用。《办法》颁布必然会促进电子商业汇票市场的繁荣，商业银行之间的竞争会变得越来越大，闷头搞建设容易丧失战略发展机遇。所以，银行在扩展电子商业汇票业务时应注重营销手段的运用，加快电子商业汇票业务的推广，吸引在交易中处于核心地位的企业成为我们的客户。这是因为交易核心企业的选择将会促使周边企业选择同一家银行办理电子汇票业务，继而减少接收、转发、存储电子商业汇票的流程。

（二）促使银行对汇票业务进行调整

相对于纸质商业汇票，电子商业汇票具有很多优点，其不仅可以节省大量的印刷、登记保管、远距离交付等成本，并且唯一的票据号码和严格认证的电子签名使得电子汇票更加的安全，减轻了管理负担，缩小了业务成本。从这一方面来看，银行有足够的动力开展电子汇票业务，引导企业减少对纸质商业汇票的使用。对于企业而言，电子商业汇票更容易申请，申请材料和成本少，能有效地避免损毁、遗失、被盗、被抢等意外状况的发生，电子商业汇票的手续费更低，尤其是《办法》把电子商业汇票延长至1年后，电子商业汇票更加实用。从这一方面来看，企业对电子商业汇票持开放态度，能有意识、主动地减少纸质商业汇票的使用，增加电子商业汇票的使用。综合这两方面，商业银行的电子商业汇票业务所占的比重将会越来越大，所以银行应对自身的汇票业务构成进行调整，提升经营管理水平，及时规避电子商业汇票业务中存在的风险。

（三）对银行的经营收益提出了挑战

《办法》把财务公司承兑的电子汇票调整为银行承兑汇票，这一调整很大程度地释放了财务公司的功能和作用，对整个金融市场也造成了很大的影响。利用电子商业汇票，财务公司可以克服没有分支机构所带来的影响，而且财务公司系统能直接接入人民银行的电子商业汇票系统，成为电子票据市场的直接参与者，签开银行承兑汇票，使得财务公司有能力取代商业银行向其所属集团下的各企业提供电子商业汇票的开票、承兑、贴现和集中结算等服务。在这之前，这些集团企业都是银行优质客户，大量电子票据流动为银行带来了丰厚的利润。并且财务公司所属的集团公司为了降低内部融资成本和财务管理成本确定会逐步减少对商业银行贴现和贷款、结算等业务的依赖，建立自身内部金融系统。所以说，银行的承兑、贴现、贷款、结算等业务将会有所减低，银行相关的经营收益会有所下降。

（四）引导银行强化风向管理

随着电子票据市场的发展，银行的电子商业汇票的业务将会逐步增加，尽管电子商业汇票本身具有很高的安全性，但从整体业务上来看还是具有一定的风险，相对于企业金融业务，电子商业汇票业务起步较晚，在发展的过程中，不可避免会面临各种各样的风险。所以说，企业应强化风险管理的理念。首先，应培养银行员工的风险管理意识，除了严格执行现有的电子票据的规整和流程外，还应有计划有目标地把风险管理意识贯彻到日常工作中，尽可能避免风险的发生。建立对应的风险及评价体系，鼓励员工参与到企业的风险管理中。其次，构建健全的风险控制制度，对各个风险管理体系进行优化，提升银行资金的流动能力，拓展行政管理方式，加强调控的能力。再次，创新中间业务，提高待用资产负债的流通程度，加强与代理理财、提供咨询服务的公司进行合作，扩展中间业务。最后，积极引进风险管理人才，随着电子票据的市场细化和分工，该领域的风险管理人才将非常紧缺，除了积极从外部引进风险管理人才外，还应注重对银行内部人才的培养，因为原有员工更熟悉银行现有的业务，对内部的风险认识的也更加深刻。

三、银行开展电子商业汇票的对策及建议

（一）加强对银行业务人员的培训，保证电子票据顺利运行

与传统纸质商业汇票相比，电子商业汇票业务操作流程相对多而复杂，同时风险程度也相对高，并且电子商业汇票在承兑、贴现以及转贴现和付款等各个环节都是自动完成的，所以其自动化程度较高。因此银行在经营管理中应根据《办法》中相关内容以及相关管理制度，加强对银行业务人员的培训，以能够不断提高银行业务人员了解电子商业汇票业务的实质性，熟练掌握电子商业汇票业务系统的操作，认真学习中国人民银行和本行电子商业汇票业务管理办法，从而培养出一支优秀的电子商业汇票业务队伍，以保证业务操作人员能够规范且熟练的办理相关交易，为客户及时提供优质的服务，保证《办法》的顺利执行以及业务的办理，进一步促进银行发展。

（二）严格实施准入标准，强化电子商业汇票业务管理

1.改进电子银行承兑汇票业务结构。①首先银行在经营管理中，为了能够有效防范信用风险，应严格进行选择客户，同时电子银行在承兑汇票业务中也应该注意满足优质信用等级高的客户以及全额保证金承兑业务的需求。而对于信用等级低、单纯办理承兑以及综合贡献度差的客户应慎重进行办理。如果电子银行承兑汇票业务与纸质银行承兑汇票业务一致时，应符合《办法》和《票据业务风险政策底线》以及其他的要求。②银行经营管理中，客户在申请办理电子商业汇票承兑业务时，应明确相关条件以及要求，符合《电子商业汇票承兑业务操作规程》相关承兑申请人的规定，同时还应该符合《电子商业汇票承兑业务风险缓释条件》相关要求的保证金以及担保等，以进一步强化信用风险缓释措施。③最后为了能够有效控制票据业务风险，还应该对于单张电子汇票金额根据客户信用等级的高低进行确定最高的金额。

2.优化贴现业务准入以及价格管理。银行经营管理中，应根据《办法》中相关规定，对六个月以上的电子商业承兑汇票贴现业务准入标准进行合理确定，同时还应该满足票据到期日在承兑人授信有效期内以及承兑人信用等级高等相关条件，最后还应该对票据贴现金额管理权限做出明确的规定，以进一步加强大额贴现业务的管理。

（三）对《票据法》等相关法律法规进行完善

在银行经营管理中，想要真正实现电子商业汇票市场运行的游刃有余，应在《办法》规定的基础上，完善相应的配套法律来支持。首先应统一《票据法》和《电子签名法》中的相关条款，同时在《票据法》中应进一步明确电子签名的法律地位，保证其合法性。然后应将《票据法》中关于票据质押的内容，并对票据质押以及解除质押的相关规定进行完善。最后为了能够发挥商业汇票的融资功能，提高电子商业汇票的流通性和安全性，还应该在《票据法》中做出电子商业汇票最长付款期为一年的相关规定，为电子商业汇票市场提供相关的法律法规，促进电子商業汇票市场健康发展。

四、结束语

随着《办法》的颁布，票据市场更加的成熟规范，金融体系更加的完备，银行在迎来一个良好发展机遇的同时又不得不面临严峻的挑战，在这种形势下，银行只有借助《办法》以及相关法律，提高经营管理水平，才能尽量避免风险的影响，才能抓住电子商业汇票市场快速发展的良机。

参考文献

[1]许海燕.电子商业汇票营销中存在的问题及对策[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2014，（02）：19-22.

[2]李蓓.电子商业汇票法律问题研究[D].北京工商大学，2012.

[3]汪办兴.全国电子商业汇票系统的应用与改进建议[J].中国货币市场，2010，（12）：4-9.

[4]王玲.电子商业汇票业务发展中存在的问题及建议[J].金融经济，2013，（14）：208-209.

[5]徐厚民，黄国庆.是机遇 更是挑战——浅议电子商业汇票对商业银行的影响[J].中国经贸导刊，2010，（10）：50+68.

[6]任立新.电子商业汇票对票据市场未来发展影响分析[J].金融经济，2011，（02）：106-107.