基于保证金制度的我国食品安全信用机制研究

龚玉霞，苏月

（天津科技大学经济与管理学院，天津300222）

基于保证金制度的我国食品安全信用机制研究

龚玉霞，苏月

（天津科技大学经济与管理学院，天津300222）

通过分析我国目前的食品安全问题的现状，探讨了引发食品安全问题诸多的原因。针对食品安全事件的现状，引入保证金制度，提出通过建立一个食品安全领域的信用体系来防范食品安全事件的发生。

食品安全；保证金制度；食品安全保证金

1 我国食品安全现状分析

1.1 食品安全事件频出，影响重大

近年来，我国食品安全事件轮番来袭，频频出现。广大消费者一次又一次的承受着各种食品安全“门”的冲击，对食品安全产生了担忧。这些安全事件的发生对我国的经济、社会发展都产生了重大的影响。所谓“民以食为天”，食品是人们赖以生存的基本物资，是日常生活的重要必需品，食品安全对于人民的饮食健康和生命安全，以及社会稳定和国家的发展，都有着重大的影响力。因此解决食品安全问题刻不容缓、意义重大[1]。

1.2 食品监管难度加大

食品安全事件的问题不断出现，反映出我国在食品监管方面长期存在的责权不清问题，虽然我国在食品安全监管领域有很多部门，但往往无法具体的将责任归咎于哪一个部门，部门间相互推诿的现象经常存在。食品安全具体问题出现时，很多情况下不是由职能部门首先发现处理的，更多的是从媒体，或者食品安全影响者本身提出来的，由此可见我国食品监管还存在很多需要监管漏洞。另一方面，在我国食品领域，食品生产企业、食品经营主体、农牧渔林、小作坊、小摊贩、小餐饮数量庞大，规模大小不一，质量参差不齐，增加了监管的难度，对我国的监管提出了很大的挑战。在食品领域，有很多食品添加剂在应用初期属于一种技术上的创新突破，但在实际应用中由于使用不当或者生产经营者的违法使用、添加而导致的食品安全事故时有发生。这些状况都对我国监管部门的检测手段和技术提出了新的挑战，使得食品监管难度加大[2]。

1.3 叠加系统风险难以避免

进入最终消费环节的各种食品，经过了生产、运输、存储、加工、营销等多个环节，如果管理不当，每个环节都有可能出现食品安全问题，如生产环节化肥的不合理使用，农药的残留；存储环节中存储的温度、适度等环境导致的食品过期等问题；加工环节中出现的卫生问题，违规添加的防腐剂、人工色素，在食品中掺假、以次充好等……而且其中一个环节出现安全问题若没得到及时抑制，会在接下来的其他环节中产生“富积”效应，叠加系统性风险难以避免。

1.4 劣币驱逐良币现象

在整个食品市场上，劣质食品以低廉的成本进驻市场，在卖方和买方信息不对等的情况下，作为买家的消费者没有卖家的信息优势，尤其在卖方可以不承担食品安全问题后果的情况下，非常容易产生“道德风险”，使消费者处于不利的一方。具有低廉成本的食品，在买卖双方信息不对等的情况下，在一定程度上使消费者对现有市场上质量好、成本略高的食品产生逆向选择，产生“劣币驱逐良币”的现象，将质量好、成本略高的食品驱逐出市场。如果监管不力，没有及时从源头打击制止，有可能会形成整个食品行业生产的“潜规则”，对整个食品市场造成大的伤害，最终导致了食品安全事件的发生。

1.5 食品领域生产经营者缺乏主体责任感和诚信度

食品安全事件屡禁不止，反而愈演愈烈的现象，凸显出落实食品生产经营者主体责任的重要性。一些食品生产经营者在监管约束不力的情况下，往往缺乏责任感，为了牟取暴利，很容易失去信用和诚信，采用不正当手段生产食品或添加未经允许的食品添加剂，使得食品安全受到极大威胁[3-4]。

2 基于食品安全的保证金制度

2.1 保证金制度

保证金制度（Margin System），也称为押金制度，起源于金融体系，是指清算所规定的达成期货交易的买方或卖方，应缴纳履约保证金的制度。在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价格的一定比例（通常为5%~10%）缴纳资金，作为其履行期货合约的财力担保，然后才能参加期货合约的买卖，并视价格确定是否追加资金，这种所交的资金就是保证金，这种制度是保证金制度。此外，还有作为备用金类型的保证金，预付款类型保证金，租赁保证金，定金类型保证金，以及安全保证金、工资支付保证金等类型。所有保证金的设立都是为了防范未来出现不确定性风险时，能够有一定程度的补偿或者对出资者进行风险约束，将其风险限定在一定范围内[5]。

食品安全关系重大，一旦发生食品安全风险，将对整个食品行业产生巨大影响，建立食品安全保证金制度，可以借用保证金制度模式，一方面对食品生产者的风险行为进行约束，另一方面，当风险发生时，食品安全保证金可以对影响者进行补偿，有效减少食品安全事故影响。

2.2 食品安全保证金制度

本文所界定的食品安全保证金是指由食品生产经营者按其销售额的一定比例缴纳的、由工商部门管理的、用于保障食品安全问题的专用款项，该专项款仍属于缴纳者所有。食品安全保证金在保障消费者权益、约束食品生产经营者行为、辅助政府相关部门监管方面都起到一定的作用。通过食品生产经营者对其所生产、加工、销售的食品提供的一种经济上的担保，保证金制度可以在一定程度上保证食品安全、降低食品安全事件发生的概率，具有好的风险防范能力。

食品安全保证金制度的建立，对于明确食品生产经营者主体责任，在广大消费者与食品经营者之间形成一种好的信用体系，增加食品生产经营者的信用度，让消费者受益。适时在食品安全领域中引入保证金制度，建立起我国食品安全信用体系，对我国食品市场的正常发展有推动作用，对我国监管部门的监管工作也有很大的帮助。

3 建立我国食品安全信用机制

3.1 通过食品安全保证金制度建立信用体系的可行性及意义

在可行性方面，就我国目前情况而言，可以通过工商局，在企业注册营业执照之初，就加强对其申请的考察，并依据该生产经营者的销售额，按比例收取保证金。并为企业建立信用账户，如果企业生产和出售食品连续安全，可以降低保证金比例，如果企业出现食品安全事故，则增加保证金比例并在专门公示窗口公示，工商局可以和当地银行合作，为企业在银行建立专门的食品安全保证金账户，利息归企业所有。消费者可以通过查询企业信用账户保证金缴付比例和公示窗口通告，来判断所购买食品安全状况。

在我国建立保证金制度的信用体系，有一定实际意义。

加强制度建设的同时，通过加以防止，提高各环节食品风险的承担成本，也就是机会成本，在这样的利益机制下，食品生产经营者发生食品安全事故的概率也会随之降低。

食品安全保证金制度的实施，多以激励为向导而非惩罚和强制。食品安全保证金制度虽然以法律制度的建立作为基础，但更加重视宣传教育与正面的激励，使很多知识文化水平普遍有限得农牧渔民、小作坊、小摊贩、小餐饮其从业者更好理解食品安全问题，让食品从业者意识到问题所在，更好防范食品安全问题发生。

食品安全保证金制度对食品从业者的行为构成了一定的约束，使从业者的行为限制在安全规定范围内。因为相关从业者都交付一定的保证金，保证自己生产经营食品的安全性。如果在保证金缴纳的一年内，出现问题，下一年的保证金将大幅增加，从业者需要重新以更高的比例来缴纳保证金，这就对从业者的行为产生了一定的约束。

从宏观角度看，食品安全保证金可以从经济利益的角度督促食品生产经营者提供质量更好的、更安全健康的食品给消费者，不仅保证了消费者的合法权益及身体健康，更对国家的经济发展提供了强大的正能量。食品生产经营者提供食品的质量和安全保证体系的建立，在对生产经营者产生约束的同时，也对食品安全起到制度保障的作用。

从微观角度看，保证金对于具体的个案食品安全事件，具有以下功能：一是预防功能，由于生产经营者事先交纳了保证金，就可以通过保证金的威慑性，促使生产经营者保证食品的质量和安全；二是赔偿功能，保证金具有担保价值，当食品安全事件发生时，按规定被扣除的保证金可以对受害的消费者予以适度的补偿[6]。

3.2 食品安全保证金制度的信用机制

3.2.1 确定保证金额度及初始信用值

依据销售额比例确定保证金额度，统一设定企业的初始信用值，信用值与企业在社会中的贷款、审批等方面的信用挂钩[7-8]。

具体来说，由工商局内部对食品安全保证金的制度设置及实施进行专项管理，建立全国联网保证金专项管理信息系统，动态显示食品企业保证金账户信息，并辅以公众参与体制，严格按照设定的食品安全保证金制度实施透明化、制度化管理[2]。

监管部门要对在册的涉及食品的生产、加工、存储、运输以及营销的各个环节的大小企业、零售摊点等进行一定的等级划分，按照其销售额确定食品安全保证金的比例，并建立该企业的保证金账户，同时确定企业的信用值。

对于信用值可以由社会上的第三方机构来对企业做信用评级，该信用值与企业在市场中的经营、在银行的贷款等都有直接关系。在监管部门的检测中，如果出现食品安全问题，信用值会按照监管部门测定的社会损失值以及社会危害程度做出下调调整。

3.2.2 依据检测结果调整保证金和信用值

定期、不定期进行食品安全检测，依据检测结果确定保证金的下浮比例及信用值上调。每年对缴纳保证金的生产经营者组织一次食品安全工作的履职考评，如果没有出现食品安全问题，则对该生产经营者的保证金下浮一定比例，给与奖励，同时将其信用值上调。

3.2.3 根据事故大小调整保证金及信用值

对发生食品安全事故的企业，依据其事故影响力，确定保证金的上浮比例及信用值改变。对于缴纳食品安全保证金的生产经营企业，在其发生食品安全事故的情况下，监管部门应根据事故的社会影响力、对消费者的伤害程度来确定其保证金的上浮比例，并改变其信用值。企业缴纳的保证金也第一时间对受到伤害的消费者给予补偿。

3.2.4 建立其他金融机构、商标管理部门、卫生部门等审批部门的信息共享机制

基于食品安全保证金制度，建立起来的企业信用体系，应该做到监管的各个部门及金融机构间信息共享。比如说，对于信用值不高且屡次发生食品安全事件的生产经营企业，银行可以限制其贷款金额或提高其贷款门槛，监管各个部门可以对其进行更加严格的监管，对其生产经营的每个环节都加强监管力度。

3.2.5 建立公众访问平台

与网络、电视、报纸、电台等多种媒体形式合作，将企业的保证金缴纳情况、信用值进行多渠道的官方公布，让广大消费者参与监督。

4 我国食品安全事故案例分析

对于一个食品安全事故，其恶略程度、对社会的影响力，主要有“对社会造成的损失值”和“事故死亡率或事故的严重程度”两方面，分别用x和y来表示。则食品安全事故的影响力Z可以表示为：

Z=ax+by

其中：a，b表示二者在事故中分别占的不同比例，具体数值可由相关部门按照具体抽样和社会评估来具体赋值。

以近年来奶粉出现的安全事件为例，见表1，对于缴纳保证金的生产经营企业，如果在每年的食品安全监察中出现事故问题，要接受惩罚。具体来说，对缴纳保证金的生产经营者实施保证金的奖惩制度，每年度组织一次食品安全工作履职考评，按照考评结果实施奖惩。考核结果分为优秀、合格、不合格3个等次。

表1 近年来奶粉安全事件情况表Table1 TheMilk powden safety acidonts in recent years

根据考评结果，按照以下标准实施食品安全履职保证金奖惩管理：

1）对年度考核为优秀的单位，按所缴纳履职保证金金额的10%给予奖励；其余缴纳的保证金转为下一年的履职保证金，并考虑上调其信用值。

2）对年度考核为合格的单位，按照2%给予奖励，其余保证金转为下一年保证金，由第三方机构严格评定对其信用值的判定。

3）对年度考核不合格的单位，上调下年度所缴纳的履职保证金10%，下调该企业的信用值同时与其他机构、社会及时共享信息，情况恶劣者，可吊销食品生产或销售资格。

从表1奶粉安全事故处理结果来看，仅仅涉及大规模召回、紧急召回、下柜和无偿更换等，没有触及经营企业的根本利益，可见我国对于食品安全事件事后的监管和处罚的缺位，更重要的是缺乏事前的约束和控制。因此建立食品安全领域的信用体系具有重要性和必要性，并且在明确食品生产经营者主体责任方面、监管部门的监管工作方面，都会有积极的推动作用[9]。

5 结论

面对我国食品安全现状，建立食品安全保证金制度及食品领域的信用体系，是一个系统性工程，需要从监管、法律约束、宣传教育以及生产经营者行业自律等多方面综合着手。频频发生的食品安全问题，亟需建立一个公共的信用体系，保证金制度正是信用制度的一种形式，可以有效将食品安全风险管理由事中管理和事后管理转变为事前防范，可以很好的降低食品安全风险管理成本，因此食品安全保证金制度是一个建立和提高食品安全市场信用的可取制度。

[1]洪明玉．浅析我国食品安全的现状和建议[J]．中国保健营养，2013 (4)：2152-2153

[2]谢钰思,武戈.食品安全研究的文献综述[J].消费经济,2012(10)：89-92

[3]张永健,刘宁,杨建华．建立和完善我国食品安全保障体系研究[J]．中国工业经济,2005(2)：14-20

[4]肖玫,袁界平,陈连勇．食品安全的影响因素与保障措施探讨[J]．农业工程学报,2007(2)：286-289

[5]http：//baike.baidu.com/view/116081.htm?fr=aladdin

[6]郑晶.旅行社质量保证金赔偿问题研究[J].旅游学刊,2010(1)：82-85

[7]汪传才.旅行社质量保证金制度的重构[J].旅游学刊,2006(3)：68-72

[8]曹顺明,王雪丹,周瑜婕.新监管环境下我国保险公司资本保证金制度的完善[J].保险研究,2013(1)：27-31

[9]唐钧,林怀明.食品安全事件中的社会态度与管理建议—基于2008年问题奶粉事件的实证分析[J].公共管理,2009(1)：116-121

Research of Chinese Food Safety's Credit MechanisMBased on Margin System

GONGYu-xia，SU Yue
（Economicsand ManagementSchool，Tianjin University ofScienceand Technology，Tianjin 300222，China）

Thispaperanalyzes the currentphenomenon in thearea of food industry，and explores the reasons. For the currentsituation of the food safety，margin systeMisnecessary tobe introduced.And thispaperalso suggests tobuildinga creditmechanisMwhich can reduce food safety incidents.

food safety；margin system；food safetymargin

10.3969/j.issn.1005-6521.2014.18.061

2014-09-17

供应链视角下的食品安全协同运作机制研究（14YJC630193）

龚玉霞（1974—），女（汉），教授，博士，研究方向：风险管理。