设备前期管理工作的探讨与分析

吴 婷

（天津钢铁集团有限公司规划建设部，天津300301）

1 引言

设备前期管理是指对设备从需求、规划、决策阶段开始到安装、调试、投入生产使用为止期间，对设备进行的技术和经济的全面管理。它包含设备的投资规划、选型与购置、安装与调试、验收与移交等过程。

设备的前期管理与设备使用单位接管之后对设备的后期管理共同组成设备的全寿命周期管理工作。经验表明，设备的前期管理决定了设备全寿命周期费用的90%，其管理水平决定了设备的技术装备水平，并在一定程度上决定了产品品种，直接影响到设备的精度和产品的质量。同时，设备的前期管理水平，还决定了设备运行的可靠性和安全性，决定了设备故障停机时间和维修费用的多少，决定着设备的生产效率。因此，面对目前一些设备前期管理存在功能过剩、效率低等现象，我们应该遵循“生产上适用、技术上先进、经济上合理”的设备前期管理原则，多方面考虑各种因素，以期获得设备全寿命效益的最大化。

2 设备前期管理的主要内容

2.1 设备投资规划

设备投资一般占企业固定资产总投资的60%～70%，因此，设备规划得当，决策正确，便可达到满足生产要求与节约投资的统一。设备投资规划的制定，必须建立在充分调查、论证的基础之上，以市场为导向，以生产经营活动为中心。制定和执行设备规划对企业新技术、新工艺的应用，产品质量的提高，扩大再生产以及其他技术措施的实施，起着促进和保证作用，是企业中长期生产经营发展规划的重要组成部分。

2.2 设备选型与购置

设备选型是否合理不仅关系到设备效能的充分发挥，还直接影响投资的经济效益。设备选型，首先要坚持选型论证，即在设备购置和选型计划决策前，通过科学的技术经济方面的讨论，对设备计划以及所涉及到的各个方面进行系统的分析，为决策者提供正确的技术依据，提供设备选型的基础保证。其次要坚持“生产上适用、技术上先进、经济上合理”的基本原则，即所选购的设备应与本企业生产及扩大再生产规模相适应，不脱离企业实际，以获得最大经济效益为目的采用新技术，选取使用过程中能耗、维护费用低，投资回收期短的设备，使经济效果最佳。

设备购置一般采用招标的方式。通常情况下，采用公开招标或邀请招标的方式，往往可以获得更有竞争力的报价。选定供货厂家签订设备购置合同，要严格遵守法律相关规定，对方应有法定代表人的授权委托，经双方签字盖章后，方具法律效力。订货合同的主要内容包括：设备名称、规格型号、数量和质量、合同价格及付款方式、交货期限及交货地点、运输方式及费用、违约责任、附件技术协议及售后服务承诺等。此外，为了保证设备质量，还要配备驻厂监造人员，监造人员应熟悉与被监造设备有关的法规、规范、标准、合同等资料文件，熟悉被监造设备的加工、焊接、检查、试验、无损探伤等主要工艺方法及相应标准。对质量计划的控制点进行见证确认，对发生的不符合项处理进行跟踪，及时反映制造过程中存在的问题、处理情况以及对设备制造质量、交付进度、经费等可能产生的影响。

2.3 设备安装与调试

设备安装包括设备的到货验收、出库及运输、基础准备和检验、安装就位、检查试验等具体工作。设备安装施工应严格按照设备工艺平面布置图及安装施工图划线定位，组织基础施工及设备搬运就位。安装过程中要对关键零部件、单机设备和成套设备的安装质量进行全程监控，必须满足生产工艺的需要及维护、检修、安全、工序连接等方面的要求。

设备调试包括各种静态和动态试验、冷态和热态试验，及设备运行状态和程序的调整、设备系统联动程序的设定和成套设备的试运转试验。这一系列工作完成后，应断开设备的总电路和动力源，做好设备润滑、紧固等检查，做好整理检查及试验记录。

2.4 设备验收与移交

设备调试合格后，由设备管理部门、工艺技术部门会同其他相关部门的专业人员，就质量、性能、安全、使用等各方面进行验收，做出鉴定，所有参加验收的责任人员签字认定合格后方可办理移交手续。设备运转试验记录及随设备带来的各项技术文件，由设备管理部门纳入档案管理。随设备的配件、备品，送交设备仓库入库保管。此外，安全管理部门应就安装试验中的安全问题建档。

对于不需要安装的仪器、工具、量具设备的验收，设备到货验收即为最终验收。经设备管理部门验收合格后建账入库，使用部门领取时办理管护人登记即可。对需计量的仪器仪表，还需由计量管理部门编号、建账，并开展定期计量。

上述工作完成后，我们还需对这期间产生的各项数据和信息进行搜集、整理、分析和反馈，不断总结，去粗取精，为以后类似设备的前期管理提供依据和经验。

3 设备前期管理的经济性评价方法

3.1 投资回收期法

投资回收期法根据投资回收时间的长短来判别方案的优劣，回收期越短，说明方案经济性越好。

静态投资回收期：T=k/Ab

式中：T为投资回收期，年；k为投资额，万元；Ab为年度收益，万元。

年度收益除包括年度利润外，还应包括每年的固定资产折旧费。如每年收益不同，则用每年利润加折旧的和，直到投资收益减去各年利润累加的和小于等于年收益为止，这样即可得到投资回收期年份。不足一年的，用投资余额除以当年收益得出。

上式适合中小投资，对于大型投资要额外考虑资金的时间价值，宜采用动态投资回收期。

将各年度收益换算成为现值：P=F/（1+i）n

式中：P为现值，万元；F为第n年收益，万元；1/（1+i）n为现值系数；i为年利率；n为投资后年数。

等到收益现值大于等于未收回投资额时即可得到投资回收期年份。不足一年的用投资余额除以当年收益得出。

3.2 费用比较法

费用比较法是对使用年限不同，生产效率和工作质量相同的方案，通过对年成本的比较来评价方案的优劣。此法适合多个项目比较使用。

若每年设备运行维持费大致相同，则年成本为：

式中：P为设备投资额（万元）；L为设备残值，万元；V为年度维持费/年度平均维持费；n为设备寿命周期，[（i（1+i）n）/（（1+i）n-1）]为资本回收系数，i为年利率。

计算各方案后，年成本值最小的为应选方案。

4 设备前期管理的分析

4.1 规划设计方案分析

设备规划设计方案的可研阶段，应在技术上分析产品市场竞争力和产品市场定位，不断优化技术装备；在经济上多方考虑产品的市场需求，对产品的市场行情进行预测，对销售收益进行客观评价。设备规划设计要考虑资源利用便利程度，对保证生产正常运行的水、电、气、油及所需的原材料、辅料配套等物资条件进行论证，对可能出现的运行动力介质费用、检维修费用进行分析；要分析周边环境、安全、交通的情况，生产过程中排放的废水、废气及噪音对环境的影响范围和程度相应的治理方案，职业健康安全符合条件和职业卫生符合条件；要说明投资预算费用、资金来源、成本估算、经济效益评价，说明与设备配套的工种，人员数量、培训计划、生产组织，地域、区域协作可行性，说明项目的具体规划、组织、运输、安装、试运转投产等不同环节的具体措施；还要考虑人、财物、原料销售等不确定因素的费用。

4.2 寿命周期费用分析

设备寿命周期费用是指设备从规划设计、制造、安装、调试、使用、维修，一直到报废为止这一生所发生的总费用。其各个阶段的费用关联关系如图1所示。

图1 设备寿命周期各阶段费用

设备的投资规划设计阶段，包括规划费、考察费、工程设计费。

设备的选型购置阶段，包括设备设计费、设备费、运输费、图纸费、资料费、工具费、易损件费。

设备的安装调试阶段，包括吊运费、机电安装费、自动化仪表安装费、计算机程序调试费。

设备的使用维修阶段，包括设备运行费、设备维修费、设备备件费、设备大中修费。

设备的报废更新阶段，包括设备折旧费、设备残值、设备回收费。

图2 设备寿命周期费用分析

在设备寿命周期各阶段中，本文仅重点探讨设备前期管理的三个阶段，其与设备后期使用、维修、报废阶段产生的费用是相互影响的，如图2所示。在设备的前期管理中若重点考虑提高设备的可靠性，降低设备的维持费，设备的寿命周期费用即按曲线A形式发展，即设计、制造费用较高，而设备运行、维修、大中修费用相对较低，设备寿命周期费用较低。反之，寿命周期费用按曲线B形式发展，即设备的购置费用很低，使用运行、维修、大中修费用较高，设备运行故障多，停机损失大，设备使用寿命短，设备寿命周期费用高。曲线C形式表现的是为延长设备的技术寿命，对设备加大投入，有效进行设备技术改造和更新，以便解决设备先天不足缺陷，设备寿命周期费较高。因此，在考虑设备规划、设计、制造、运行、维修费时，要考虑寿命周期最优化方案，不能只求阶段性的经济。不能只考虑制造成本，忽视设备运行维修费用和设备故障停机技术经济损失。一味求大、高、全，造成设备能力过剩、强度过剩、功能过剩，造成设备能耗过高、备件费用过高、设备浪费。所以，设备寿命周期最优化不仅要考虑设备规划、设计、制造费用最优化，还要考虑设备运行规律，研究设备运行浴盆曲线的不同阶段，了解设备使用前期费用高，使用中期费用低，使用后期费用高的特点，加强设备管理，尽量延长设备运行的稳定时间，一旦设备使用不经济后，及时报废更新设备。设备招标是降低投资费用的有效途径。招标要充分考虑停机损失、维修、备件及能源消耗费、各项管理费。以设备寿命周期费用为依据衡量设备的经济性。选取适用的招标方法，将共同认定的条文，对照记录一丝不苟的写入合同。对双方协商的补充内容作为合同附件，形成严谨的法律文件。此外，合同签订后有关解释、澄清合同内容的往来传真、电函也应视为合同的组成部分。所有的合同文件要进行分类整理，建立专门台账集中管理以便备查，作为双方争执时的仲裁依据。在寿命周期费用合理的基础上追求设备投资的经济效益最高。

4.3 选型方法分析

设备选型与购置的做法通常分成两步。第一步，针对各可供选择的设备进行一次技术上的详细考察，这一点是必要的。进行设备考察时，应认真考虑下列因素，如：设备的效率、精度、可靠性与维修性、安全性与操作性、环保性与能耗指标、配套要求、零部件互换性等，以便把比较方案减少到易于处理的数量。比较设备的生产效率，既要满足生产，又要避免生产的不平衡和设备的闲置浪费。第二步，通过经济效果分析，找出最优方案。在设备满足使用先进、运行安全可靠的可比条件下，尽量选择投资少、能耗低、原材料消耗低、使用寿命长、投资效益高的设备，对这些因素综合分析，权衡利弊得失。

设备的选型一般在考虑设备寿命周期费用、设备性能先进性、设备可靠性和维修性、产品信誉、节能型、环保等决策指标的同时还要考虑价格合理、维持费用、机械性能、电气性能、工艺性能、关键部件、全系统、维修性、国际国内、节油、节电、节水、水污染、空气污染、噪声污染等方面的因素。最后综合决策以选定最优方案。

4.4 投资收益分析

应用盈亏平衡分析法进行设备的投资收益分析，见图3。假设产品生产量与销售量相等，销售收入正好够支付生产总成本时，利润为零的点即为盈亏平衡点。

图3 盈亏平衡分析图

式中：C0为产品单价；Q为产品销售量；CF为产品固定成本；CV为产品可变成本；PR为利润公式中各项的单位需要明确。

设备规划设计制造时，要充分考虑成本、销售量、产品价格、项目寿命期等各项不确定因素，并对各种因素对今后盈利的影响进行量化分析，以便及时调整设备投资方案。

5 结论

设备前期管理作为企业管理的一项重要内容对设备一生的管理起着决定性的作用，科学、合理的设备前期管理为设备的经济合理性、追求设备寿命效益的最大化提供了坚实有力的基础，在很大程度上促进了企业的发展，增强了企业的市场竞争力，间接地决定了企业的命运。

[1]张友诚.现代企业设备管理[M].北京：中国计划出版社，2006.

[2]林汉夷.冶金设备现代化管理[M].沈阳：东北大学出版社，1993.