企业集团如何加强资金集中管理

陕西榆林能源集团有限公司 孟勋彪

如今的这个阶段中国相当数量的公司团队的金钱资本的管理都有着例如运用效率极低、资金混乱、监控不严、信息可信度不强等种种问题，其中最大的原因是因为公司团体没有可行的金钱资本集中监管的技术手法以及监管模式。这就导致了公司集团的各个子公司对于金钱资本的使用没有一个统一的规划，都是在自行安排开支、不遵守企业的规定、各自安排，正是因为以上的种种原因，导致了本公司对于资金的集中运用效率比较低。所以，公司集团能让金钱资本的运用比较集中是一件非常重要的事情，金钱资本的集中使用可以让现金的使用效率大幅度提升，更可以保障现金的安全。

一、公司团队实行现金集中监管的重要性

（一）可以有效利用公司团队的固有资源优点

公司团队的高层可以通过现金集中监管来协调全局，从大体上掌握公司团队投资能力、统一资金能力以及现金运用结果，让资金的使用达到最优化，给公司团体理性投资、调理产业构造以及增大规模等一些较大的决定给予可以参考的根据。现金集中监管还能够让促进企业全球化的构思实施，极大增加企业的盈利收益。

（二）提升现金使用情况，加快资金运转

经过资金监管体系以及网络手段把公司团体的现金进行集中监管，可以有效实现各个子公司之间的内在网上清算。公司的各个子公司在相互进行商业合作时，能够直接在公司团体的清算中心进行现金安排，资金的转移效率比较高，不会在这个过程中产生不必要的开支，不存在时间上的间隔以及中间的一些情况，可以极大程度上提升公司团队先进的流动速度。与此同时由于是使用内部清算体系，不用支付一些额外的资金，这种做法就能够节约公司团体大量资金开销。

二、公司团队怎样有效实现现金集中监管

（一）增强现金下发的管理（现金预算）

实行收支两个方面的现金集中监管方式，主要是依据公司的现金规划来下发金钱，对公司团体的全面计算做出了相对较高的标准。金钱预估监管是提升企业对现金流量了解，掌控作用的重要方式。对于现金的监管应该依据真实的状况进行年度、月份或者详细到每日的计划，每天的金额必须控制在每月金额的规定之内经过摸索规则，不断的进行改变，逐渐达到可以预知企业今后一段时间的现金剩余的状况，依据先进的计划来进行先进的筹备方法，负债如何进行安排等等一系列的现金决定的目标。

（二）加强子公司财务监管检查

实现公司团体会计账目的统一核查，与此同时根据每个子公司的经济预算情况，根据需要组织并且开展各种专门的检查，通过检查账目、凭证等手段对各个子公司的国有财产监管状况、各种发票监管、财政支出与收入状况、采购落实状况等一些材料进行核查，及时改正以及预防子公司囤积财产问题与违反法律法规的问题发生。

（三）创新公司团体财务监管观念

第一，理应在财务监管工作里建立“以人为本”的观念。创新经济监管理应提升财务员工的整体素养，全面发挥员工的创造力、主动性以及上进心，环绕员工来开展经济监管，增加人力资金投入，这一点创新公司团体经济监管的基本保障。

第二，养成依法管理的观念，加强法律知识。公司团体必须严格遵守本公司的会计规定以及财务规则，用这种规则来让会计核查以及财务监管工作顺利发展，尤其是相关管理层必须要落实依法来进行财务监管。

第三，公司团体必须完善某些制度，例如财务员工的权责怎样划分、资金如何进行管理，除了这些有着综合性的监管制度之外，增加公用汽车运用、如何对待员工等相关性的管理制度，还有增加邮费、话费等一系列单项开支的管理制度。如果这些制度都得以完善，在公司运营的时候就可以有章可循，在公司团体内部建造起比较有作用的经济支出约束体制，不过需要注意的是，在实施这些制度的时候必须要做到按规定办事，以节省金钱、弥补漏洞，最大程度地提升公司团体的各项资本运用效果。与此同时，应该细化各个部门的预算，建设合理的部门预计规定，做到这些才可以有效提升公司团体财务监管的预计能力以及规划能力。公司团体理应根据公司的实际状况，合适的调理预算固定的资金安排情况，按时分析和研究资金预估落实情况。

（四）增加科技投入

不管公司团体运用何种金钱集中管理的方式，公司团体都是必须经过开户银行的互联网体系来进行运转的，全部需要公司团体准备和银行相配的互联网系统，只有把这些给准备好了，银行和公司两个方面才可以实现步骤相同以及高效率地完成相关业务操作。所以，假如想让资金监管成为一个现实，那么就应该增大科技方面的投入程度，应该满足经济业务处理和互联网接轨的要求，尤其是要增大电脑软硬件不同方面的资金投入。值得注意的是，必须提升业务处理的电子化能力，确定和银行互联网能够获得稳定的联系，与此同时也应该保证公司和子公司，或者是子公司和子公司互相之间的互动。

三、结束语

随着市场竞争日益增加，公司团体应该有效的让资金资本得到集中的管理，这样可以通过资金集中监管的手段来加强公司团体对子公司的财务监管，可以有效利用公司团队的固有资源优点，提升现金使用情况，加快资金运转。具体的作法有：增强现金下发的管理，加强子公司财务监管检查，创新公司团体财务监管观念，增加科技投入。

[1]王俊敏.加强集团公司财务控制的措施[J].财会通讯,2006

[2]张延波.企业集团财务管理[M].杭州,浙江人民出版社,2002