新农村建设贷款风险分析及防控措施研究——以新疆生产建设兵团为例

○石建民 高 建 王 颖

（中国建设银行新疆区分行 新疆 乌鲁木齐 830000）

新农村建设贷款是指银行向政府授权承担新农村建设职能的企事业法人，发放的用于农村社区建设、农民安置房项目建设、农村土地综合整治、城乡基础设施建设的贷款。而新疆生产建设兵团城镇化发展过程中进行的农村安置房建设、农业基础设施建设、土地整理开发项目与银行新农村建设贷款中关于农村社区建设、农民安置房项目建设、农村土地综合整治的内容相吻合。银行推出的新农村建设贷款较好地满足了兵团目前城镇化建设过程中的相关信贷需求。

一、新农村建设贷款符合兵团城镇化建设的需求

1、兵团开展城镇化建设的必要性

（1）新农村建设满足了加快团场经济建设的需求。改革开放以来，我国城市面貌发生了巨大变化，但大部分地区农村面貌变化相对较小，农村人口众多、经济社会发展滞后是我国当前的一个基本国情。可农村集中了我国数量最多、潜力最大的消费群体，是我国经济增长最可靠、最持久的动力源泉。通过推进社会主义新农村建设，可以加快农村经济发展，增加农民收入，使亿万农民的潜在购买意愿转化为巨大的现实消费需求，拉动整个经济的持续增长。特别是通过加强农村道路、住房、能源、水利、通信等建设，既可以改善农民的生产生活条件和消费环境，又可以消化当前部分行业的过剩生产能力，促进相关产业的发展。

（2）建设社会主义新农村要求加快兵团城镇发展步伐。从兵团发展的现状看，团场的经济社会事业发展，基本上都是围绕团场城镇展开的，基本上已经形成了一团一镇的发展格局，连队居民已经呈现出明显的向城镇聚集的态势，所以推进兵团城镇化是中央在新的历史条件下发展壮大兵团、发挥兵团作用、促进新疆经济社会跨越式发展和长治久安做出的重大战略部署，兵团将全面推进一般团场城镇建设，整合建设中心连队，注重改善民生，加快保障新住房建设，完善基础设施和公共服务功能。

（3）是维护边疆稳定、保障团场职工权益的需求。由于兵团各个团场的城镇，都是该团的经济政治和文化中心，也是团场物资集散地和文化教育中心，是该团基础设施最好、发展能力最强的地方，具有较为全面的生活基础设施，有较为发达的第三产业，有基础设施和医疗水平较高的医院，有教学条件和教学水平较高的教育教学资源，有较为方便的交通条件，能够为基层连队职工的生活水平提供良好的条件，能够在较短时间内迅速提高职工的生活水平和享受水平，能够满足职工群众自我发展需要，有利于更好地维护团场职工的合法权益，缓解团场的社会矛盾，减少不稳定因素，为构建和谐稳定的边疆打下坚实基础。

2、兵团城镇化建设的现状

近年来，按照兵团“三化”建设的要求，175个农牧团场的小城镇建设都有不同程度的发展，小城镇建设已经成为实现农牧团场经济超常规、跨越式发展的基本支点，是带动农牧团场经济社会综合发展的龙头。他们以努力把团部建成“基础设施完备、管理服务功能齐全、有利生产、方便生活、具有现代化气息”的小城镇为目标，坚持“高起点规划，多渠道投入，分阶段实施，按能力建设，有重点改造，全方位整治”的原则，逐步建设保障性安居工程，合理安置职工和农户，将原有农民宅基地复垦，腾出具有较高利用价值的商业用地出售，提高了土地的利用效率，改善了农民的住宅条件。目前30个示范重点团场城镇和50个中心连队居住区建设进程良好，已开工建设保障性安居工程18.6万户，预计2012年完成保障性安居工程17万户，其中农村安居工程4万户。

据报道，全国第三批发展改革试点城镇名单于2012年3月公布，全国第三批发展改革试点城镇以“具有一定发展潜力、能代表该地区城镇发展水平、改革创新意识强、对承担试点任务积极性高”为申报遴选原则，试点城镇将加快城镇管理职能转变，推进发展规划创新，增强城镇综合承载能力，强化中小城市产业功能，增强小城镇公共服务和居住功能。农六师五家渠市、农二师二十九团、农四师六十六团名列其中。

二、新农村建设贷款符合银行兵团业务市场发展战略需求

在兵团城镇化建设和农业现代化建设跨越式发展的同时，银行现有信贷产品已不能满足兵团客户的信贷需求，新农村建设贷款的开办显得尤为迫切，有助于银行进一步拓展兵团业务市场。

1、满足国家政策要求和兵团拓宽融资渠道的需求

兵团城镇化建设需要大量的资金投入，投融资体制必须起到提供财力支持的重要保障作用，但是，目前存在部分问题使得农村投融资体制难以满足城镇化建设的投融资需求，一是财政支农资金比重较低，财政支农效果不明显；二是农村资金大量外流，影响农村资金的整体供应；三是农村金融服务整体上不能满足新农村建设要求。因此，兵团必须形成多元化的金融体系，实行多渠道融资，以满足城镇化建设投融资需求。中国银监会主席刘明康在2006年2月召开的全国合作金融监管暨改革工作会议上强调，银行业金融机构要按照科学发展观的要求，为促进社会主义新农村建设提供有效支持。银行新农村建设贷款既符合了国家政策要求，也满足了兵团融资需求。

2、有利于改善银行兵团客户信贷结构

多年来，银行对于师团场信贷资金的投入一直保持在农业生产需求方面，而对师团场城镇化建设的固定资产贷款需求缺乏配套的贷种。开办新农村建设贷款可以有效地解决这一问题，在改善信贷结构的同时，丰富其他信贷产品的营销。

3、有利于保持同业竞争优势

目前在新疆，新农村建设贷款还属于一项比较新的贷款种类，各家银行尚未有新增投放，而兵团对于此项业务的需求已经日益呈现。由于兵团客户的特殊体制及地位，一直以来都是各家银行争相营销的优质客户群体，对于银行而言，越早实现新产品的投入，越有利于抢占市场，越有利于加深兵团客户对银行的忠诚度，稳中有升地保持银行在兵团系统的市场份额。

4、有利于增加银行综合收益

新农村建设贷款给银行带来的不仅仅是利息等直接受益，每年还将获得大量的中间业务收入，如新型财务顾问、工程审价等，以提高兵团客户对银行的贡献度。不仅如此，发展新农村建设贷款，还有利于营销师属、团办企业，增加银行的客户数量，对于小额农户贷款、农场职工发卡等也有一定的利好方面。

三、兵团新农村建设贷款风险分析

兵团某师统一规划并组织实施，由其下属多个团场为主体进行小城镇建设，即团场统一修建住宅小区，将分散在各团场各连队的农工统一搬迁至规划的安置小区内，将被安置的职工比较分散的住宅区进行统一整合，将腾出的宅基地进行复垦，置换出的土地统一安排挂牌出售。案例中项目管理、资金安排、土体挂牌出售等均由兵团某师统一组织实施，项目实际建设地在各个团场，建设采用BT方式。该项目符合新农村建设贷款要，团场作为承贷主体申请新农村建设贷款。以该项目为例，笔者进行风险点及防控措施分析。

1、风险点分析

（1）项目建设及管理风险。首先，兵团作为一种特殊的行政管理体制，其内部管理自成体系，与地方政府相比，透明度较差，在管理模式中与地方政府也存在一定的差别，行政命令居多，管理的科学性有待进一步考察，在银行项目沟通过程中存在信息不对称的问题。其次，作为师重点投资的项目，团场无论是项目的立项、注册资金及自筹资金均由师部统一安排，在管理上必须完全服从和符合师部的管理要求，优点是各项资源便于师部统一安排和部署，缺点是在师部项目众多、整体资金需求量较大的情况下，能否确保单个项目自筹资金到位存在不确定性因素。再次，项目建设采用BT模式，由建设单位先垫资施工，住房交付时再支付垫资款，银行对于付款进度、付款方式等情况了解有限，这种情况下银行无法判断企业自筹资金到位情况，存在自有资金不到位即投入贷款资金的风险，而后期项目置换土地所得出让金收入也有先支付施工方工程垫资款的可能，从而影响银行贷款偿还进度。

（2）贷款管理风险。该案例中项目资金实际投入主体为师部，后期置换土地、出让土地等相关事宜也由师部负责，团场仅作为贷款主体和本项目建设主体，存在建设主体和投资不一致、承贷主体和还贷主体不一致的问题，贷款管理风险较大。

（3）项目还款风险。该项目需整合各连队农工的分散住宅，集中安排整理到安置小区，将腾出的团场职工宅基地进行复垦，置换出的土地进行统一挂牌出售，团场职工拆迁安置及土地复垦置换能否按计划进度完成存在很大不确定性。而该项目还款来源为项目置换土地出让所得土地出让金收入，无其他还款来源，如果不能按预估计划实现土地的出让，还款资金存在一定的不确定性。

2、风险防控措施

第一，企业资本金必须先于银行贷款到位，投资人出具“银行贷款未还清前，在任何风险前提下，不得抽回投入资金、放弃投入资金的债权”的承诺，保证项目资本金的充足、合规、有效。

第二，企业向银行提供BT合作协议，明确企业支付施工方垫款资金的时间安排和进度安排，便于银行管理。

第三，在银行开立监管账户、并与银行签订封闭协议，项目结算资金全部在指定银行办理，银行贷款资金与企业资本金同时监督使用，确保项目的建设进度和支付进度同步。

第四，要求企业提供详细的拆迁安置计划及土地复垦置换计划，建议客户制定合理资金回笼比例，按月向银行报备土地出让资金回笼情况，回笼资金必须进入银行监管资金账户，按照土地出让金比例及还款计划优先用于归还银行贷款。

第五，贷款发放前，项目建设手续齐全，由兵团师部提供合法有效的土地作抵押，办妥合规有效抵押手续。

第六，由兵团某师出具承诺：归还银行贷款不限于本项目置换土地出让所得出让金，若本项目置换土地出让所得出让金不足以归还银行贷款时，师部调配其他资金用于归还。

第七，银行加强贷后管理，关注开发项目的施工进度，完工情况以及总投资的变化情况。

[1]彭万力：新农村建设中投融资体制存在的问题与对策[J].现代经济（现代物业下半月刊），2007（9）.

[2]辛勤：论建设社会主义新农村视角下的兵团城乡统筹发展[J].新西部，2009（2）.