层次分析法在石油企业风险评估中的应用

王晓峰

摘要：文章结合石油企业实际情况，分析了影响企业发展的风险因素，从风险指标重要性和风险发生可能性两个维度进行风险度量，应用层次分析法确定风险评估指标体系中各项风险指标的重要性和风险发生可能性。论文遵循20-80原则对风险指标重要性和风险发生可能性的度量结果进行分类处理，根据处理结果绘制风险坐标图，依据风险坐标图中各项指标的位置特征进行风险评估、风险分析并提出风险控制策略。

关键词：风险管理；层次分析法；风险坐标图；风险评估

中图分类号：F270 文献标识码：A文章编号：1009-2374（2012）01-0014-04

一、研究背景和意义

石油企业属风险密集、资金密集和技术密集的高风险、高投入行业，公司的多专业、国际化发展等特点决定了公司风险的多样性和动态性，加大了风险管理的难度；公司的高速发展必然伴随着高风险，而要成功规避和利用发展中的各种风险和挑战，关键在于提高化解风险的能力和完善化解风险的机制。因此，通过在企业管理的各个环节和经营过程中探索先进的风险管理方法应用，对风险进行有效管控，对企业战略目标的实现具有极其重要的意义。

二、建立双层风险评估指标体系

对影响石油企业经营的风险因素进行分析，在此基础上形成风险指标，并建立双层风险评估指标

体系。

（一）风险因素分析

在全面分析石油企业所处的内外部环境、行业领域、经营业务范畴对实现自身目标可能产生影响的基础上，根据对企业决策者的深度访谈和一般员工的调查问卷的分析、筛选、提炼、对比、分类、组合各个风险因素，将风险划分战略风险、财务风险、运营风险、法律风险四个方面。

（二）双层风险评估指标体系

根据以上分析的风险指标，对该公司建立双层风险评估指标体系，如图1所示：

双层风险评估指标体系包括4个一级指标和36个二级指标。为了进一步对风险进行分析，需要对各级指标进行编号。记i.0表示第i个一级指标，记i.j表示第i个一级指标下的第j的二级指标，战略一级指标编号1.0，下面10个二级指标编号为1.1～1.10；财务一级指标编号2.0，下面10个二级指标编号为2.1～2.10；经营一级指标编号3.0，下面10个二级指标编号为3.1～3.10；法律以及指标编号4.0，下面6个二级指标编号为4.1～4.6。

三、应用层次分析法对风险指标进行度量

层次分析法（AHP）能够较准确的度量风险指标的权值，为此，采用层次分析法确定指标的重要性

权值。

（一）层次分析法

确定各个风险对公司的影响程度实际上是确定各个风险指标的重要性，这是典型的多目标决策问题。通过引入“权”的概念可以反映出公司决策者对各种风险的重视程度和各个风险的差异程度。

第一步，由决策人把第i个指标对第k个指标的相对重要性记作aik，构造相对重要程度矩阵，即：

若决策人能够准确地估计，

则有：

（1）

为了便于比较第i个指标对第k个指标的相对重要性，需要给出的值。根据决策人的认知和判断能力给出了属性间相对重要性等级表，

见表1：

第二步，确定权和最大特征值。求解权要计算相对重要矩阵中每一行元素连乘并开n（n=4）次方，即：

（2）

其中，表示第i个风险指标相对于第k个风险指标的相对重要性。

第i个风险指标的权重为：

（3）

求解特征值需要首先对相对重要性矩阵每列元素求和，即：

（4）

再计算最大特征值，即：

（5）

第三步，对相对重要性矩阵进行一致性检验。为此引入一致性指标CI，即：

（6）

一致性指标和随机指标之间的比值计算一致性比率，即：

（7）

若相对重要性矩阵的最大特征值大于，说明决策人所给出的矩阵中各个元素的一致性太差，不能通过一致性检验，需要决策人仔细斟酌，调整举证元素的值并重新计算最大特征值，直到最大特征值小于，如表2所示。或者遵循下面的判断标准：若CR>0.1说明相对重要性矩阵中各元素的估计一致性太差，应重新估计；若CR<0.1说明相对重要性矩阵中各元素的估计基本一致。

第四步，方案排序。

（二）风险指标的重要性度量

根据层次分析法的求解步骤可以对石油企业的风险指标进行排序，由公司决策人构造各个层次指标的相对重要性矩阵，一级指标相对重要性矩阵见表3：

根据层次分析法计算步骤，结合式（2）～式（7）可以得到一级风险指标的权值，并对决策人的相对重要性矩阵进行一致性检验，见表4：

同样地，将同一个一级指标下的二级指标看作一个单层指标体系，可以根据上面的计算方法确定各个二级风险指标体系的权值。根据分析结果，可以计算出各个二级指标的全域权重。利用层次分析法对风险指标的重要性进行排序，能够度量各个指标的相互关系，但是度量的结果受到决策人主观因素的影响，因此在使用时，一定要首先合理确定风险评估的指标体系。

（三）风险发生可能性度量

风险量化实际是对风险发生的可能性进行定量估计和评价。对事件发生可能性进行准确估计需要定量地评价风险事件的概率分布。因此，需要用概率论的分布理论确定风险发生的可能性。可以采取层次分析法对各级风险指标对应风险事件发生可能性（简称风险发生可能性）进行排序。

通过对决策者和资深员工的深度访谈，根据其价值判断和主观认知，构造相对可能性矩阵，根据式（2）～式（7），可以确定一级风险指标发生可能性的权重和一致性检验，见表5：

同样地，可将同一个一级指标下的二级指标看作一个单层指标体系，可以根据上面的计算方法确定各个二级风险指标体系的权值。根据分析结果，可以计算出各个二级指标的全域权重。利用层次分析法对风险指标的重要性进行排序，绕过了确定风险指标分布和特征的问题，虽然不能给出每种风险发生的实际可能性大小，但是能够度量各个指标的相互关系，需要注意的是，层次分析法度量的结果受到决策人主观因素的影响，因此在使用时，一定要首先合理确定风险评估的指标体系。

四、石油企业风险评估

对风险指标重要性度量和风险指标对应事件发生可能性度量进行分类处理，根据处理结果绘制风险坐标图，对企业进行风险评估，在此基础上，进行风险分析，提出风险控制策略。

（一）风险分类

对风险指标对企业的影响力和风险发生可能性进行排序并不是风险管理的目的，风险管理的目的是为了对风险进行评估，从而进行风险控制。风险评估的第一步，就是对风险进行分类处理。

首先，根据对风险指标对企业影响力排序，可以确定各个风险指标的重要性关系。在风险管理中，遵循20-80原则，将影响公司的各个风险指标按照分类重点管理的思想，分为影响极低、影响低、影响中、影响高、影响极高五类，分别用A，B，C，D，E表示。对风险指标对公司的影响力的分类，其中，权重在前20%（即1～7）的风险指标记为A类，权重在前40%～20%（即8～14）的风险指标记为B类，权重在前70%～40%（即15～25）的风险指标记为C类，权重在前90%～70%（即26～32）的风险指标记为D类，最后的10%（即33～36）的权重对应的风险指标为E类。按照这样的原则，得到7个A类风险指标（即影响力极高），7个B类风险指标（即影响力高），11个C类指标（即影响力中），7个D类指标（即影响力低）和4个E类指标（即风险极低）。

同理，根据对风险指标对应风险发生可能性排序，可以确定各个风险指标的发生可能性关系。同样地，根据20-80原则对指标进行分类，即可能性极低、可能性低、可能性中、可能性高、可能性极高五类，分别用A，B，C，D，E表示。对风险指标对应风险事件发生可能性的分类，其中，权重在前20%（即1～7）的风险指标记为A类，权重在前40%～20%（即8～14）的风险指标记为B类，权重在前70%～40%（即15～25）的风险指标记为C类，权重在前90%～70%（即26～32）的风险指标记为D类，最后的10%（即33～36）的权重对应的风险指标为E类。按照这样的原则，得到7个A类风险指标（即可能性极高），7个B类风险指标（即可能性高），11个C类指标（即可能性中），7个D类指标（即可能性低）和4个E类指标（即可能性极低）。

（二）风险评估

风险评价是风险评估的重要环节。在对识别出的风险因素进行度量和评估的基础上，对企业面临的风险状况给出综合的评价，以便选择适当的风险管理策略，对每一种重要的风险制定出风险对策或对策组合。将每个指标对应的两类排序进行整合，得到二维数组，每个数组对应二维平面上的点，如果将风险指标对应的风险事件发生可能性作为x轴，将风险指标对企业影响力作为y轴，就可以得到各个风险指标的坐标，即可绘制出风险坐标图，如图2所示。其中，每一点旁的数字代表对应的风险指标编号。

于是，根据风险发生可能性和风险对公司的影响程度两个维度可将象限区域划分为若干区域，根据不同区域的风险状况制定不同的风险控制策略，从而确定各个风险管理的优先顺序和策略。

将图2中左下端的阴影区域界定为严格控制区，将中间空白区域称为充分控制区域，将左上角的阴影区称为无效控制区。不难发现，大部分运作风险指标都出在无效控制区，说明该公司存在较大的运作风险，并且该风险对公司的影响很大，需要重点关注。

（三）风险应对策略

如前所述，在风险管理中，对风险因素进行评估并不是风险管理的最终目的，风险评估是风险控制的依据。有效的风险控制可以消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。根据对石油企业风险评估的结果可知，公司对风险因素的管理水平大致可划分为严格控制、充分控制和无效控制三个层次。

为此，将各个风险因素按照立即整改、加强控制和维持现状三个方面。将二级指标直接对应到相应的控制强度上。

其中，需要立即整改的风险指标包括作业风险、HSE风险、竞争者风险、原油和天然气价格风险等；需要加强控制的风险指标包括投资决策风险、储量和发展风险、行业风险、技术风险等；不需要整改，仅需要维持现状的风险指标包括自然环境风险、政治与政策风险、社会风险、融资风险等。

五、结论

本文结合石油企业实际经营状况，应用风险管理和决策理论和方法，进行风险识别，分析归纳了影响企业的各类风险因素，构建双层风险评估指标体系，应用层次分析法对风险指标的重要性和发生可能性进行度量，在此基础上，利用风险坐标图对石油企业进行风险评估。

风险管理涉及企业战略、财务、运营和法律等诸多方面，是一项复杂的系统工程。本文采用层次分析法度量风险指标的重要性和发生可能性，由于层次分析法中的相对重要性矩阵是由决策人的主观判断给出的，因此，在某种意义上说主观性过强。因此，指标体系不一样，度量的结果会受到影响，这就要求决策人在构建评价指标体系的时候一定要全面完整，否则会影响风险评价的结果，从而影响风险策略的制定，这些问题有待今后进一步研究。

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（责任编辑：周加转）