论商业银行风险管理及策略

【摘要】风险管理能力是银行的核心能力，商业银行风险管理能力的高低，直接影响到银行的存亡，而商业银行风险大多来源于流动性风险。我国的商业银行在流动性风险管理方面与西方发达国家还有差距。本文从我国商业银行面临的流动性风险出发，分析了其存在的问题，并提出了加强风险管理的建议。

【关键词】商业银行流动性风险管理

一、商业银行流动性风险的概述

一个具有流动性的银行应该能够在任何时候以较低成本获得足够其客户随时提取的资金。银行的流动性分为负债的流动性、资产的流动性。前者指银行以合理价格随时以负债融资的能力，后者则指银行资产以较低的损失率迅速变现的能力。当银行不能以较低成本或较短时间内获得资金时，便产生了流动性风险。

二、商业银行流动性风险的现状

（一）资产种类过于单一

现代商业银行资产负债管理理论要求多元化的资产构成，但如今商业银行资产单一的现象普遍存在，其中贷款占据了商行资产的大部分。贷款属于固态资产，流动性差，若其在商行资产中占比较高，则必然限制商业银行资产的流动性。

（二）较高的资本杠杆率

近几年我国商业银行存款增长率普遍高于资本增长率，导致资本杠杆率偏高，自有资金越来越难以抵御流动性风险。然而即使资本充足率达到警戒线以上，在金融市场的风险日益增加的当下，也难以保证银行经营系统的稳定及安全。

（三）其他现状

我国商业银行还存在信贷资产质量低、资金沉淀现象严重以及流动性负债比例上升、潜在风险加大等情况，这些情况都在很大程度上限制了商业银行资产的整体流动性，加大了商业银行潜在的流动性风险和流动性管理的难度。

三、商业银行流动性风险产生的原因

（一）资产期限结构不合理

商业银行的负债主要是存款，而资产业务则是以中长期贷款为主。在这种资产负债结构下，若市场出现较大波动，银行可能会出现难以应对客户的大额提取的风险，流动性风险随之产生。

（二）环境的变化

1.利率市场化对银行流动性的影响

现如今中国的利率水平越来越往市场化的方向发展，利率水平的高低对市场上资金供需的依赖性日益增强。利率的高低对银行资产负债的影响是巨大的，因此市场上利率的波动定会对银行资产负债结构产生影响，进而影响银行的资产负债流动性。

2.资本市场的形势转换对商业银行流动性的影响

就股票市场对商业银行流动性的影响来看：当股票市场由熊转牛，居民银行账户内的短期存款便会大量转到证券账户内，短期内银行流动性需求大幅增加，在无法增加供给的情况下，便产生了流动性风险。由牛变熊时，银行短期存款激增，不仅使银行对存款的利用率降低，也更容易增加流动性风险上的隐患。

3.经济过热的影响

近年来国内经济发展迅速，投资过旺，而银行贷款又是支持投资资金的主力军，信贷的行业结构也往往不合理，大多集中于几个发展迅速的行业，如房地产行业。一旦行业进入平台期或萎缩期，这对银行的流动性的保持是非常危险的。

四、控制流动性风险的对策

（一）对资产负债进行结构性调整

1.降低贷款在总资产中的比重

资产过于集中于贷款会增加商业银行的流动性风险控制上的困难，因此银行应当发展非信贷类的资产业务，如债券投资等。

2.促进贷款多元化

贷款的多元化包括种类多元化、行业多元化、贷款对象多元化以及期限多元化等，如提高质押贷款、贴现票据等比重，促进贷款的多元发展可以有效防止资产结构固态化。

（二）全面实施资产负债管理

流动性风险是多种问题的综合反映而不单单是资金管理问题，所以应当从更全面的角度来研究流动性风险的控制和防范。

1.建立有效的资金调剂机制

管理行应当对分支机构的资金头寸状况及时掌握，建立起资金统计、分析和预测的管理机制，使资金的调度更加有效。

2.建立合理的层级结构来加强资金的管理

充分发挥管理行对整个银行系统资金调度的作用，对各级下属行的资金进行集中，规范各级下属行的资金使用情况。建立应对流动性风险的内部决策控制、实施控制、事后监控和预警机制。

3.优化商业银行的资金配置

将银行资金在整个系统内部进行优化配置，既可以增加流动性又可以改善效益，更有利于充分利用有限资源，让资金在银行系统内部的配置达到最优。

（三）增强创新

1.资产及负债业务的创新

而资产业务的创新主要是增加期限短、风险低的投资业务，不仅要减少贷款的总比重，还要增加贷款中优质信贷的比重；负债业务的创新则要求商业银行积极进行主动负债，以此来提高负债的流动性。

2.中间业务的创新

通过提高商业银行的电子化水平，提高中间业务以及委托代理业务的比重，降低商业银行对存贷款业务的依赖性，以此来降低商业银行的流动性风险。

（四）健全流动性风险预警机制

1.建立流动性风险预警系统

加强对流动性风险的预测，有利于银行对未来经营风险的评估，以此来确定风险的严重程度。流动性风险预警系统的目的是为排除警情寻找方法，使流动性风险降到最低。

2.定期对流动性风险进行分析

对流动性风险的分析主要在于流动性来源分析、需求分析等方面。另外为了提高控制流动性风险的力度，事前准备处置预案也是非常有必要的。

五、结语

我国商业银行利在长远，随着我国改革步伐的加快，在国际经济一体化的进程中，金融领域的竞争日趋激烈。因此，提高风险管理的能力，对提高商业银行的竞争力和自身发展都具有重要意义。

参考文献

[1]曹远征.美国住房抵押贷款次级债风波的分析与启示[J].国际金融研究，2007(11).

[2]李云，夏琳斌.我国商业银行信用风险管理的国际经验借鉴[J].北方经济，2007(10).

作者简介：诸葛祥雨（1988-），女，汉族，山东临沂人，就读于西南财经大学金融学院，研究方向：商业银行经营与管理。

（责任编辑：刘影）