浅析商业银行对中小企业之授信

代凯燕

[摘 要]随着我国经济的不断发展，中小企业在我国经济体制中发挥着大中型企业所不能替代的作用，它们是社会稳定的基石，是平衡区域经济的重要杠杆。但是我国却存在着“银行资金多，授信难；中小企业多，受信难”的问题，当然这里的“银行授信难”主要是指授信给中小企业难。本研究将会分析造成“两多两难”问题的原因，最后提出推进商业银行授信创新的措施和建议。

[关键词]商业银行 中小企业 授信 受信 方案 创新

从广义上而言，授信是指甲方因乙方需求而授予乙方一个信用额度。根据授信的定义便可以得受信是指乙方因自身需求而接受甲方一个受信额度。本研究中提到的受信所对应的甲方并非单指银行，也可指其他的可以授信的机构或个人。

陈铨亚，潘志刚（2012）认为，对于商业银行而言，虽说授信、贷款和融资三个概念具有实质性的差别，但是在讨论商业银行授信时，这几个概念在大多数时候其含义是重合的，且可以交替使用。对此本研究类推认为，对于企业而言，受信、借款、融资这三个概念也可以同时并立。

一、“两多两难”的问题

对于民间金融来说，我国所表现出来的突出的问题就是“民间资金多，投资难；中小企业多，融资难”。而对于正规金融来说，我国所表现出来的一个问题便是“银行资金多，授信难；中小企业多，受信难”，本研究把此简称为“两多两难”，这里的“银行授信难”主要是指商业银行向中小企业授信难。那么到底为什么会出现“银行资金多，授信难；中小企业多，受信难”此问题？本研究将会在下面进入展开分析。

二、“两多两难”的原因

我国之所以会出现“两多两难”此问题，其根本原因其实是我国金融体制的问题，而解决此问题需要的是顶层设计与自下而上的改革相结合。要想解决此问题，顶层设计很重要，但这是宏观层面上的问题，不是本文研究的重点；当然自下而上的改革也很重要，因此分析“两多两难”此问题的直接原因也就十分必要了。

我国的民营企业特别是中小型和小微型企业，由于我国所有制体制的特点和这些企业自身的因素使得他们想融资却很难。一般来说，中小企业的自有资金都较少或是有限，因此绝大多数的中小企业都需要通过外在融资来实现企业的正常经营与运作。本研究选取比较有代表性的中小型企业来探究民营企业受信难的直接原因。

1.企业方面的问题

我国金融体制和机制的问题是导致我国中小企业融资难的根本性的原因，但企业自身的特点和弊端也是导致其不能从银行获得贷款的重要原因。

（1）盲目性较大。由于自身的局限性，多数中小型企业经营都存在一定的盲目性，很多中小企业在没有充分市场调研的基础上，盲目的推出产品，使得产品很容易没有市场或很快就被市场淘汰，缺乏自己的核心竞争力，使得银行对中小企业存在着天然的不信任。

（2）风险性较高。中小企业的风险主要体现在三方面：一方面是财务风险，多数中小企业自身根本没有所谓的财务体系，内部控制不健全，难以满足向银行贷款的很多条件；另一方面是违约风险，中小企业的缺乏足够的不动产作为抵押，也很难找到相应的担保机构或大企业作为其担保人，因此违约风险较高；正是由于中小企业的这些风险，与银行放贷的各项指标不匹配因此中小企业很难从银行贷款。

2.银行方面的问题

（1）评估体系不完善。我国的商业银行特别是国有银行放贷的绝大比例针对的是国有企业或其余大型企业，因此很多银行都没有建立专门针对中小企业的信用评估体系，而中小企业自身也没有完善的财务体系，这就造成了银行与中小企业之间严重地信息不对称。

（2）贷款成本较高。银行的授信成本是边际递减的，因此银行哪怕在承担相同风险，获得相同收益率的情况下也会选择贷款给国有企业或其余大型企业，而不会选择中小企业。

三、银行授信创新方案

站在银行的角度来讲，我国“两多两难”的问题，归根结底是由我国的金融体制问题所导致的，但是无论在既定的金融体制下还是金融体制改革的环境下，银行都应该进行不断地金融创新，包产品创新、制度创新、服务创新、管理创新等等，在减少中小企业融资难问题的同时获取更大的收益，以实现双赢。

1.完善评估体系

绝大多数银行现有的信用评估体系都是针对大型企业而设计的，中小企业由于其规模原因，根本达不到银行的放贷要求，金融机构对中小企业的信用状况很难做出准确评估，因此也就很难做出有效的信贷决策，能够建立专门针对中小企业的信用评估体系就成为了必须。

2.完善监控机制

虽说政府要努力地构建监控体系，但是银行本身也要构建属于自己的专有的监控机制，只有在政府与自身监控机制共同并行的前提下，才能够在保证中小企业融资问题得到解决的同时，也能够保证银行资金的安全性。

3.金融产品创新

当然在政府和银行建立了相对完善的征信、评估、担保、监管体系之后，银行还需做，也是当前很多银行一直在努力的方向便是金融产品的创新。不可否认的是绝大多数的商业银行推出的金融产品针对的是那些所谓优良的，有潜力的或是高新产业的中小企业，而我国现存的中小企业中，绝大多数都属于劳动密集型的低端产业。因此现如今，银行给予广大中小企的授信支持还远远不够，银行的金融产品创新还得继续，还得深化，还得具有针对性。

中小企业融资难是个世界性的难题，但银行想授信给中小企业也并非是件易事，对此我国要想真正解决此问题，银行在努力创新的同时，还需要的是政府支持，还需要国家在金融体制方面的顶层设计。

参考文献：

[1]陈铨亚，潘志刚.商业银行授信管理教程[M].浙江：浙江大学出版社，2012.

[2]林毅夫.谁在妨碍存量改革[J].商业时代，2002.

[3]燕小青，赵丙奇.温州乱象与民间金融融资渠道[J].银行家，2010.