矿产资源价值尺度及其价值组成研究

赵淑芹,葛振华,王国岩

(1.石家庄经济学院，河北 石家庄 050031；2.国土资源部信息中心，北京 100812)

资源耗竭和环境同化废弃物的机制负担过重都对人类文明形成严重威胁[1]。经济社会发展需要什么，我们有什么矿产资源可以被利用，经济社会发展目标是什么，怎样才能最有效地利用我们的矿产资源达到我们的目标，如何有效地管理和利用矿产资源一直是我国乃至世界各国矿产资源政策制定面临的问题。

1 矿产资源的价值内涵与外延

自然资源通常被看作是国家财富及其增长的决定性因素。工业化和城镇化引致的大规模矿产资源开发活动，在发达国家不可再生资源的消费水平无法降低的情况下，伴随着更多的发展中国家进入工业化和城镇化发展时期，必将对矿产资源需求持续增长。在一个可预见的时期内，矿产资源供求这一最基本的矛盾不仅是中国，在世界范围内将长期存在。而且，地缘政治和全球分配性稀缺，会使这一矛盾在一定区域内更加恶化。

解决资源短缺的途径，无非是发现新的储量、低品位矿石利用、替代性资源发现和生产过程或消费行为的改变。在当前新技术无法突破的情况下，新储量和开采量可以增加，但无法增加有限的矿产资源总量。进行有效市场配置，是解决发展中资源瓶颈的唯一途径。

目前，对把矿产资源界定为准公共物品虽然有疑义，但对矿产资源在勘查开发利用过程中，会产生外部性普遍认同。世界矿产资源丰富的国家，对存在外部性的资源实现有效配置，普遍采取了三种途径[2]：①进行资源开发的环境成本-效益分析；②采取包括税收或补贴计划在内的政府干预；③制定数量管制和调控政策在内的结构性的组织制度；④用社会福利水平提高这一条件确保资源的有效供应水平。

如果一种不可再生资源作为生产投入是必不可少的，除非有其他替代资源，否则生产和消费不可能无限维持下去[3]。即便如此，随着生产的继续，不可再生资源的存量会不断减少，不可再生资源的市场价格与资本的相对价格将会持续上升，并遵从资源稀缺性不断增加的基本规律；其二，随着国民财富的增加，对提高环境质量的诉求会随之增加，环境服务价值会不断上升；其三，税收、补贴和数量管制和调控价值是一个可变化的数值；其四，人类社会的福利水平不断提高。由此可见，矿产资源的价值内涵与外延是一个不断扩展的过程，矿产资源的价值尺度的调整，有利于实现资源的可持续利用。

2 矿产资源的价值尺度

矿产资源价值内涵与外延是动态可扩展的。一定时间内可核算的矿产资源价值，必须通过其满足经济、社会、环境和政治目标及其程度来确定。矿产资源价值应体现经济效率、分配公平、经济增长与就业、资源保障和维持“可接受的”环境质量五项尺度。

2.1 经济效率尺度

矿产资源价值应体现经济效率。矿产资源是人类赖以生存和发展的物质基础。我国95%的能源和80%以上的工业品及农业生产资料都来自矿产资源。矿产资源勘查开发是一个资金与技术密集性产业。规模经济要求资源型企业单位产品的成本最低，而保证其实现利润最大化的方式是推动探、采、选、冶纵向联合的组织体系的创新。通常一个大型不完全竞争资源企业，虽然无法实现最优技术效率、产品选择效率和配置效率，但可以做到经济效率越来越高。虽然经济效率因受到矿产生产、消费分布和贸易格局的规模和组成影响，往往只能做到次优，但无论私人企业还是国有企业，盈利是企业生存永恒的主题。

2.2 稳定就业

矿产资源价值应体现经济增长与并满足就业需求。无论是私人企业，还是国有企业，在获得潜在的高利润之前，必须创造足够的利润来维持企业的生存。从企业经营讲，即使不生产也产生固定成本与折旧，而维持一定的生产规模还可以减少企业成本损失。从国家范畴上，只有达到一定规模的矿产生产才能保障国民经济增长与就业水平。由此可见，企业维持一定的市场份额和产量水平，比其利润最大化目标对经济增长和就业更重要。现实的经济效率是与经济增长及就业目标互相调和的结果，保障一定经济增长与就业水平的利润追求是政治可行的资源开采的基本诉求。

2.3 分配公平尺度

矿产资源价值应体现公平原则。矿产资源具有不可再生性和数量有限性，并随着不断开采而减少。由此，矿产资源的公平，首先体现为代际公平。当代人的资源开发利用，以不损害后代人的资源利用机会与权利为前提。其次，体现国家间平等贸易原则。国际间开展的矿产资源勘查开发合作与矿产品贸易，应体现矿产资源开发的收益共享。第三，通过矿业权价款、矿产资源补偿费、矿区使用费等，实现矿产资源经济地租在当代所有者、生产者、使用者之间的合理分配。第四，矿产资源收益应惠及全民。矿产资源是国家财富，应对矿区原居民承受的环境损失应适当补偿。

2.4 矿产资源保障尺度

从长时序的国际矿产市场演化看，矿产品价格具有易变性，易变性会导致当前的所有者、投资者和生产者，加速消耗已探明的资源储量，影响矿产资源的长期供求关系。从矿产资源生产、消费和储藏看，受资源空间分布不均衡性影响，国家间贸易限制和生产国的局势动荡都会导致短时间内的资源供求波动。发达国家采取的诸多保障矿产资源需求的做法，比如，通过国家投入，或对私人公司补贴与减税来促进勘探投资和开采规模增长，或通过对矿产生产、消费和贸易环节国有化措施值得借鉴。保障国家安全和国家经济安全是矿产资源开发利用与贸易的必要条件。

2.5 环境质量尺度

矿产资源是天然赋存于地壳内的物质富集物，其总是寓于一定的环境中，或平原农田，或丘陵林地，或黄土高原生态脆弱区等。由于任何矿产资源的开采一定伴随着对土地的直接挖损、占压等扰动环境的行为，有些还会带一定的土地污染，比如，如果不对金、银矿开采形成的尾矿进行有效的处理就有可能产生土壤重金属污染。在当前技术经济和生态条件下，矿产开采是从环境中取得有用物质的过程。同时，矿产资源不断利用的过程，也是环境废物不断堆积的过程。在扰动未得到有效恢复之前，矿产资源的开采行为一般会降低环境美学价值和保障生物多样性的功能。

大量矿产资源给人类直接带来利用福利的同时，也给环境带来一定的损害。根据环境的自净功能，设定环境的最低标准，并在矿产资源价值中体现污染者付费和由环境损毁者负担的原则，对保障环境的可持续利用有积极意义。

3 矿产资源价值组成

资源是人类发现有用途和有价值的物质。自然状态的和未经过加工的资源被输入生产过程，变成有价值的物质，或也可直接进入消费过程给人类以生存而产生的价值。矿产资源带给消费者的货物、服务和舒适性的直接价值用矿产资源现实价格衡量，通过市场机制体现其生产与消费。

3.1 矿产资源总价值

基于矿产资源价值尺度，从矿产资源所有者、矿业权人、矿山经营者和矿产资源开采利益相关者(矿区原居民)的视角，矿产资源总价值至少包含四项基本内容：①矿产资源净价值；②矿产资源环境价值；③矿产资源生产、消费与贸易活动干预调控价值；④矿区原居民社会福利水平调节价值。其中，矿产资源的净价值是矿产资源市场价格，其余各项矿产资源的调节价值。

3.2 矿产资源净价值

无论是按照劳动价值论还是效用论，矿产资源在未被发现和利用前，其价值只是潜在，的或停留在概念上。当人类投入了地质勘查劳动，提交了矿产储量报告，确定了矿产资源的空间具体位置、数量、质量、开采条件及加入生产和消费环节时，这时的矿产资源就具有了现实的价值，并通过不同阶段的实际价值形式体现出来。

3.2.1 勘查价值

对空白地经过填图、物化探和基础地质工作，形成了一定远景的工作区域，在一定范围和期限的远景区设定探矿权。从成本角度，探矿权价款是前期各项投入的累加；从收益的角度，探矿权价款是设定探矿权未来可能的收益和；从市场视角，是类似探矿权的交易价。符合一定条件的探矿权可通过转让、作价出资和入股等体现其价值。

3.2.2 采矿权价值

在一定工作区域内划定的有采矿价值的区域上，可以设定采矿权。从成本角度，采矿权价款是前期各项投入的累加，包括探矿权价款、详查和勘探的地质手段与工程投入、探矿权使用费；从收益的角度，采矿权价款是设定采矿权的未来可能的收益；从市场视角，它是类似采矿权交易价，符合一定条件的采矿权可以通过转让、作价出资、入股等体现其价值。

3.2.3 矿产品价值

无论是在已设立的矿区进行采矿活动，还是新设立的矿山的矿产品的价格，从成本角度，必须体现先期的投入，包括采矿权价款、采矿权使用费、矿产资源补偿费、资源税、矿产资源设立矿山和维持矿山运营的固定与可变成本，以及合理的利润和增值收益；从收益的角度，是矿山在采矿权期限内未来若干年可能的收益贴现值与可采储量的比值；从市场视角，它是同类矿产品的市场交易价。

3.3 矿产资源的调节价值

调节价值是对矿产资源价值中无法通过实际市场价格体现的环境可持续的价值、国家对矿产资源生产、消费与贸易的干预调控价值、保障矿区原居民权益价值等的一种实现方式。

3.3.1 环境价值

在矿产资源开发利用的每一阶段，都需要各种环境资源的配合。现阶段的矿产资源探采活动都是对环境资源的掠夺过程，比如，探采活动不但破坏了土壤物化特性，降低景观价值，还影响矿工及采矿地的社会经济活动。其环境掠夺程度随着低等级矿产的开发和现代采矿技术的应用而增大。罗伯杰·伯曼[2]将自然环境为人类及其经济活动提供的服务分为：提供企业的生产投入物、消化吸收生产过程中产生的废物、提供居民的娱乐服务、为企业和居民提供生命支持服务。矿产资源的探采活动不仅降低了环境的美学价值和康乐价值，还把环境作为废物堆积处，威胁作为社会“生存基础”的环境安全，降低了人类的福利水平。对探、采环境影响计价，是保障环境可持续的必然要求。现阶段环境补偿价值体现在地质环境治理费和矿区土地复垦费投入。

3.3.2 政府干预价值

由于矿产资源的特殊性，国家干预矿产资源生产、消费与贸易活动是必要的。首先，通过矿业权人资格和资质审查选择矿业权人。在勘查阶段，政府干预的主要价值体现是探矿权使用费，其设立主要目的在于克服探矿权中出现的“跑马圈地”和“占而不探”现象，并通过政府基础地质项目投入，增加对一定区域的地质认识深度，通过贷款优惠和延期还款鼓励探矿活动。

在采矿阶段，政府干预的主要价值体现在资源税、采矿权使用费、矿产资源补偿费上。在采矿权设立阶段，采矿权使用费的设立，主要目的在于克服非采矿目的采矿权需求(如，单一转让采矿权获利行为)和采矿权市场投机行为；资源税将非人类劳动投入产生的天然富存价值归公，调节了由于资源丰腴程度造成的收益分配产生的问题；矿产资源补偿费是对耗竭性资源征收的补偿，补偿费的用途是为寻找新的资源储量或替代品提供资助，有助于实现有节制的采矿活动。另外，通过国家一系列有助于实现探采活动的投入(如，大比例尺区调和国家地质矿产政策倾斜)、税费减免与优惠鼓励矿产资源开采活动。

在矿产品的生产与贸易阶段，通过生产环节和利润环节征税，通过出口关税限制初级矿产品出口，鼓励建立国内建立加工产业；通过进口关税来鼓励新的国内矿源及其相关产业，并一定程度上限制矿产成品进口；通过进口和出口限额等非关税壁垒可以保护国内矿业；通过价格管制和补贴促进战略矿产的市场份额，增加国家的国际矿产经济地租的分配额度。

3.3.3 社会福利水平调节价值

大规模、全方位、高强度的矿产资源开发，给矿产资源原产地带来了一系列问题，如资源浪费、耕地占用、环境污染、地质灾害等。“富饶的贫困”和“守着煤山无柴烧”不是矿产资源经济活动中的个别现象。投资者获得了利润却未承担应有的社会责任。

企业的收益不仅仅源于股东投入的实物资产，还应包括专用性人力资产及债权形成的资产等[4]。按照“谁贡献、谁受益”的原则，作为矿产资源的勘探与开采活动，涉及各级矿产主管部门、矿业权人、经营者和雇员、矿区原居民相关利益主体。矿山居民地的原居民通过土地入股等多方式，分享矿产资源收益的实践，也是矿产资源的社会福利水平调节价值体现的标志。

4 结论

研究矿产资源价值有助于完善和改变当前矿业权价格、矿产品价格不能反映矿产资源价值，导致矿产资源低效和浪费利用的现实。本文主要研究了矿产资源价值内涵、矿产资源价值尺度、矿产资源价值组成。

通过研究，我们认为在当前的技术经济水平下，矿产资源价值应体现经济效率、分配公平、经济增长与创造就业、资源保障和维持“可接受的”环境质量标准五个尺度。矿产资源总价值应包括矿产资源净价值和调节价值。净价值分为，勘查价值、采矿权价值、矿产品价值和矿产品价值。调节价值包括环境价值、干预调控价值和社会福利水平调节价值。

[1] 阿兰.兰德尔.资源经济学——从经济角度对自然资源和环境政策的探讨[M].施以正,译.1版.北京:商务印书馆，1989.

[2] 罗杰.伯曼.自然资源与环境经济学[M].侯元兆等，译.2版.北京:中国经济出版社,2002.

[3] 朱迪.丽丝.自然资源：分配、经济学与政策[M].蔡运龙等，译.1版.北京:商务印书馆,1998.

[4] 吴敬琏. “十七大”后的发展课题[EB/OL].( 2007-11-30)[2011-8-15].http://www.pinggu.org/bbs/b29i269758.html

[5] 胡锦涛.高举中国特色社会主义伟大旗帜为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗——在中国共产党第十七次全国代表大会上的报告[EB/OL].( 2007-10-2430)[2010-12-15].http://news.sina.com.cn/c/2007-10-24/205814157282.shtml.