商业银行发展县域金融业务若干问题探析

郭跃芳

商业银行发展县域金融业务若干问题探析

郭跃芳

县域金融业务指的是县及县以下行政区内的金融业务。县域金融有别于传统意义上的农村金融，既包含传统的存、贷、汇和微型金融，同时也蕴藏着丰富的规模化融资、财富管理和投资银行等高端金融服务需求。

一、商业银行开展县域金融业务的盈利可能性

中国未来仍将是全球经济增长最快的经济体之一，其中农村经济具有很大的成长空间，将成为推动中国未来经济发展和经济结构调整的重要动力。

（一）县域金融市场潜力巨大

随着新农村建设、农村城镇化向纵深推进，现代农业产业发展壮大，县域新型工业化蓬勃发展，以及农民收入稳步增加，发展县域金融市场有利县域经济的快速发展和产业结构的升级，并将带动金融服务需求大幅提升。目前，我国金融服务在县域地区的渗透率仍然较低。2008年，县域贷款占县域生产总值比重为40.2%，而城市地区这一比重则达到171.5%。我国城镇化率程度在不同地区差异较大，东部的县域金融市场已经基本形成，中西部有待进一步开发。

（二）农业银行的“蓝海效应”

“蓝海”一词来源于欧洲工商管理学院的W·钱·金教授和勒尼·莫博涅教授所著的《蓝海战略》。与“蓝海”对应的是“红海”，即竞争激烈的已知市场空间。要赢得明天，企业就不能靠与对手“硬碰硬”的竞争，而是要主动去开创一片“蓝海”，即蕴含巨大需求的新兴市场空间。“蓝海效应”是指中国农业银行开展“三农”业务所带来的增值效应。

（三）县域金融业务的盈利前景

全球最赚钱的银行不是花旗，也不是JP摩根，而是孟加拉国的从事小额信贷业务的乡村银行。虽然县域金融业务规模有限，但可以收取比较高的利率，坏账率也比较小。目前，国内商业银行的定位趋同、客户趋同、产品趋同，在大中城市的竞争日趋激烈。在此背景下，县域广阔的蓝海市场正越来越受到各家金融机构的重视，各家金融机构均把发展县域业务作为新的商机。开辟县域蓝海，打造新的竞争优势，是商业银行实现长期可持续发展的必然选择。发展县域金融是推动中国经济协调发展的战略需要，是县域经济发展的客观需要，也是商业银行业务发展的现实需要。对商业银行来说，抓住了县域，就抓住了未来。

二、县域金融业务盈利的症结

各商业银行虽然在总行层面的管理能力很强，但基层分支机构却很弱，商业银行的管理升级，尤其要注意基层的提升，否则县域金融业务就很难实现盈利。

（一）症结一：成本高

县域金融客户信贷需求时间急、金额小、使用频繁、期限短的特点，决定了在提供信用服务时要占用更多的人力、设备和物理网点资源。显而易见，一定量的县域信贷业务需要更多的资本投入来支撑，其运行成本要高于城市信贷业务。

县域信贷业务的高成本，主要体现在管理成本和贷款损失成本两个方面。开展县域中小企业融资业务过程中，商业银行始终面临信息不对称的问题，客户的财务报告和审计报告质量比较差，市场上也缺乏公信力比较强的第三方的信用信息供应商，收集中小企业信用信息的成本非常高，中小企业融资业务的单笔金额比较小，单位交易成本相对比较高。

根据世界银行统计数据，国际上商业的可持续小额信贷组织平均的管理成本是10%～15%左右；按照10%的管理成本、3%的贷款损失成本以及5%的资金成本来粗略计算，县域信贷业务的成本高达18%，因此众多银行机构均不愿发放县域贷款，尤其是农户贷款。

（二）症结二：风险大

县域金融的信贷服务对象主要是农业产业化龙头企业、县域中小企业、个人客户以及农村基础建设和小城镇建设。农业作为弱势行业，农民作为弱势群体，其生产经营具有受自然条件影响大、不稳定、风险高、收益率低的特点；县域企业规模小、财务制度不健全、技术含量相对较低、财产抵押难度大、经营者群体素质不高，抵御风险的能力较差。这些内在特点决定了服务县域信贷业务所伴生出的较高信贷违约率和损失率。

同时，县域金融部门由于受业务性质和基础条件的制约，一定程度上存在内控制度不健全、不完善的现象。目前各金融机构以整体风险控制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险控制为内涵的授权分责管理还不严格，缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理监控、交易风险监控手段，管理制度和评估方法滞后。

（三）症结三：缺乏创新

县域经济不同于大中城市经济，其对金融服务的需求也大相径庭，而且2070个县域县情也相差迥异，每个县自身也在不断发展，这就要求相应的县域金融服务、产品、机构及文化要多样化、动态化。

当前县域的金融机构盈利不高的原因主是缺乏创新的压力和动力。目前，我国农信社、农行等在做企业贷款和中型项目贷款这块业务上基本上盈利，在农户和小企业贷款上却出现了亏损。但如果管理水平不高回收率差，大项目也会赔钱。做农户贷款难度很大，但并不等于说农村金融不能盈利，只能说明金融机构的创新不足，产品适应性不高。农村金融市场的需求很大，农村金融发育程度却不够完善。

三、县域金融业务盈利模式的探索

在当前我国城乡二元经济结构下，县域经济和县域信贷市场与城市经济、城市信贷市场在客户对象、信贷需求、风险特点等方面都具有明显的差异，这决定商业银行必须因地制宜，在成本控制、风险管理、金融创新、风险定价、税收筹划等方面实行有益的探索。

（一）县域金融业务的成本控制

1.规模营销，批发经营。在降低中小企业融资业务的单位成本方面，国际领先银行已经有一些比较成熟的做法，比如说推行群体营销模式，对同一客户实行多种金融产品的交叉销售等等。县域金融借贷业务可考虑县域经济特色、季节性和时间性统一放贷，统一收贷，以降低经营成本。

2.专业分工，提高效率。专业化是提高效率的关键，商业银行开展县域金融业务也不例外。

3.发挥“人缘”、“地缘”优势。在我国县域地区，一方面借贷主体的活动空间相对有限，另一方面关于主体的诚信、经营行为和社会关系等方面的信息被社区的人熟知。如果金融机构的从业人员能够融入社区，利用社会组织资源来管控风险，那么不仅信息获取成本十分低廉，而且容易和相关主体建立起融洽的关系

（二）县域金融业务的风险控制

虽然县域金融业务发展前景广阔，但短期内其弱质特征不会发生根本转变，与大城市、大客户、大项目相比，县域信贷业务的风险相对较高，要求县域银行必须采取有效的风险防控。

1.加强内部控制建设，从制度层面防范和化解风险。商业银行实施内部控制的主要目的是为了规范人们的行为，最大限度地降低风险。我国商业银行的内部控制系统以风险控制为先导，目的在于最大限度地减少内部控制的实施效果与预期目标之间的差距。

2.在追求盈利和控制风险中探索有效的平衡点。追求盈利，是企业的本质要求。银行所能够承担的风险受限于所拥有的资本，多大的资本决定可承担多大的风险，从而决定多少的盈利。为了在既定的风险承受能力下实现企业价值的最大化，银行就必须将资源投向风险低、收益高的产品和客户，实现最优的风险-收益结构。县域金融业务客户散、周期长、风险高，在客户准入、流程管理、人员管理等方面要加强控制，进一步提高风险识别和防控水平，在可控的基础上增强发展能力。

（三）通过县域金融创新增加利润增长点

金融创新就是以客户为中心，在充分了解、发现、搜寻和挖掘客户真实需求的基础上，不断地对金融产品、金融服务、金融机构乃至金融文化和管理方式动态更新，才可能实现“资本约束下盈利能力最大化”目标。

1.提供多样性产品。这需要金融机构去研究县域金融客户的特殊性、多样性，对客户进行细分，来发现、搜寻、发掘其多样性个性化的贷款需求，并有针对性地开发、提供多样性、个性化产品。

2.创新管理方式。这需要金融机构工作人员深入县域、深入乡村、走村串户，充分了解知晓并及时跟踪县域多样化、动态化金融需求，然后科学设计风险可管控、成本可承受、利益可分享的双赢金融产品和服务，充分满足县域金融需求。

（四）运用风险定价技术覆盖风险和成本

商业银行发展县域金融业务，收益必须覆盖风险和成本，维持合理利润，促进服务‘三农’和自身发展的有机统一，这样才能可持续发展。由于县域金融需求缺口较大，财务费用在县域中小企业经营成本当中占比还是很低的，适当增加银行融资，对于扩大经营规模、改善经营效益的杠杆作用还是十分明显的。因此许多中小企业能够接受比较高的融资价格，市场利率一般要高于城区业务，为运用风险定价技术覆盖风险和成本提供了可能性。中小企业获得了经营所需的资金，并且创造了比较大的利润，银行也从中能够获得比较高的收益，这将是一个双赢的结果。

（五）开展县域金融业务的税收筹划

农业的特殊性和农村经济的弱质性，导致了农村金融中市场失灵的问题。农村金融在客观上与金融的商业化运作之间存在一定矛盾。我国目前对商业银行县域金融业务的财税支持有县域金融机构涉农贷款增量奖励、金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除等优惠政策。在县域金融业务经营管理过程中进行合理的税收筹划，采用科学的技术方法，可以显著的提高商业银行的效益，实现企业价值的最大化目标。

教育部人文社会科学研究项目“县域金融的借贷行为与信贷风险分类管理研究”（编号：09YJA790174）；河南软科学项目（102400450126），县域金融机构信贷风险评估与管理研究。]

（作者单位：信阳师范学院经济管理学院）