基于层次分析法的政府投资高速公路项目绩效评价探讨

刘建英，刘小粉

(长沙理工大学 经济与管理学院，湖南 长沙 410014)

以政府为投资主体的高速公路项目具有明显的公共性、效益多样性、成本与效益不匹配、更注重效率和公平等特点，区别于其他投资主体的高速公路项目，必须要有符合其自身特点的绩效评价方法，以达到提高政府的决策水平，提升项目管理水平的目的。层次分析法是美国运筹学专家Saaty 提出的定性与定量分析相结合、适用于多准则多目标问题评价分析的一种方法[1]。该方法的基本思路是将抽象的总目标细分为多个子目标，将子目标再进一步分解为具体的指标，最终得出规律排列的目标层次结构，再通过两两相互比较确定各指标之间、各子目标之间的顺序排列。

本文以政府为投资主体的高速公路项目的绩效评价作为研究对象，采用层次分析法探究高速公路项目绩效评价的相关问题，构建一套简明实用并符合我国国情的高速公路绩效评价模型。

一、政府投资高速公路项目绩效评价指标体系的构建

(一)政府投资高速公路项目绩效评价指标体系构建的原则

1.科学性、全面性原则[2]。由于政府投资高速公路项目绩效评价的时点延伸覆盖了项目从决策至运营的全过程，所以其绩效评价不再仅仅是项目本身的效益，而是从全社会的角度出发，综合考察高速公路所带来的正面和负面的影响，以全面准确的反映高速公路的社会效益状况。所以，在构建指标时，要注重全局性原则的应用。

2.系统性、层次性原则。政府投资高速公路项目绩效评价指标体系是对其所处的社会、经济、环境以及技术系统进行科学的抽象和描述，这个复合系统决定了指标体系的各指标之间以及各层次之间具有紧密的内在联系。因此，构建的绩效评价指标体系必须能全面包含高速公路项目各个层次方面绩效的情况，同时保证各指标的独特性、不交叉、不重复，使所构建的指标体系能够准确、充分、科学地反映政府投资高速公路项目的绩效。

3.“3E”评价原则。依据切克兰德教授的“3E”绩效评价理论，项目的绩效应是是经济性、效率性和效果性的综合。因此，指标体系的选取和设计应以“3E”为标准，进行分类，使政府投资高速公路项目的绩效评价指标能更加全面、清晰的反映项目的实际绩效。

4.定量与定性相结合的原则[2]。

由于政府投资高速公路项目绩效评价的内容不仅广而且复杂，同时并不是所有的指标都是有形的、可以量化的，对于无形的、难以量化的指标必须进行比较性描述或定性分析，因此，构建绩效评价指标时应采用定量与定性相结合的原则。

(二)政府投资高速公路项目绩效评价指标的构成

本文首先采用系统分析法、整合法，从国内外文献中，对各种指标进行统计分析，选择那些使用频度高的指标，同时在考虑高速公路项目绩效评价关键因素的基础上，综合选择那些针对性较强的指标。然后依据各指标的内在相关性和高速公路项目的系统层次划分理论，整理各指标并得出分类，初步建立政府投资高速公路项目三层次绩效评价指标体系[2-5]。

为了更加直观的反应绩效评价目的与结果，首先分析政府投资高速公路项目过程绩效与“3E”的关系。政府投资高速公路项目主要包括投入、过程、产出、效果这四个维度，其中投入和过程维度主要反映的是建设阶段绩效，而产出和效果维度主要反映的是营运阶段绩效。这一划分方法，是根据政府投资高速公路项目绩效评价的特点即以输出为导向，按照过程分析法来划分的。在四个维度的关系中，投入维度和过程维度主要体现了经济原则，产出维度主要体现了效率原则，效果维度则主要体现了效益原则。

根据过程维度与“3E”关系，制定出初步绩效评价指标后，本文运用问卷调查的方式向7条政府投资高速公路项目发放了“政府投资高速公路项目绩效评价指标及其3E分类问卷调查表”，并征询湖南省交通厅、广西交通厅、中南大学、长安大学等有关高速公路行业专家、项目管理专家及理论专家的意见，参考最新公路行业规范、标准，对指标进行筛选和优化，消除各指标间的重复、交叉、包含、矛盾、因果关系等现象，修改和完善初步建立的评价指标体系，最终确定政府投资高速公路项目绩效评价指标体系，并根据“3E”理论将各指标归类。最后得出经济性指标、效率性指标和效果性指标个数分别为10个、16个和21个，具体情况见表1左侧三列。

二、政府投资高速公路项目绩效评价指标体系的权重设置

(一)建立指标层次结构框架

根据提取出的48个指标的属性和“3E”分类，将其分为3组，因此结构框架由3个层次组成，即第一层为政府投资高速公路项目综合绩效—目标层，第二层次为经济性绩效、效率性绩效和效果性绩效—标准层，每层次下又包含有若干个指标—子准则层。

(二)构造判断矩阵

建立起指标层次结构框架后，就确定了各层之间和各因素之间的从属关系，接下来就是确定各层次和各指标的排序问题。在同一层次的指标排序可以看成是多个指标重要性的两两比较，并将比较判断结果定量化， 得出判断矩阵。 在没有一致标准的情况下，对于重要性的判断常常采用1-9标度法构造判断矩阵。标准层及各子准则层的判断矩阵见表2、表3、表4和表5。

(三)层次单排序及一致性检验[5]

由于受各专家个人水平不同、认知差异等主观方面的影响，得出的判断矩阵不一定符合一致性检验。所以，必须检验判断矩阵是否满足一致性要求。Saaty给出了阶数从1到10的对应的RI值，那么对于高阶(阶数大于10)比较判断矩阵而言，其平均随机一致性指标RI值只能根据定义进行计算，其值如表6所示。根据RI和λmax可计算一致性比率CR。当CR<0.1时，可认为判断矩阵具有满意的一致性，说明权重分配合理[6]。否则，就要更改判断矩阵的数值后重新计算CR，直到判断矩阵的一致性比率小于0.1。

表1 政府投资高速公路项目绩效评价指标体系

表2 标准层的判断矩阵及权重的计算

表3 A1各子准则的判断矩阵及权重的计算

本文利用MATLAB7.1软件编写程序求解各判断矩阵的权重和最大特征值，确定的各指标权重见表2、表3、表4和表5右侧一列所示，子指标层Ai和末级指标层A1k、A2k、A3k的最大特征值及一致性比率系数见各表最后一行，可以看出一致性比率系数均符合CR<0.1 ，即各判断矩阵均具有满意的一致性，权重分配合理。根据总指标、一级指标与各末级指标的关系可以求出末级指标相对于总指标的权重，结果见表1右侧一列。

(四)层次总排序及一致性检验[5]

层次总排序即是指标层(末级指标指)相对于目标层(一级指标)的权重。即使层次单排序经过检验全都符合一致性检验标准，但是当组合起来综合考察层次总排序的一致性时，仍然可能出现不一致的情形，因此，有必要对层次总排序也进行一致性检验。

表4 A2各子准则的判断矩阵及权重的计算

表5 A3各子准则的判断矩阵及权重的计算

表6 平均随机一致性指标RI值

CR(1)=0，CR(2)为准则层判断矩阵的一致性比率。第k层通过组合一致性检验的条件一般为CR(k))<0.1[7]。

对于本文确定的指标组合一致性比率CR3为0.0625，符合CR<0.1，即判断矩阵均具有满意的一致性，权重分配合理。

三、政府投资高速公路项目绩效评价模型的构建

(一)评价值的取得

定量指标的数据主要来源于《交通预算项目绩效考评管理试点办法》、《交通预算项目绩效考评操作指南》等国家法律法规及相关规定和具体高速公路项目的可行性报告、施工进度计划、项目中期总结、项目竣工决算报告，运营和管理阶段的年度财务报表等相关资料。对定性指标的设定，以问卷调查取得相关资料为准。

(二)评价值的标准化

由于各个指标评价基数和单位不同、判断准则各异，所以首先必须先对各指标进行标准化处理。由于政府投资高速公路项目绩效评价指标体系中的指标即有定量性质的，又有定性性质的，所以要采取不同的方法确定不同性质指标的评价标准。

首先来分析如何确定定量指标的评价标准。定量指标标准有历史标准、计划标准、行业先进标准、平均标准和经验标准[8]。考虑到每个标准的优劣性及实际适用性，本文采用计划标准作为定量指标的评价标准。定量指标的实际得分，可以通过实际获得或实际计算的数据与计划值进行比较来确定。又因评价指标按其取值类型和属性可分为成本型指标、区间型指标和效益型指标三类[9]。成本型指标是指实际值比评价标准值越小越好的指标，如工程事故率、交通事故发生率、项目建设变更次数等指标；区间型指标是指在一固定数值范围变动为最好的指标，低于下限或者高于上限就欠佳，如资金支出结构的合理性指标；效益型指标是指实际值比评价标准值越大越好的指标，如投资利润率、区域经济增长率、工程概算执行率等指标。因此在确定定量指标的得分时，要先明确指标的属性，对于不同属性的指标采用不同的比率计算得分。

其次分析定性指标评价标准的确定方法。由于定性指标具有客观性不强、难以量化、模糊性等特点，因此本文采用格栅获取法将定性指标定量化。该方法的思路是请高速公路行业专家评委对各定性指标实际执行情况打分(以10分为满分)，专家打分乘以指标对应的权重就得指标的实际得分。

(三)绩效评价模型的构建

根据计算出的各指标权重，结合模型构建方法就可构建政府投资高速公路项目综合绩效评价模型。构建绩效评价模型的方法主要有模糊综合评价、专家评价、加权评分、熵评价[10-11]等，由于政府投资高速公路项目的绩效具有模糊性，本文采用加权平均的模糊评价法构建模型进行指标的合成运算。其基本思路是：首先计算出各定量指标和定性指标的实际得分；然后将所有指标的实际得分连加求和即得项目绩效评价的得分；最后，依绩效评价分级标准，即可得高速公路项目综合绩效的水平。总结其绩效评价模型公式为：

其中wk是各个指标权重，rkj是各个指标得分。参考国内外综合评价值的分级方法，我们根据阈值原则给出如下判断：得分bj<0.3，项目绩效水平低；得分bj∈[0.3，0.4]，项目绩效水平中；得分bj∈[0.4，0.5]，项目绩效水平良；得分bj>0.5，项目绩效水平好[12]。

四、政府投资高速公路项目绩效评价模型的应用

利用本文构建的绩效评价模型来具体评价H省的LC高速公路项目，LC高速公路项目是H省“九五”重点建设项目之一，是国家公路交通重点规划建设的“五纵七横”国家主干线北京至珠海高速公路中重要的一段，是H省已建成通车的高速公路中标准最高、里程最长的项目。该项目2000年5月28日正式开工建设，2002年11月30日正式通车试运行。该项目主线全长182.788公里。全线按照平原微丘区高速公路标准修建，沿线设1个管理处、3个管养工区、3个服务区、3个停车场和11个收费站。该项目建设资金来源为世界银行贷款20000万美元，工商银行贷款165000万元，交通部拨款100700万元，省交通重点建设资金及省交通重点建设资金回收7474万元，地方财政专项(国债)70000万元，属于政府投资高速公路。

运用本文构建的绩效评价模型对项目进行绩效评价，主要从两个方面进行评价：一是对项目本身进行评价，即项目从决策到竣工实施的状况怎么样；二是对项目对周边环境的影响进行评价，即项目对高速公路系统环境、交通运输系统环境和社会系统环境的影响。定量指标可直接计算指标得分，定性指标的量化采用格栅获取法。经济性各指标得分的计算见表7。

表7 经济性指标得分

表7的定性指标根据专家打分法和格栅获取法得出得分，定量指标根据计划值和实际值的关系得出得分。用表7中经济性各指标的得分乘以表1中经济性各指标对应于总目标的权重，得出经济性指标的综合得分为8.0020，进一步处理得0.8002，即LC项目的经济性绩效评价结果为好。同样方法可得出效率性指标、效果性和综合性指标得分分别为9.2330，7.8514，8.2619，归一化处理的结果分别为0.9233，0.7851，0.8262，该项目的效率性绩效、效果性绩效和综合绩效评价结果均为好。

五、结论

政府投资高速公路项目绩效在注重经济性绩效和效率性绩效时，更注重效果性绩效，这也说明了政府投资高速公路项目独特的特点，而自然环境效果和社会经济效果又是影响高速公路项目整体绩效的两个重要方面。可以通过严格控制成本、降低成本收入比、提高项目建设进度相符度、加强沿线植被的保护、减少沿线环境的污染等措施来提高政府投资高速公路项目的综合绩效。

本文在用层次分析法确定指标权重时，可以利用数学软件MATLAB7.1来编程处理数据，具有较强的可操作性。在此基础上，应用加权平均的模糊评价法建立绩效评价模型，根据综合评价值的分级方法，得出要评估项目的综合绩效水平，绩效评估的结果简单明了，便于不同项目的绩效比较，可为今后政府投资高速公路项目的绩效评价工作提供参考和指导。另外本文对于绩效评价指标的选取考虑因素不够全面和深入，权重的确定更易受主观因素影响，如何更客观的确定权重尚需作深入的研究。

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